Telefoonnummer

Transcriptie

1 Voorstel aan de gemeenteraad van Harlingen *GR * GR Behandeld in Gezamenlijke commissie Mens & Bestuur en Omgeving Datum Commissie 29 juni 2016 Agendanummer 10 Datum Raad 13 juli 2016 Agendanummer 10 Opsteller E. Dost Telefoonnummer Onderwerp: Jaarstukken 2015 Te besluiten om 1. De jaarrekening en het jaarverslag 2015 vast te stellen;. Het gerealiseerde resultaat à.. als olgt te este e ;... te storte i ee ieu te or e reser e 'So iaal do ei ';.. te storte i de Alge e e i esteri gsreserve ten behoeve van projecten binnen het Sociaal domein;.. i de Alge e e i esteri gsreser e te storte e deze iddele es hik aar te stellen voor budgetoverheveling van nog uit te voeren werken;. Het resta t à.. toe te oege aan de Algemene investeringsreserve. Inleiding Met het aanbieden van de jaarstukken 2015 legt het college verantwoording af aan de raad voor het door het college gevoerde beleid. Het gerealiseerde resultaat is positief. Omdat een groot deel van dit positieve saldo wordt verklaard door overschotten binnen het sociaal domein, wordt voorgesteld.. te reser ere te ehoe e a het sociaal domein. Geadviseerd wordt om.. te storten in een nieuw te vormen reserve Sociaal Domein ter dekking van eventuele toekomstige tekorten binnen het Sociaal domein e. o der te re ge in de Algemene investeringsreserve ten behoeve van projecten op dit gebied. Het oorstel is o het resta t à toe te voegen aan de Algemene i esteri gsreser e o er olge s. i deze reser e te este e oor og uit te oere erke.

2 Schematisch ziet het er als volgt uit: Rekeningresultaat (V) Bestemming van het resultaat Storting in reserve Sociaal Domein.. -/- Storting in Algemene investeringsreserve. -/- tbv projecten Sociaal Domein Nog uit te voeren werken /- (via Algemene investeringsreserve) Restant toe te voegen aan Algemene /- investeringsreserve Saldo nihil Het verschil ten opzichte van de inschatting van het resultaat bij de laatste egroti gsaa passi g a de e er à. adelig edraagt Tot ee edrag a. ordt dit eroorzaakt door og iet estede ee alige kredieten, die niet gedekt zijn uit een reserve of een voorziening. Deze restantkredieten worden, via een storting en onttrekking uit de Algemene investeringsreserve, overgeheveld naar Hier a resteert og ee oordeel a ten opzichte van het geraamde rekeningresultaat. Dat deze afwijking in een laat stadium bekend is, wordt deels verklaard door het laat aanleveren van definitieve cijfers van externe partijen. Ook de posten die traditioneel aan het einde van het jaar bij de opstelling van de jaarrekening worden opgemaakt (zoals bijvoorbeeld voorzieningen) veroorzaken mede het feit dat deze afwijking pas na 16 december wordt gerapporteerd. Het voordelige verschil laat zich in hoofdzaak verklaren door; Specificatie belangrijkste afwijkingen: 1. Vrijval voorziening lening Verkoop Vennootschap BV 48 V 2. Verkoop onroerend goed 73 V 3. Vrijval voorziening N V 4. Opbrengst omgevingsvergunningen 48 V 5. Stimuleren cruisevaart 103 N 6. Sociaal domein V 7. Inkomen, minimaregelingen en Wmo (oud) 181 V 8. Openbaar groen 42 V 9. Baggeren zeehaven 71 V 10. Onderhoud openbaar gebied Westergo CV/BV 49 V 11. Haven- en kadegelden 309 V 12. Heffingen openbare grond/water zee- en binnenhaven 58 V 13. Dotatie voorziening pensioenen/wachtgelden (voormalige) wethouders 460 N 14. Veiligheidsregio 129 V 15. Gemeentefonds 133 V 16. Reservering onvoorzien structureel V

3 17. Gemeentelijke belastingen 35 V 18. Afschrijvingen op investeringen 126 V 19. Personeel en Organisatie 71 V 20. Salarissen/inhuur derden 74 V 21. Automatisering, bijdrage aan de gemeente Súdwest-Fryslân 63 V 22. Per saldo voordelen op de overige begrotingsposten 270 V Saldo V Een gespecificeerde analyse is opgenomen in het jaarverslag bij het onderdeel productenrealisatie. Beoogd effect Verantwoording afleggen aan de gemeenteraad over het door het college gevoerde bestuur. Dit is geregeld in artikel 197 van de gemeentewet. Argumenten 1.1. In de gemeentewet is geregeld dat de gemeenteraad het jaarverslag en de jaarrekening vaststelt. Het college legt aan de raad over elk begrotingsjaar verantwoording af over het gevoerde bestuur. Dit doet het college door een jaarrekening en een jaarverslag aan de gemeenteraad voor te leggen en vast te laten stellen. Daarnaast wordt de raad geïnformeerd over de bevindingen van de accountant naar aanleiding van de accountantscontrole Eventuele tekorten in volgende jaren kunnen worden gedekt uit de reserve Sociaal Domein. De middelen die voor de uitvoering van het beleid aangaande het Sociaal domein ter beschikking zijn gesteld zijn in 2015 niet geheel verbruikt. Hiervoor zijn aan aantal redenen aan te wijzen. Deze zijn opgenomen in het jaarverslag. Om eventuele tekorten op het Sociaal domein in volgende jaren de kunnen dekken, kan een beroep worden gedaan op deze reserve Een deel van het overschot op het Sociaal Domein wordt ingezet voor projecten. Een deel van de middelen die in 2015 niet zijn benut worden ingezet voor projecten binnen het Sociaal domein Voor de uitvoering van ingezet beleid is overheveling van budgetten noodzakelijk. In de begroting van 2015 zijn middelen opgenomen voor de uitvoering van een aantal werken. Niet alle werken zijn (volledig) uitgevoerd en lopen door in Op deze manier worden de middelen overgeheveld naar Een specificatie van de nog uit te voeren werken treft u aan in bijlage I van het jaarverslag In de nota Reserves en Voorzieningen is dit geregeld als volgt; Omdat het minimaal vereiste niveau van de Algemene reserve à.. niet wordt bereikt, wordt het rekeningresultaat toegevoegd aan de Algemene reserve maar aan de Algemene investeringsreserve.

4 Deze reserve heeft als doel om incidentele middelen in één reserve onder te brengen en deze bij de begroting, op basis van een (integrale) prioriteiten afweging in te zetten ten behoeve van projecten en beleidswensen. Kanttekeningen Geen Financiën Met deze jaarstukken legt het college mede verantwoording af over de financiële huishouding van de gemeente. Communicatie Uitvoering Voor 15 juli moet de gemeente de stukken aanleveren bij de provincie en het CBS. Relevante documenten Eerder genomen besluiten: I trekke eleids ota s: Gevolgen ander beleid: n.v.t. n.v.t n.v.t. Bijlagen Jaarstukken Gemeente Harlingen 2015 Harlingen, 6 juni 2016 Burgemeester en wethouders van Harlingen, de secretaris, de burgemeester J.S.W. Ozenga W.R. Sluiter

5 Besluit van de gemeenteraad van Harlingen Onderwerp: Jaarstukken 2015 DE RAAD VAN DE GEMEENTE HARLINGEN Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 31 mei 2016 Besluit 1. De jaarrekening en het jaarverslag 2015 vast te stellen;. Het gerealiseerde resultaat à.. als olgt te este e ;... te storte i een nieuw te vormen reserve 'Sociaal domein';.. te storte i de Alge e e i esteri gsreser e te ehoe e a proje te binnen het Sociaal domein;.. i de Alge e e i esteri gsreser e te storte e deze iddele es hik aar te stellen voor budgetoverheveling van nog uit te voeren werken;. Het resta t à.. toe te oege aa de Alge e e i esteri gsreser e. Besluit aangepast Vastgesteld door de raad in zijn vergadering van 13 juli 2016, de voorzitter, de raadsgriffier