15 December Begrotingswijziging

Transcriptie

1 Raadsvoorstel Agendanummer: Datum raadsvergadering: 15 December 2016 Onderwerp: Begrotingswijziging Gevraagde Beslissing: Te besluiten om: 1. De wijzigingen van de budgetten te autoriseren; 2. De reservemutaties te autoriseren; 3. Een aanvullend investeringskrediet te verlenen omtrent de renovatie van het clubgebouw van MHCK van 8.383; 4. Het subsidieplafond van 4.3 informele zorg vrijwilligersorganisaties te verhogen naar in 2016 en Aan de gemeenteraad van Krimpen aan den IJssel Krimpen aan den IJssel, 29 november 2016 Inleiding Iedere raadsvergadering wordt de raad geïnformeerd over de stand van de begroting. Maandelijks wordt van onderaf door de budgetbeheerders/-houders en de financieel adviseurs de uitputting van de budgetten beoordeeld. Waar nodig vinden verschuivingen plaats en/of worden via de portefeuillehouder voorstellen gedaan aan het college. De raad krijgt indien nodig voorstellen voorgelegd tot wijziging van de begroting op programmaniveau. Het verloop van het saldo van de begroting 2016 komt als eerst aan bod. Daarna volgt er informatie over de bijstellingen van de uren. Vervolgens wordt er een tabel gepresenteerd met de begrotingswijzigingen. Ook worden de wijzigingen tekstueel toegelicht. Tenslotte volgt er een tekstuele toelichting over het aan te vragen investeringskrediet. Vervolgens komen de overhevelingen naar de jaren 2017 en 2018 aan bod. Ter afsluiting wordt er een tabel weergegeven met de baten en lasten per programma voor het begrotingsjaar 2016.

2 Het verloop van het saldo van de begroting 2016 is als volgt: Verloop saldo begroting 2016 Begroting 2016 Saldo primitieve begroting (2016 is incl. onvoorzien) 32 Begrotingswijziging december Begrotingswijziging januari - 13 Begrotingswijziging 3 maart - 8 Begrotingswijziging 31 maart 114 Begrotingswijziging mei Begrotingswijziging juni 189 Begrotingswijziging september 183 Saldo begroting 2016 voor BW december 259 Beoogd effect Prognose van het resultaat over 2016 en rechtmatigheid van lasten en baten. Bijstellingen uren De wijzigingen in de ramingen van de uren veroorzaken verschillen tussen de programma s onderling, door verschuivingen in de urenbesteding en bezettingsverschillen. Het effect hiervan op de verdeling van de lasten over de programma s is De bijstellingen van de uren hebben geen effect op het geraamde resultaat van Er worden meer uren geboekt op de programma s van het sociaal domein. Vooral op WMO uitvoering en KST worden meer uren geschreven dan begroot, veroorzaakt door de uitbreiding van het aantal fte. Er worden minder uren op ambtelijke ondersteuning geboekt. Al met al zorgt de toevoeging van het totaal aantal uren voor een effect van op de bijstellingen van de uren. De mutaties op de programma s zijn als volgt: Bijstellingen uren Begroting 2016 Programma 1 Bestuur Programma 2 Woon- en leefomgeving - 6 Programma 3 Samenleven - 92 Programma 4 Preventie 35 Programma 5 Basishulp 311 Programma 6 Individuele hulp 526 Programma 7 Dienstverlening 304 Algemene Dekkingsmiddelen - 14 Totaal 280 Kostenplaatsverschillen (prog 1) Saldo 0 Het totaal van deze mutaties wordt via de kostenplaatsverschillen op programma 1 verantwoord, zodat deze geen effect hebben op het geraamde resultaat. Deze mutaties worden niet verder toegelicht op de programma s. 2

3 In de volgende tabel staan de wijzigingen waarop de raad wordt gevraagd de begroting te wijzigen: Begrotingswijziging december Saldo primitieve begroting (2016 en 2017 zijn incl. onvoorzien) Dekking Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting Begrotingswijzigingen voor BW december Saldo begroting 2016 en verder voor de begrotingswijziging december Aanpassingen BW december Programma 1 Bestuur Afwikkeling liquidatie stadsregio Rotterdam Reserve 138 Personeelsbudgetten GR IJsselgemeenten Overige bijstellingen Programma 2 Woon- en leefomgeving Vergoeding crisisnoodopvang 230 Derde kwartaalrapportage Sociaal Domein Wijzigingen BBV maatschappelijk nut Reserve 170 Afwikkeling voorziening herstraten Reserve Optimalisering Algeracorridor Reserve Integrale onderhoudscontract groen Bouwgrondexploitatie Reserve 745 Flankerende maatregelen Algera-aanbrug Reserve 40 Beleid uitgifte en in gebruik genomen gemeentegrond (overheveling) Reserve Bestemmingsplannen (overheveling) Reserve Overige bijstellingen Programma 3 Samenleven Afwikkeling voorziening O.K. muziekschool 107 Afwikkeling voorziening O.K. zwembad de Lansingh Wijzigingen BBV maatschappelijk nut Reserve 60 Cultureel programma Verplaatsing raming Musea 33 Monumentenzorg (overheveling) Reserve Overige bijstellingen Programma 4 Preventie Derde kwartaalrapportage Sociaal Domein Subsidie informele zorg vrijwilligersorganisaties Overige bijstellingen Programma 6 Individuele hulp Derde kwartaalrapportage Sociaal Domein Stelpost Sociaal Domein Kwijtschelding gemeentelijke belastingen Programma 7 Dienstverlening Derde kwartaalrapportage Sociaal Domein Afval Reserve - 6 Riolering Reserve Leges omgevingsvergunningen Reserve Verplaatsing raming Musea - 33 Klantcontactcentrum (overheveling) Reserve Overige bijstellingen Algemene dekkingsmiddelen Winstuitkering Eneco Algemene uitkeringen Uitkering deelfonds sociaal domein Langlopende financiering Overige bijstellingen 12 Reservemutaties Reservemutaties Totaal aanpassingen begrotingswijziging december Saldo begroting

4 Hieronder volgt een toelichting per wijziging die worden voorgelegd aan de raad. De posten overige bijstellingen die bij elk programma staan zijn beleidsarme wijzigingen. Hierop wordt geen verdere toelichting gegeven. Wijzigingen die betrekking hebben op meerdere programma s Wijzigingen BBV maatschappelijk nut Vanwege de wijzigingen in het BBV worden diverse onderdelen van de voorziening Onderhoud Kapitaalgoederen afgewikkeld. Het betreft maatschappelijk nut in de openbare ruimte, zoals: straatverlichting, bruggen, duikers en tunnels, groen, speelvoorzieningen en rivieroevers. In de raadsvergadering van 27 oktober heeft uw raad hierover een besluit genomen. Derde kwartaalrapportage Sociaal Domein Met uw raad hebben wij een afzonderlijke afspraak gemaakt over de monitoring van het sociaal domein. Inmiddels hebben wij u de rapportage over het derde kwartaal toegezonden, inclusief de financiële monitor. Binnen onze bevoegdheid hebben wij de budgetten conform de financiële monitor in de programma s van het sociaal domein gewijzigd. Verplaatsing ramingen musea De storting in de voorziening onderhoud kapitaalgoederen hoort bij het vastgoed en verschuift daarom naar programma 7. Programma 1 Bestuur Afwikkeling liquidatie Stadsregio Rotterdam Op 1 juli 2016 is het eindverslag liquidatie stadsregio Rotterdam vastgesteld door het algemeen bestuur van de stadsregio. Op basis daarvan vindt de definitieve financiële afrekening plaats. Dit betekent uitbetaling van de resterende vrijvallende middelen volgens dezelfde verdeling die in 2015 werd gebruikt bij de afwikkeling van het eerste deel. Krimpen aan den IJssel ontvangt Voorgesteld wordt dit bedrag toe te voegen aan de Vrije Reserve, zoals via de decemberwijziging 2015 ook met de eerste uitbetaling is gebeurd. Personeelsbudgetten Diverse personeelsramingen, waaronder ILB (Individueel Loopbaan Budget), worden bijgesteld, waardoor een incidenteel voordeel ontstaat van Huisvesting Diverse huisvestingsbudgetten zijn bijgesteld. De kosten voor huisvesting en facilitaire zaken waren bij ingebruikneming van het raadhuis lastig in te schatten, dit geeft incidenteel een voordeel van GR IJsselgemeenten ICT kosten bij de GR IJsselgemeenten zorgen voor een structureel nadeel, daarnaast ontvangen we een bijdrage vanuit Capelle voor de frictiekosten van t/m Programma 2 Woon- en leefomgeving Vergoeding crisisnoodopvang De vergoeding vanuit het COA in verband met de crisis- noodopvang zorgt voor een geraamd incidenteel voordeel ( ). De definitieve afrekening moet nog gemaakt worden. Dit gebeurd op basis van werkelijk gemaakte kosten. Ook is er sprake van een structurele verlaging van het budget met ten gunste van de stelpost Sociaal domein, voor een toelichting verwijzen we u naar de rapportage sociaal domein 3e kwartaal. 4

5 Afwikkeling voorziening herstraten Het grote voordeel op het product wegbeheer wordt veroorzaakt door het opheffen van de voorziening herstraten van 5,1 miljoen. Op 27 oktober heeft de raad besloten dit saldo te storten in de tijdelijke reserve stelselwijziging BBV. Optimalisering Algeracorridor De eindafrekening van de Optimalisering Algeracorridor (Beter Benutten) zorgt voor een onttrekking uit de hoofdinfrastructuur reserve ( ). Integrale onderhoudscontract groen De onderhoudskosten voor het openbaar groen zijn structureel hoger. Dit komt omdat de werkzaamheden buiten het integrale onderhoudscontract toenemen. Het betreft bijvoorbeeld kosten van inboet, daktuinen en areaaluitbreiding. In de begroting 2017 is dit als risico benoemd. Bouwgrondexploitatie Op basis van de raadsbesluit over het project De Wilgen en de verwachte afsluiting van het project Lansingh-Zuid 8b (Symfonia) worden de budgetten bijgesteld. Dit zorgt voor een incidenteel voordeel van Dit heeft geen effect op het saldo. Flankerende maatregelen Algera-aanbrug De kosten voor flankerende maatregelen komen lager uit dan begroot. Programma 3 Samenleven Afwikkeling voorziening O.K. Muziekschool Als gevolg van het vertrek van de muziekschool uit de Tuinstraat is de voorziening voor onderhoud kapitaalgoederen afgewikkeld, hetgeen een voordeel geeft van ruim Afwikkeling voorziening O.K. Zwembad De voornaamste reden van het nadeel op het Zwembad de Lansingh is een gevolg van de verzelfstandiging per 1 april a.s. De voorziening O.K. voor het zwembad dient eind 2016 opgeheven te zijn. Als gevolg van de investeringen de afgelopen jaren heeft deze eind 2016 naar verwachting een negatief saldo van , zodat een extra storting noodzakelijk is. Cultureel programma De kosten voor het cultureel programma in de Tuyter worden thans in de begroting opgenomen. Dit in overeenstemming met het amendement dat op 17 september 2015 is ingediend. Programma 4 Subsidie informele zorg vrijwilligersorganisaties Zoals in de raad besproken wordt het budget voor de vrijwilligersondersteuning structureel verhoogd met naar , omdat er meer aanvragen worden gedaan. Programma 6 Stelpost Sociaal Domein De budgetten binnen het Sociaal Domein worden op veel plaatsen bijgesteld. Het saldo hiervan wordt verrekend met de stelpost. De stand van de stelpost wordt voor 2016 begroot op 1,3 miljoen. Dit saldo van de stelpost wordt gestort in de reserve sociaal domein. Het voordeel dat te zien is op het programma is het wegvallen van de stelpost voor de wijzigingen van december ( ). Bij de jaarrekening vindt afwikkeling plaats op basis van realisatie. 5

6 Kwijtschelding gemeentelijke belastingen Er zijn nog kwijtscheldingsaanvragen ontvangen over voorgaand jaar. Dit zorgt voor een verhoging in het huidige jaar. Er wordt een structurele verhoging verwacht van het aantal kwijtscheldingen hondenbelasting van Programma 7 Dienstverlening Afval De wijziging betreft een hogere vergoeding ( ) voor het verwerken van huishoudelijke AEEA (afgedankte elektrische en elektronische apparatuur). Daarnaast wordt een nadeel veroorzaakt door kosten ( ) van beleid met betrekking tot omgekeerd inzamelen. Riolering Er zijn minder subsidie aanvragen geweest dan verwacht met betrekking tot huisaansluitingen (voordeel van ). Ook de overige posten zoals deskundige adviezen en onderhoud pompen zijn lager dan begroot. Daarnaast in verband met calamiteiten kapotte kolken door o.a. vuurwerkschade, wortelingroei, verouderde stelsels in het oude gedeelte van de gemeente wordt het budget onderhoud van kolken met structureel verhoogd. Ook heeft er een correctie plaatsgevonden op de storting in de voorziening. Leges omgevingsvergunningen Een aantal grote aanvragen voor omgevingsvergunningen zorgt voor een hogere legesopbrengst in 2016 en 2017 en lagere opbrengst in Deze mutaties zorgen voor een wijziging van de onttrekking uit de reserve, waardoor het geen effect heeft op het saldo van de begroting. Algemene dekkingsmiddelen Uitkering Eneco In de jaarrekening 2015 staat de uitkering van Eneco als nog te ontvangen op de balans. De raming in de begroting 2016 wordt gecorrigeerd omdat het contract in 2015 is geëindigd. Dit zorgt voor een nadeel van Algemene uitkering en uitkering deelfonds sociaal domein De algemene uitkering en de uitkering deelfonds sociaal domein zijn aangepast o.b.v. de septembercirculaire. In 2016 zorgt dit voor een voordeel van De wijzigingen zijn toegelicht in de RIB van Langlopende financiering Bij de wijzigingen in december is er sprake van een rentevoordeel van Dit komt met name door het later opnemen van een lening dan begroot ( ). Ook zijn er hogere rente opbrengsten ontvangen van kortgeld ( ). Als nadeel is opgenomen minder rente opbrengsten door het afnemen van de saldi hypotheken en door rentewijzigingen ( ). Het afnemen van de saldi hypotheken en de rentewijzigingen zijn ook meerjaars opgenomen. Dit zorgt voor het verschil van in 2017 tot in

7 Reserve mutaties Door overheveling van budgetten naar 2017 en 2018 worden diverse mutaties veroorzaakt in de vrije reserve. Zie de budgetoverhevelingen voor meer toelichting hierover. De liquidatie uitkering van de stadsregio ( ) wordt gestort in de vrije reserve. De mutaties in de grondexploitaties zorgen voor een verhoging van de storting in de algemene reserve BE van Als gevolg van de stelselwijziging rondom de investeringen maatschappelijk nut in de openbare ruimte zijn de voorzieningen herstraten en onderhoud kapitaalgoederen (deels) opgeheven en worden de (voorlopige) saldi gestort in de tijdelijke bestemmingsreserve stelselwijziging BBV (totaal 5,3 miljoen). Diverse mutaties in de afval en rioolexploitatie en de opbrengsten van omgevingsvergunningen resulteren in een hogere storting in de egalisatiereserve riolering ( ), hogere onttrekking uit de egalisatiereserve reiniging ( ) en lagere onttrekking uit de egalisatiereserve omgevingsvergunningen ( ). De onttrekking uit de reserve hoofdinfrastructuur wordt aangepast door gunstig uitgevallen kosten flankerende maatregelen Algera-aanbrug ( lager) en kosten die in 2016 worden gemaakt voor Beter benutten Algeracorridor ( hoger). Een storting in de reserve organisatieontwikkeling van vanwege onderuitputting van ILB (Individuele Loopbaan Budgetten). Het saldo van de stelpost sociaal domein wordt gestort in de reserve sociaal domein ( ). Bij de jaarrekening vindt afwikkeling plaats op basis van realisatie. Overzicht gewijzigde reserves Reserves Mutatie Stand Vrije reserve Bouwgrondexploitatie Tijdelijke reserve stelselwijziging BBV Bestemmingsreserve riolering Bestemmingsreserve reiniging Egalisatiereserve omgevingsvergunningen Hoofdinfrastructuur Organisatieontwikkeling Sociaal domein Algemene reserve

8 Investeringskrediet In de vergadering van de raad op 31 maart is voor de renovatie van het clubgebouw een investeringskrediet beschikbaar gesteld van (incl. voorbereidingskrediet van ).Nu de aanbesteding heeft plaatsgevonden is er meer duidelijkheid ontstaan omtrent de renovatie van het clubgebouw van MHCK. Via deze begrotingswijziging vragen we om een aanvullend investeringskrediet van Tezamen zorgt dit voor een investeringskrediet voor het verbouwen van het clubgebouw van MHCK van Hier komt nog bovenop het gedeelte van het krediet dat vanuit de voorziening onderhoud kapitaalgoederen wordt gedekt ( ). Overhevelingen In de financiële verordening is bepaald onder welke voorwaarden budgetten naar een volgend begrotingsjaar mogen worden overgeheveld. Via deze begrotingswijziging worden diverse budgetten overgeheveld van 2016 naar De overhevelingen hebben allemaal betrekking op nieuw beleid. Het nieuw beleid wordt gedekt door onttrekkingen uit de vrije reserve. De overhevelingen zorgen ervoor dat de onttrekking uit de vrije reserve in een ander jaar plaatsvinden. Er volgt een tabel met de te overhevelen budgetten en vervolgens per onderwerp een korte toelichting. Overhevelingen Vanuit 2016 Naar 2017 Naar 2018 Bestemmingsplannen Beleid uitgifte en in gebruik genomen gemeentegrond Monumentenborden Vorming klant contact centrum Totaal overhevelingen Bestemmingsplannen Het optimaliseren van de uniformiteit van de bestemmingsplannen is inmiddels gestart. Het adviesbureau Rho B.V. zal de gemeente adviseren en de veegplannen opstellen. Het project wordt in het voorjaar van 2017 afgerond. Beleid uitgifte en in gebruik genomen gemeentegrond Het budget voor het project illegaal grondgebruik voor overhevelen naar 2017 en 2018, met voor beide jaren een budget van In november 2016 is dit project gestart, financieel drukt het project op 2017 en De verwachting is dat dit in 2018 wordt afgerond. Dit blijkt uit het plan van aanpak, dat door Metafoor Vastgoed en Software is opgesteld. Er worden vanuit Metafoor een projectmedewerker en een projectleider aangesteld, die het project samen met een medewerker van de gemeente gaan uitvoeren. Door de inhuur vanuit Metafoor komt het dagelijkse werk met betrekking tot grondzaken en privaatrechtelijke en overige werkzaamheden niet in gevaar. 8

9 Monumentenborden In 2017 zullen rijksmonumentenbordjes worden geplaatst bij de gemeentelijke rijksmonumenten en wellicht ook bordjes bij overige beeldbepalende objecten. In november 2016 wordt daartoe een vrijblijvende offerte opgevraagd. Voor het aanbrengen van rijksmonumentenborden is de medewerking nodig van de eigenaren van de objecten. Dit kost relatief veel tijd, tot op heden heeft die tijd ontbroken. Vorming klant contact centrum Het digitaliseren en optimaliseren van de achterliggende processen omtrent het digitaal aanbieden van diensten en producten vindt grotendeels plaats in De verwachting is dat dit zal kosten. 9

10 Financiën Het verloop van de begrotingsuitkomsten voor het jaar 2016 ziet er als volgt uit: Begroting 2016 Voor BW dec Wijzigingen Na BW dec Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Saldo Programma 1 Bestuur Programma 2 Woon- en leefomgeving Programma 3 Samenleven Programma 4 Preventie Programma 5 Basishulp Programma 6 Individuele hulp Programma 7 Dienstverlening Algemene Dekkingsmiddelen Reserve mutaties Geraamd resultaat Totaal wijziging Deze wijziging bevat kort samengevat een aantal pregnante zaken, naast een update van de begroting. Het gaat hierbij om: de financiële gevolgen voor de algemene uitkering uit het gemeentefonds op basis van de septembercirculaire; de geraamde vergoeding van het COA vanwege de crisisnoodopvang; de gevolgen van de wijzigingen van de BBV, waarover uw raad al eerder was gerapporteerd; de gevolgen van de derde kwartaalrapportage over het sociaal domein; de reserve mutaties, die feitelijk geen invloed hebben op het saldo; de uitkering in het kader van de liquidatie van de Stadsregio Rotterdam die wordt verwerkt door storting in de vrije reserve; de budgetoverhevelingen van 2016 naar de jaren 2017 en 2018, waar uw raad om instemming wordt gevraagd. Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Krimpen aan den IJssel, Mr. A. Boele secretaris M.W. Vroom burgemeester 10

11 Ontwerp-besluit De raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 29 november 2016; besluit: 1. De wijzigingen van de budgetten te autoriseren; 2. De reservemutaties te autoriseren; 3. Een aanvullend investeringskrediet te verlenen omtrent de renovatie van het clubgebouw van MHCK van 8.383; 4. Het subsidieplafond van 4.3 informele zorg vrijwilligersorganisaties te verhogen naar in 2016 en Aldus besloten door de raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel in zijn openbare vergadering van 15 december De griffier, De voorzitter, 11