Jaarrekening 2012 (verkort) Alle bedragen luiden in hele euro s, tenzij anders vermeld. De balans is opgenomen na resultaatverdeling. Alle voorzieningen zijn opgenomen tegen contante waarde van lopende en toekomstige verplichtingen. De stichting heeft voor haar werknemers een pensioenregeling getroffen die kwalificeert als een toegezegd pensioenregeling met uitkeringen gebaseerd op het middelloon. Deze is ondergebracht bij het ABP. De over het boekjaar verschuldigde premies worden als kosten verantwoord. Kosten en baten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben en opgenomen voor de nominale waarde. Investeringen in tentoonstellingen worden direct ten laste van het resultaat gebracht. Activa 31/12/2012 31/12/2011 Vlottende activa 3.269.049 2.564.154 Vorderingen 302.842 269.527 Liquide middelen 2.966.207 2.294.627 Totaal activa 3.269.049 2.564.154 Passiva 31/12/2012 31/12/2011 Eigen vermogen 2.464.945 1.666.305 Algemene reserve 175.195 126.555 Bestemmingsreserves 2.289.750 1.539.750 Voorzieningen 68.692 108.807 Kortlopende schulden 735.412 789.042 Totaal passiva 3.269.049 2.564.152 1
Staat van Baten en Lasten BATEN A. Opbrengsten (subtotaal) 636.755 441.200 537.788 Directe Opbrengsten 479.274 370.000 430.754 Indirecte Opbrengsten 157.481 71.200 107.034 B. Bijdragen (subtotaal) 5.510.887 4.860.207 5.117.439 - Subs. Rotterdam i.h.k.v. Cultuurplan 4.672.000 4.767.500 4.767.500 - Overige bijdragen 838.887 92.707 349.939 Som der baten 6.147.642 5.301.407 5.655.227 LASTEN C. Beheerslasten 1.864.071 1.841.944 1.796.474 D. Activiteitslasten 3.530.119 3.821.463 3.279.352 Som der lasten 5.394.190 5.663.407 5.075.826 Rentebaten 45.188 12.000 39.290 SALDO 798.640-350.000 618.691 Onttrekking aan reserves -350.000-100.000 Toevoeging aan reserves 798.640 718.691 2
Toelichting op de balans per 31 december 2012 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen 31-12-2012 31-12-2011 Debiteuren 47.718 43.573 Nog te ontvangen omzetbelasting 84.136 79.803 Vooruitbetaalde kosten 11.917 50.599 Nog te ontvangen bijdragen 91.000 40.270 Nog te ontvangen rente 45.189 39.118 Overige vorderingen 22.882 16.164 Saldo 302.842 269.527 Liquide middelen 31-12-2012 31-12-2011 Kasgeld en wisselgeld 17.532 20.410 RABO Bank 148.866 267.711 Spaarrekeningen 2.794.156 2.005.038 Kruisposten 5.653 1.468 Saldo 2.966.207 2.294.627 EIGEN VERMOGEN In 2012 is de algemene reserve versterkt met een bedrag van 48.640 waarmee naar de mening van de directie een aanvaardbaar niveau is bereikt. Bestemmingsreserves 31-12-2011 Toevoeging/onttrekking Begroting Rekening 2012 2012 31-12-2012 Algemene Reserve/Weerstandsfonds 126.555 0 +48.640 175.195 Bestemmingsreserve Aankopen Verzameling 135.313 0 +100.000 235.313 Bestemmingsreserve Tentoonstellingen 1.300.000 0 +250.000 1.550.000 Bestemmingsreserve Onderhoud Buffel 0 0 +100.000 100.000 Bestemmingsreserve Herinrichting Gebouw 50.000 0 +250.000 300.000 Bestemmingsreserve WW-verplichtingen 54.437 0 +50.000 104.437 Totaal bestemmingsreserves 1.539.750 0 +750.000 2.289.750 Totaal reserves 1.666.305 0 +798.640 2.464.945 De toevoeging aan de reserve tentoonstellingen is noodzakelijk vanwege de vervanging van een aantal semipermanente tentoonstellingen in de komende jaren. De kosten van deze vervangingen kunnen niet uit het reguliere budget worden gefinancierd maar worden mede gefinancierd vanuit de bestemmingsreserve tentoonstellingen. Deze fungeert als egalisatiereserve. De bestemmingsreserve WW verplichtingen is bestemd voor verhaalde WW-uitkeringen, afkoopsommen en dergelijke. In het licht van conjuncturele ontwikkelingen is het opportuun deze reserve te verhogen. 3
VOORZIENINGEN Overzicht verloop voorzieningen 31-12-2011 Toevoeging+ Besteding -/- 31-12-2012 Voorziening Jubileumuitkeringen 24.856 5.302 30.158 Voorziening FPU uitkeringen 45.461-27.343 18.118 Voorziening WW verplichtingen 38.490-18.074 20.416 Totaal 108.807-40.115 68.692 De voorziening voor jubileumuitkeringen nam significant toe als gevolg van de aanzienlijk lagere rekenrente die hiervoor gehanteerd moest worden. Het aantal FPU gerechtigden nam af, evenals de termijn waarvoor nog gereserveerd moet worden. Voor de voorziening wachtgeldverplichtingen geldt hetzelfde. KORTLOPENDE SCHULDEN 31-12-2012 31-12-2011 Crediteuren 199.175 293.442 Belastingen en premies sociale verzekeringen 143.589 134.550 Saldo vakantietoelage 80.950 84.623 Verlofuren 77.143 81.814 Subsidies 56.000 30.000 Diverse bijdragen inzake restauratie Burgerhout 65.970 0 Overige vooruit ontvangen bijdragen 13.500 4.000 Energiekosten 31.139 0 Overige nog te betalen kosten 67.946 160.613 Saldo 735.412 789.042 Niet uit de balans blijkende verplichtingen De Stichting Maritiem Museum heeft een huurovereenkomst met de Gemeente Rotterdam afgesloten voor het pand aan de Leuvehaven 1. Deze huurovereenkomst is 1 januari 2006 ingegaan en heeft een looptijd van 30 jaar. De huurprijs op jaarbasis bedraagt 512.963 en wordt jaarlijks op 1 juli geïndexeerd. Deze huurprijs wordt nog verhoogd met een jaarlijks vast te stellen bedrag aan servicekosten. Met ingang van 1 januari 2013 zal de Gemeente Rotterdam een kostprijsdekkende huur vaststellen die voor het pand Leuvehaven 1 waarschijnlijk zal leiden tot een verlaging. Stichting Maritiem Museum heeft met de Gemeente Rotterdam ook een huurovereenkomst afgesloten voor een gedeelte van het Depot Metaalhof. Deze huurovereenkomst is eveneens op 1 januari 2006 ingegaan en heeft een looptijd van 15 jaar. De huurprijs bedraagt op jaarbasis 19.289 en wordt eveneens jaarlijks op 1 juli geïndexeerd. Deze huurprijs wordt nog verhoogd met een jaarlijks vast te stellen bedrag aan servicekosten. Ook voor deze huur geldt dat met ingang van 1 januari 2013 de Gemeente Rotterdam een kostprijsdekkende huur zal vaststellen die voor het gedeelte van het Depot Metaalhof waarschijnlijk zal leiden tot een verhoging. 4
Toelichting op de baten en lasten Baten Directe Opbrengsten Entree inkomsten 420.165 321.000 373.198 Rondleidingen en educatief materiaal 12.320 18.000 15.869 Verkoop museumjaarkaarten 39.914 22.500 28.437 Lezingen 0 0 1.560 Verkoop technische tekeningen, foto s + rechten 6.875 8.500 11.690 Totaal directe opbrengsten 479.274 370.000 430.754 De opbrengsten zijn flink hoger dan zowel 2011 als begroot. Vooral de bezoekersaantallen zijn veel hoger dan verwacht. Indirecte opbrengsten Pachtsommen winkel en restaurant 43.249 56.200 56.415 Incidentele verhuringen Zadkinezaal 14.615 4.000 15.885 Doorbelaste kosten en incidentele baten 99.617 11.000 34.734 Totaal indirecte opbrengsten 157.481 71.200 107.034 De pachtsommen van de winkel vielen lager uit dan begroot. Deels omdat de winkel niet het gehele jaar werd verhuurd, deels omdat een lagere opbrengst werd gerealiseerd In de doorbelaste kosten en incidentele baten zitten begrepen bijdragen van Anthony Veder, van het Nederlands Scheepvaartmuseum Amsterdam en van het Noordelijk Scheepvaartmuseum. Bijdragen De bijdrage voor 2012 van de Dienst Kunst en Cultuur is conform brief van 1 januari 2012, kenmerk S12CP-37 vastgesteld op 4.672.000. Overige bijdragen en subsidies Dienst Sociale Zaken & Werkgelegenheid (t.b.v. I/D 91.269 85.900 82.577 banen) Vrienden van het Maritiem Museum (t.b.v. MM Magazine) 6.807 6.807 4.538 Diverse bijdragen restauratie Burgerhout schilderijen 49.336 0 0 Dienst Kunst & Cultuur project Cultuurcoach 45.000 0 45.000 Bijdragen ten behoeve van uitbreiding verzameling 0 0 30.124 Bijdragen tentoonstelling Plons 590.000 0 11.000 Dienst Kunst & Cultuur t.b.v. China tentoonstelling 0 0 100.000 Overige bijdragen voor de China tentoonstelling 30.000 0 65.000 Sponsoring Van Oord - algemeen 10.000 0 0 Overige bijdragen 16.475 0 11.700 Totaal overige bijdragen 838.887 92.707 349.939 5
Beheerslasten Bruto lonen en sociale lasten 418.785 409.583 410.155 Premies/uitkeringen voormalig personeel -5.110 17.000 19.444 Ingehuurd personeel 116.136 136.211 104.581 Overige algemene personeelslasten 30.472 39.250 34.849 Huurlasten 532.822 541.000 521.342 Servicekosten huisvesting 10.700 14.000 26.729 Energielasten: verwarming 121.093 115.000 108.906 elektra 139.355 128.000 119.272 Schoonmaakkosten 86.918 95.000 84.468 Beveiligingskosten 19.400 23.000 9.100 Algemeen onderhoud gebouw 40.421 53.000 145.360 Overige huisvestingslasten 29.853 35.500 2.586 Kantoor- en administratiekosten 58.482 66.900 54.301 Automatisering 155.767 116.000 83.049 Overige organisatiekosten 108.977 52.500 72.332 Totaal beheerslasten 1.864.071 1.841.944 1.796.474 De post Premies/uitkeringen voormalig personeel behelst de vrijval van FPU- en wachtgeldverplichtingen, voortkomend uit de kleiner wordende groep gerechtigden en het lagere aantal resterende termijnen. De post automatisering viel hoger uit dan begroot als gevolg van extra investeringen in de IT infrastructuur, waaronder een nieuwe server en de noodzakelijke vervanging van verouderde pc s. De overige organisatiekosten stegen als gevolg van kosten voor Register Holland t.b.v. de Buffel ; kosten voor algemene fondsenwerving (crowdfunding) door B&D en hogere accountantskosten i.v.m. af te geven specifieke verklaringen voor subsidiegevers. Dit laatste gold vooral de tentoonstelling Professor Plons. Activiteitslasten Bruto lonen en sociale lasten 1.803.726 1.929.156 1.907.705 Ontvangen uitkeringen ziektewet -37.953 0-21.461 Ingehuurd personeel 610.532 653.350 470.221 Overige personeelslasten 10.405 15.500 13.962 Aankopen verzameling 10.897 116.500 17.190 Opslag en behoud collecties 19.156 37.000 30.448 Restauraties en conservering 89.211 40.000 60.270 Onderzoek en publicaties 14.172 12.500 11.407 Foto s, catalogi etc. voor de verkoop 2.520 3.500 2.102 Overige materiële lasten 22.099 31.300 23.370 Directe tentoonstellingskosten 556.600 618.657 359.043 Buffel 19.564 41.000 24.522 Publieksactiviteiten 37.578 52.000 52.684 Marketingkosten 241.725 191.000 207.168 Educatief materiaal 59.094 22.000 61.907 Overige materiële lasten 70.793 58.000 58.814 Totaal 3.530.119 3.821.463 3.279.352 6
De ontvangen uitkeringen ziektewet houden verband met zwangerschappen. De bruto loonkosten en de kosten van uitzendkrachten worden beïnvloed door de praktijk bij het museum om nieuw aan te nemen medewerkers eerst een jaar als uitzendkracht in te huren. Voor de aankopen verzameling is een vast budget. Overschrijdingen of onderschrijdingen van dit budget worden ten laste of ten gunste van de bestemmingsreserve aankopen verzameling gebracht. Het bedrag van 10.897 heeft in 2012 uitsluitend betrekking op boeken. De marketingkosten stegen vooral door kosten voor advertenties en buitenreclame. Uit de bezoekcijfers blijkt dat deze campagnes succesvol zijn geweest. In de post educatief materiaal is begrepen de doorbelasting van het Scheepvaart en Transportcollege voor de Cultuurcoaches 2011/2012 ad 43.000. Het door het Maritiem Museum Rotterdam gehanteerde beloningsbeleid is voor alle medewerkers, inclusief de directie, gebaseerd op de arbeidsvoorwaardenregeling voor de sector gemeenten, zoals vastgelegd in de CAR-UWO. De beloning voor de beide bestuurders (F.J.G. van Hamburg en F.R. Loomeijer) lag in respectievelijk schaal 14 en schaal 15 van CAR-UWO. 7