Cure Afvalbeheer Ontwerp-Begroting 2014 Gemeenschappelijke regeling Cure
Woord vooraf Voor u ligt de eerste ontwerp-begroting van de nieuwe gemeenschappelijke regeling Cure. De gemeenschappelijke regeling verzorgt vanaf 1 januari 2014 het afvalbeheer voor huishoudelijke afvalstoffen voor de gemeenten Eindhoven, Geldrop-Mierlo en Valkenswaard. De begroting behelst de werkzaamheden van de gemeenschappelijke regeling Cure in opdracht van de drie gemeenten. De gemeenschappelijke regeling is de opvolger van de gemeenschappelijke regeling Centrum Reiniging Eindhoven en Omgeving (CURE) die een publiek-private samenwerking was van de drie gemeenten en de RRD BV, een dochterbedrijf van de Van Gansewinkel Groep. Bij de opstelling van de begroting heeft Cure gebruik kunnen maken van de gegevens en informatie die bij de RRD BV en de gemeenschappelijke regeling CURE beschikbaar was. Voorts is geput uit het liquidatieplan van de gemeenschappelijke regeling CURE dat na bespreking in de drie gemeenteraden op 30 januari 2013 door het bestuur van CURE is vastgesteld. Het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling Cure heeft op 30 januari 2013 zijn oprichtingsvergadering gehouden. Toen is ook het dagelijks bestuur gekozen. De tijd tussen de oprichtingsvergadering en de noodzakelijke aanlevering van de ontwerp-begroting aan de gemeenten was te kort om een volledige begroting te kunnen opleveren. Tot en met aankomende zomer zal een aantal activiteiten worden ondernomen om de begroting compleet te krijgen, te weten: Besluiten van de colleges de drie gemeenten over overheveling van werkzaamheden, formatie en activa. Actualisatie van financiële gegevens door de gemeenten voor 2014. Aanbesteding van onderdelen van de werkzaamheden. Herfinanciering van leningen. Daarom wordt u in het najaar van 2013 een begrotingswijziging aangeboden met een ontwerp-begroting waarin de witte vlekken die u in bijgaand ontwerp aantreft, zijn ingevuld. De opzet en de teksten van bijgaande ontwerp-begroting blijven naar verwachting onveranderd in de begrotingswijziging, behoudens aanpassingen naar aanleiding van de zienswijzen van de gemeenteraden van mei en juni a.s. J.B. Helms Voorzitter van de gemeenschappelijke regeling Cure 15 maart 2013
Inhoudsopgave 1. Inleiding 1 2. Programma 3 2.1 Wat willen we bereiken? 3 2.2 Wat gaan we daarvoor doen? 3 2.3 Wat mag het ons kosten 5 2.3.1 Kosten per activiteit 5 3. Paragrafen 9 3.1 Weerstandsvermogen en risico s 9 3.2 Onderhoud kapitaalgoederen 10 3.3 Financiering 12 3.4 Bedrijfsvoering 13 3.4.1 Inleiding 13 3.4.2 Personeel en organisatie 13 3.4.3 Kwaliteitszorg 14 3.4.4 Administratieve organisatie 14 3.4.5 ICT 14 3.4.6 Innovatie in aanschaf voertuigen 15 3.4.7 Inkoop 15 3.4.8 Communicatie 15 4. Financiële begroting 17 4.1 Kostensoorten Cure 2014 18 4.2 Meerjarenramingen 21 4.2.1 Meerjarenraming exploitatie afvalbeheer 21 4.2.2 Meerjarenraming Investeringen 22
1. Inleiding Deze begroting 2014 is de eerste begroting van de nieuwe gemeenschappelijke regeling Cure. De gemeenten Eindhoven, Geldrop-Mierlo en Valkenswaard hebben de afvalbeheerstaken zoals bedoeld in de artikelen 10.21 en 10.22 van de Wet milieubeheer (inzameling van huishoudelijk afval en ketenregie) in deze gemeenschappelijke regeling (GR) ondergebracht. Deze regeling is op 1 januari 2013 in werking getreden en de organisatie zal per 1 januari 2014 operationeel zijn. De begroting betreft het product Afval dat in de verschillende programma s uit de programmabegrotingen van de deelnemende gemeenten is terug te vinden. Tabel 1. Gemeentelijke Programmabegrotingen en het product Afval Gemeente Programma Onderdeel Product Eindhoven 08 Ruimtelijk Programmaonderdeel 08.5 Milieu Geldrop-Mierlo 11 Milieu en Afval Hoofddoelstelling 3 Afval Thema Afval Valkenswaard 1 Wonen Milieu 1131201 Afvalverwijdering en afvalverwerking De GR Cure is de opvolger van de GR Centrum Reiniging Eindhoven en Omgeving (CURE) uit 1999 die op haar beurt een voortzetting was van een in 1992 ingestelde gemeenschappelijke regeling voor inzameling van afvalstoffen. De GR CURE uit 1999 is een PPS-constructie waarin naast de genoemde gemeenten ook de Regionale Reinigingsdienst RRD BV deelnam. De RRD BV is een dochteronderneming van de Van Gansewinkel Groep. De gemeenteraden van Eindhoven en Geldrop-Mierlo hebben medio 2009 besloten tot het aangaan van een nieuw samenwerkingsverband. In 2012 hebben de colleges van B&W van Eindhoven, Geldrop-Mierlo en Valkenswaard gekozen voor een gemeenschappelijke regeling met daarbinnen een eigen besloten vennootschap voor de operationele inzamelingstaken. In december 2012 hebben de gemeenteraden de colleges toestemming gegeven tot het aangaan van de nieuwe regeling. Tegelijkertijd hebben de raden het liquidatieplan voor de bestaande regeling CURE besproken en hebben zij ingestemd met het conceptopheffingsbesluit. Het bestuur van CURE heeft op 30 januari 2013 unaniem het liquidatieplan vastgesteld en het opheffingsbesluit genomen. De GR CURE blijft tot en met 31 december 2013 operationeel op het vlak van afvalinzameling in de drie gemeenten (of zoveel langer als nodig is indien de nieuwe gemeenschappelijke regeling Cure op 1 januari 2014 nog niet operationeel is). De nieuwe gemeenschappelijke regeling Cure heeft als doel: de inzameling van afvalstoffen die bij de wet (in het bijzonder de artikelen 10.21 en 10.22 van de Wet milieubeheer huishoudelijk afval) aan gemeenten zijn opgedragen of die voortvloeien uit de aan de gemeenten op grond van de Gemeentewet toevertrouwde zorg voor de eigen huishouding; het beheer van de milieustraten in de gemeenten; transport van afvalstoffen; vermarkten van afvalstoffen; verzamelen en analyseren en rapporteren over gegevens inzake afvalinzameling; advisering van de deelnemende gemeenten over afvalbeleid en projecten; te fungeren als kenniscentrum op het vlak van afvalbeheer in de regio Eindhoven in afstemming met de SRE. 1
De GR Cure ontzorgt de deelnemende gemeenten op het vlak van afvalbeheer in het kader van de artikelen 10.21 en 10.22 Wet milieubeheer. De gemeenten blijven verantwoordelijk voor het afvalbeleid, de afvalstoffenverordening en het opleggen van de afvalstoffenheffing. In 2013 wordt de organisatie van de gemeenschappelijke regeling ingericht. Het jaar 2014 is het eerste uitvoeringsjaar en er wordt verder gebouwd aan de organisatie. De begroting is opgesteld volgens de regels van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De inhoudelijke kaders voor de begroting zijn: de genoemde programma s van de meerjarige programmabegrotingen van de gemeenten Eindhoven, Geldrop-Mierlo en Valkenswaard; de milieubeleidsplannen of afvalstoffenplannen van de gemeenten (en de doorwerking daarin van het tweede landelijke afvalplan LAP2). De GR Cure voert een eigen administratie. Zij streeft naar een optimalisering van de interne bedrijfsmatigheid en efficiency en opereert zoveel mogelijk zelfstandig en met enige afstand tot de gemeentelijke politiek. 2
2. Programma De nieuwe gemeenschappelijke regeling Cure levert een bijdrage aan de realisatie van de doelstellingen op het vlak van afvalbeheer zoals die in de programmabegrotingen van de drie gemeente Eindhoven, Geldrop- Mierlo en Valkenswaard (hierna: de deelnemende gemeenten) staan vermeld. 2.1. Wat willen we bereiken? De doelstelling voor Cure is het bieden van een goede afvalinzamelservice aan de burgers van de deelnemende gemeenten en het bijdragen aan een betere afvalscheiding en aan reductie van de hoeveelheid restafval tegen zo laag mogelijke kosten voor de burger. Drie leidende begrippen voor Cure zijn op grond van het beleid van de gemeenten: Milieu (beperking van de hoeveelheid restafval en dus zoveel mogelijk afval gescheiden inzamelen en beperking van de milieubelasting); Service (gemak voor de burgers); Kosten (zo laag mogelijke kosten voor de burger). Wat willen we bereiken in 2014? Onze gemeenten geven onder meer in hun programmabegrotingen aan te streven naar optimalisering van afvalscheiding en bevordering van hergebruik van afval tegen zo laag mogelijke kosten. In 2014 willen wij met Cure daarom werken aan verdere verbetering van scheiding en hergebruik van afvalstromen die moeten leiden tot een reductie van de hoeveelheid restafval (in kg per inwoner). Daartoe willen wij goed doordachte voorstellen aan de deelnemende gemeenten voorleggen. Van de gemeenten hebben wij de opdracht om in 2014 de huidige kosten voor de afvalinzameling ten hoogste gelijk te houden (behoudens CBS indices). De overige afvalbeheerskosten willen wij met in achtneming van contractuele afspraken zoveel mogelijk beperken. Er zijn steeds meer mogelijkheden om de verwerkingskosten te verminderen en zelfs om te zetten in opbrengsten. Daarop willen wij actief inspelen en voorstellen aan de gemeenten voorleggen. In 2014 willen we stappen zetten in de ontwikkeling van de gemeenschappelijke regeling Cure als organisatie die conform artikel 4 van de regeling voor de deelnemende gemeenten de regie heeft over de afvalketen van inzameling en beheer, waarbij de inzameling in eigen beheer is en de verwerking door andere organisaties wordt gedaan. Daarmee wordt vanuit één gezamenlijk punt de regie gevoerd op het afvalbeheer in de drie gemeenten. 2.2. Wat gaan we daarvoor doen? Cure zamelt gedurende het gehele jaar afval en afvalstromen in conform de bestekken van de deelnemende gemeenten: door ophalen van afvalzaken en lediging van minicontainers en verschillende typen verzamelcontainers en door het beheer van de vier milieustraten in het verzorgingsgebied. De activiteiten worden vastgelegd in een apart werkprogramma. Om de hoeveelheid restafval te reduceren, zijn verschillende inzamelsystemen beschikbaar. Deels verkeren deze nog in een experimenteel stadium. Op verschillende plekken in Nederland wordt daarmee ervaring opgedaan. Die ervaringen worden door Cure in combinatie van ervaringen uit de eigen gemeenten gebruikt voor het doen van voorstellen aan de gemeenten om tot verbetering van de eigen inzamelsystemen te komen. Die kunnen bijvoorbeeld leiden tot 3
het zogenaamd omgekeerd inzamelen. Deze systemen zijn erop gericht om het gedrag van bewoners te beïnvloeden en ze te bewegen tot meer en betere scheiding aan de bron. Invoering van de systemen in (delen) van de gemeenten vergt daarom ook goede communicatie met bewoners. Hoe gaan we dat doen? Cure heeft het personeel dat belast is met de uitvoering van de afvalinzamelingstaken geplaatst in een B.V. Met het management van de B.V. worden prestatieafspraken gemaakt over de efficiëntieverbetering van inzameling binnen de inhoudelijke randvoorwaarden die de gemeenten stellen. De staf van Cure heeft als opdracht te zoeken naar de verbetering van verwerkingsmogelijkheden voor de diverse afvalstoffen tegen zo laag mogelijke kosten en die voorstellen ter besluitvorming voor te leggen aan de deelnemende gemeenten. Hoe gaan we dat verantwoorden? Vanaf 2014 zijn inzameling en regie op inzameling en verwerking ondergebracht in één organisatie. De kennis op het vlak van afvalinzameling en verwerking kan zo worden afgestemd. Beleid en uitvoering kunnen dichter bij elkaar worden gebracht. Wat zijn de indicatoren aan de hand waarvan kan worden getoetst of Cure succesvol is op het vlak van afvalbeheer? Voorgesteld wordt om in elk geval de volgende effectindicatoren te hanteren: Hoeveelheid ingeleverd afval (in kg per inwoner) Hoeveelheden deelstromen voor hergebruik (in eenheden per persoon) Waarvan hoeveelheid restafval (in kg per inwoner) Inzamelingskosten ( per aansluiting) Verwerkingskosten afval ( per inwoner) Tevredenheid van burgers over afvalinzameling (rapportcijfer) De indicatoren worden het eerste jaar nog per gemeente bepaald omdat de startsituatie voor een aantal indicatoren per 1 januari 2014 verschillend is en gemeenten verschillende beleidsuitgangspunten hebben. In de begrotingswijziging najaar 2013 wordt een uitgebreidere set van indicatoren opgenomen, bijvoorbeeld op het vlak van hergebruik van afvalstoffen. In het jaarverslag en de jaarrekening van Cure worden de resultaten per gemeente gepresenteerd. De deelnemende gemeenten kunnen in hun begrotingen en rapportages aanvullende criteria hanteren. 4
2.3. Wat mag het ons kosten? 2.3.1 Kosten per activiteit Deze paragraaf geeft in tabel 3 de kosten weer van de activiteiten op het vlak van afvalbeheer voor de gemeenschappelijke regeling en voor de deelnemende gemeenten voor het boekjaar 2014. Zoals in het Woord vooraf is aangegeven zijn de cijfers beperkt tot de cijfers die betrekking hebben op de uitvoering van de afvalinzameling en het beheer van milieustraten. Het zijn de geïndiceerde cijfers van de begroting 2013 van de gemeenschappelijke regeling CURE. Dit impliceert dat voor Valkenswaard de verwerkingskosten en opbrengsten van de deelstromen wel in de begroting zijn verwerkt en voor de andere twee gemeenten niet. Ook is voor Valkenswaard uitgegaan van de kosten van inzameling via duo-bakken. Voor Geldrop-Mierlo is de post onvoorzien opgenomen omdat voor die gemeente de begroting is gebaseerd op kostprijsberekening en voor de andere gemeenten op een gegarandeerde fixed price. In de begrotingswijziging van najaar 2013 worden de verschillen tussen de gemeenten qua begrotingssystematiek weggenomen en wordt begroot op basis van kostprijs en zal naar verwachting de invoering van alternerend inzameling in Valkenswaard zijn verwerkt indien die vóór 1 januari 2014 wordt ingevoerd. De overige activiteiten waarvoor geen bedragen zijn ingevuld zijn Pro Memorie en worden ingevuld bij de begrotingswijziging najaar 2013. De bijdragen van de gemeenten zijn de geïndiceerde bijdragen uit de afvalstoffenheffingen. In hoofdstuk 4 staan de uitgangspunten voor de begroting genoemd. Hier wordt in relatie tot de activiteiten het aantal inwoners en aansluitingen genoemd. Tabel 2. Aantal inwoners en aansluitingen van de Cure-gemeenten Gemeenten Aantal inwoners Aantal aansluitingen Eindhoven 217.225 98.000 Geldrop-Mierlo 38.785 16.953 Valkenswaard 30.666 13.747 Totaal 286.566 128.953 5
Tabel 3. Activiteitenbegroting jaarschijf 2014. Nr. Jaarschijf 2014 Cure Eindhoven Omschrijving activiteit 1 Algemeen P.M. Geldrop- Mierlo Valkenswaard 2 Restafval 2.1 Inzameling 2.1.1 minicontainers 2.213.150 1.920.209 292.941 2.1.2 zakken 279.683 279.683 2.1.3 4-wielcontainers 345.131 293.439 51.692 2.1.4 ondergrondse containers 772.886 603.178 150.161 19.547 2.1.5 DUO bakken 887.922 887.922 2.2 Transport (kostenverevening SRE) 2.3 Verwerking 2.4 Containerbeheer (en onderhoud) 2.5 kapitaalslasten containers totaal lasten 4.498.772 3.096.509 443.102 959.161 totaal baten - - - - 3 GFT 3.1 Inzameling 3.1.1 minicontainers 1.531.523 1.347.413 184.110 3.2 Transport (verevening SRE) 3.3 Verwerking totaal lasten 1.531.523 1.347.413 184.110 0 3.4 transportkostenverevening SRE (gft) totaal baten - - - - 4 Grof huishoudelijk afval 4.1 Inzameling 33.362 26.627 6.735 4.2 Transport 4.3 Verwerking totaal lasten 33.362 26.627 6.735 totaal baten - - - - 5 Milieustraten 5.1 Beheer (en onderhoud) 5.1.1 Beheer 2.239.987 1.383.227 448.244 408.516 5.1.2 onderhoud 5.2 Transport 705.198 224.224 197.654 283.320 5.3 Verwerking 5.4 Huur 5.5 Kapitaalslasten totaal lasten 2.945.185 1.607.451 645.898 691.836 totaal baten - - - - 6
Cure Eindhoven Geldrop- Mierlo Valkenswaard 6 Papier 6.1 inzameling 6.1.1 huis aan huis bundels 1.018.806 839.401 179.405 6.1.2 4-wiel en minicontainers 183.220 162.856 20.364 6.1.3 huis aan huis bovengrondse c. 29.994 29.994 6.1.4 huis aan huis met verenigingen 229.711 249.029 49.434-68.752 6.2 vergoeding verenigingen totaal lasten 1.461.731 1.281.280 249.203-68.752 totaal baten - - - - 7 Glas 7.1 inzameling 233.997 161.227 40.971 31.799 7.2 transport 7.3 verwerking 7.4 containerbeheer totaal lasten 233.997 161.227 40.971 31.799 totaal baten - - - - 8 Ferro/nonferro P.M. 8.1 inzameling milieustraten 8.2 transport totaal lasten totaal baten 9 KGA 9.1 inzameling 11.979 5.459 1.024 5.496 9.2 verwerking totaal lasten 11.979 5.459 1.024 5.496 totaal baten - - - - 10 Kunststoffen 10.1 Inzameling 10.1.1 huis-aan-huis 185.973 185.973 10.1.2 4-wiel en minicontainers 214.894 177.359 37.535 totaal lasten 400.867 177359 185.973 37.535 totaal baten - - - - 11 Kringloopbedrijven P.M. totaal lasten totaal baten - - - - 7
Cure Eindhoven Geldrop- Mierlo Valkenswaard 12 Overig 12.1 kerstbomen 34.040 34.040 12.2 luiers 12.3 meldingen oplossen 14.660 14.660 12.4 restafval overige fracties 12.5 KGA overige acties 12.6 extra opdrachten 3.285 3.285 12.7 sorteeranalyses 12.8 overig totaal lasten 47.985 48.700 3.285 0 totaal baten - - - - 13 Containerbeheer overig 170.671 128.255 23.239 19.177 Totaal lasten 11.340.072 7.880.280 1.783.540 1.676.252 14 Onvoorzien 35.671 TOTAAL LASTEN 11.340.072 7.880.280 1.819.211 1.676.252 Bijdragen van gemeenten 11.274,771 7.880,280 1.819,211 1.575,280 Overige bijdragen 100,972 100,972 TOTALE BATEN 11.375.743 7.880.280 1.819,211 1.676.252 8
3. Paragrafen In deze begroting van de gemeenschappelijke regeling zijn enkele van de paragrafen die worden genoemd in het BBV relevant. Het gaat om: Weerstandsvermogen en risico s Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering 3.1 Weerstandsvermogen en risico s De nieuwe gemeenschappelijke regeling Cure heeft per 1 januari 2014 nog geen weerstandsvermogen opgebouwd. De systematiek van kostprijsbegroting biedt daartoe ook geen noodzaak. Voor het eerste begrotingsjaar 2014 gaat het bestuur van Cure er van uit dat eventuele schommelingen in de operationele kosten opgevangen kunnen worden binnen de begroting dan wel binnen de reserves die bij de gemeenten aanwezig zijn. De afwijkingen van de begrootte kosten worden bij de jaarrekening verrekend. De risico s betreffen: wijziging in brandstofkosten; wijziging in rentepercentages; fluctuaties in werkbare uren door weersinvloeden. Op basis van de resultaten van 2014 kan vanaf 2015 worden besloten een weerstandsvermogen op te bouwen zodat Cure in staat is om zelf de risico s en fluctuaties op te vangen. Hierover neemt het algemeen bestuur van Cure een aparte beslissing en verwerkt die in de begroting voor 2015. Overige risico s Cure dekt de volgende risico s af door het afsluiten van verzekeringen: Wettelijke aansprakelijkheid personeel; Ongevallenverzekering personeel; Schade veroorzaakt of geleden door personeel van derden bij inzet voor afvalinzameling door Cure; Vrijwaringsovereenkomsten met verenigingen die vrijwilligers beschikbaar stellen voor het inzamelen van afvalstoffen, zoals oud papier; alle vrijwilligers dienen te beschikken over een zogenaamde beladerspas om aan inzamelingsactiviteiten te mogen deelnemen. Deze pas wordt verkregen na deelname aan instructieavonden voor vrijwilligers; Aansprakelijkheidsverzekeringen voor de voertuigen conform de Wet aansprakelijkheidsverzekering motorrijtuigen voor schade aan derden en een cascodekking voor schade aan het eigen voertuig; Collectieve ongevallenverzekering werknemers (vast personeel 24/7), tijdelijk personeel en uitzendkrachten (tijdens werkzaamheden en de route van en naar het werk); Milieuaansprakelijkheidsverzekering voor calamiteiten met schadelijke gevolgen voor het milieu. 9
3.2 Onderhoud kapitaalgoederen Voor het onderhoud van kapitaalgoederen is (nog) geen voorziening gevormd voor het begrotingsjaar 2014. Er komen ook geen reserveringen over uit het liquidatieplan QURE. Gevolg is dat het groot onderhoud in 2014 ten laste van het begrotingsjaar 2014 wordt geboekt. Investeringsplan Het investeringsplan heeft betrekking op: Gebouwen en terreinen; Machines en installaties; Inzamelmiddelen en containers; Voertuigen; ICT (hardware, software). Op grond van het Liquidatieplan CURE dat op 30 januari 2013 door het bestuur van de GR CURE is vastgesteld, worden machines, installaties, inzamelmiddelen en containers en voertuigen, alsmede software tegen de boekwaarde per 31 december 2013 overgenomen door de gemeenten en vervolgens overgeheveld naar de nieuwe gemeenschappelijke regeling Cure. Daarnaast worden in 2013 door de colleges van de gemeenten besluiten genomen over overheveling van taken, activa en formatie van de gemeenten naar de gemeenschappelijke regeling. In 2013 worden nieuwe voertuigen en containers aangeschaft door de bestaande gemeenschappelijke regeling CURE. Het gaat hierbij om een overloop uit 2012 vanwege niet gedane investeringen in 2 voertuigen in dat jaar, voorziene vervangingsinvesteringen in 4 voertuigen, en om investeringen in minicontainers en om ondergrondse containers in Geldrop-Mierlo. De investeringen in de genoemde kapitaalgoederen zijn vooral vervangingsinvesteringen. De machines en installaties betreffen rollpackers. Voor de milieustraten in Eindhoven zijn deze rollpackers voor een deel eigendom van de gemeente en voor een deel ingehuurd. De rollpackers in Geldrop-Mierlo en Valkenswaard werden gehuurd door CURE. De huurcontacten in Geldrop-Mierlo en Valkenswaard zijn per 31-12-2013 beëindigd. In de aanloop van de begrotingswijziging 2013 wordt besloten of in 2014 rollpackers weer worden gehuurd of aangeschaft. De inventarissen op de milieustraten zijn volgens het liquidatieplan volledig afgeschreven. De terreinen van de milieustraten inclusief daarop nagelvaste zaken en de ter plekke aanwezige semipermanente keten zijn eigendom van de gemeenten. De gronden van de milieustraten zijn en blijven eigendom van de gemeenten. Het bestuur van Cure zal de colleges van de deelnemende gemeenten vragen om de overige activa (opstallen, vloeren, hekwerken) over te hevelen. De gemeente Eindhoven zal een beslissing nemen over de herinrichting in 2014 van de milieustraat aan de Gabriël Metsulaan. Het overige vastgoed (kantoren, opslagruimte en garages/stallingen) wordt door Cure gehuurd. 10
De onderstaande tabel bevat alleen gegevens afkomstig van de bestaande gemeenschappelijke regeling CURE (met afrondingsverschillen). Tabel 4. Activa, investeringen en afschrijvingen Omschrijving Machines en installaties Containermanagementsysteem Inzamelmiddelen - Minicontainers - Ondergrondse containers - afzetcontainers Activa Milieustraten (excl. grond) - Eindhoven - Geldrop-Mierlo - Valkenswaard Totaal activa milieustraten Geraamde Boekwaarde 31 dec. 2013 Investeringen 2014 Afschrijvingen 2014 Boekwaarde 31-12-2014 0 0 0 0 1.005.608 280.000 167.579 1.118.429 p.m. 125.160 318.229 p.m. p.m. p.m. 48.000 27.083 p.m. p.m. p.m. 19.933 27.083 p.m. p.m. p.m. 153.227 291.146 p.m. Voertuigen 4.666.191 210.000 803.568 4.072.623 p.m. Hardware en software 8.249 0 3.070 5.179 Kantoorinventaris 27.431 0 16.035 3.147 Overige inventaris p.m. p.m. p.m. p.m. Totaal 6.142.619+p.m. 528.000 + p.m. 1.037.269+p.m. 5.643.750+p.m. Verdeling Kapitaalslasten De kapitaalslasten zijn in 2014 als volgt verdeeld (met afrondingsverschillen). Tabel 5. Verdeling Kapitaalslasten Afschrijvingskosten Rentekosten Totaal Containers 167.579 34.394 201.973 Voertuigen 803.568 128.006 931.574 Milieustraten 19.933 4.669 24.602 Geldrop CHB/CLB 27.083 8.717 35.800 Kantoorinvent. 16.035 319 16.354 Hardware/software 3.070 192 3.262 Totaal 1.037.269 176.297 1.213.565 11
Onderhoudsplan 2014 Met de overname van vaste activa van de milieustraten komt het onderhoud aan activa, voorzieningen, gebouwen en hekwerk van de milieustraten ten laste van de gemeenschappelijke regeling Cure. De ondergrondse containers die in 2013 voor Geldrop-Mierlo worden aangeschaft zijn inclusief onderhoudslasten. Datzelfde geldt voor vrijwel alle voertuigen die in 2013 en volgende worden aangekocht. 3.3 Financiering Onderstaande cijfers zijn voorlopige cijfers uitgaande van overname van leningen van de bestaande gemeenschappelijke regeling Centrum Uitvoering Reinigingstaken Eindhoven en omgeving (CURE) door de nieuwe gemeenschappelijke regeling Cure. In de begrotingswijziging najaar 2013 worden gewijzigde cijfers opgenomen in verband met te verwachten herfinanciering van een deel van de leningen (onder meer wijziging rentelasten). Tabel 6. Langlopende leningen Rente Hoofdsom Saldo Aflossing Saldo lening 31-12-2013 2014 31-12-2014 Bestaande leningen C.U.R.E. BNG 27-09-2007 8 jaar 4.70% 575.000 143.750 71.875 71.875 ING 31-12-2008 8 jaar 4.35% 500.000 203.125 62.500 140.625 BNG 03-05-2010 8 jaar 2.58% 1.000.000 571.429 142.857 428.572 BNG 28-02-2011 8 jaar 3.25% 2.600.000 1.706.250 325.000 1.381.250 BNG 03-08-2012 8 jaar 1.90% 1.500.000 1.265.625 187.500 1.078.125 Bestaande leningen 6.175.000 3.890.179 789.732 3.100.447 Voorgenomen leningen C.U.R.E. 01-04-2013 8 jaar 3.00% 1.950.000 243.750 1.523.437 01-01-2014 8 jaar 3.00% 525.000 65.625 459.375 Totaal bestaand & nieuw 8.650.000 3.890.179 1.077.107 5.083.259 In het kader van de overname van activa van de deelnemende gemeenten (inzamelcontainers en activa op de milieustraten) worden door Cure mogelijk nieuwe leningen aangegaan. Daarover besluit het bestuur van Cure nadat de colleges van de gemeenten besluiten hebben genomen over de overheveling van de activa. 12
3.4 Bedrijfsvoering 3.4.1 Inleiding De bedrijfsvoering van de organisatie van de gemeenschappelijke regeling Cure zoals die in deze paragraaf is bedoeld, heeft betrekking op het adviseren en ondersteunen van het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur op het gebied van middelenbeheer: Personeel en organisatie Financieel beheer Informatisering en automatisering Archiefbeheer Inkoop en juridische zaken De organisatie streeft met het middelenbeheer naar optimalisering van de ondersteuning van de primaire werkprocessen (inzameling, beheer milieustraten, transport, vermarkten, advisering en monitoring en rapportage). De ondersteuning bedrijfsvoering draagt bij aan: een efficiënt werkende afvalinzamelingorganisatie Cure; een gestructureerde planning en beheersing van de dienstverlening voor de burgers en aan de deelnemende gemeenten; goed werkgeverschap. 3.4.2 Personeel en Organisatie De organisatie van Cure bestaat uit een directeur, een staf (aangestuurd door de directeur) en een besloten vennootschap (B.V.) waarin het uitvoerend personeel voor de inzameling en transport van afvalstromen en beheer van milieustraten is ondergebracht. De directeur is tevens secretaris van het algemeen bestuur en het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling Cure. De directeur heeft de algehele leiding over de organisatie. Hij/zij is tevens bestuurder van de B.V. en bestuurder in de zin van de Wet op de ondernemingsraden voor de gehele uitvoeringsorganisatie. De B.V. kent een uitvoerend directeur. Het organogram van de uitvoeringsorganisatie Cure die onder aansturing van het algemeen bestuur en het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling valt, is als op hoofdlijnen volgt. Algemeen bestuur Dagelijks bestuur Secretaris- Directeur Staf Advies Monitoring Analyse Rapportages Begroting en Turap Control Communicatie Financiële administratie Manager BV Inzameling Beheer milieustraten Kraandiensten Klantenservice Administratie 13
Personeelszorg De personeelszorg en advies (human resource management HRM) wordt ingehuurd bij een organisatie met ruime ervaring op het vlak van personeelszorg op het werkgebied van Cure (de voor afvalinzameling relevante Arbo-zorg werkbelasting, gezondheid, veiligheid, werkbelasting scholing en personeelsontwikkeling). Deze inhuur vindt primair plaats met het oog op de vraagstukken die spelen bij het personeel van de B.V. Het personeel in dienst van de B.V. valt onder de CAO van Transport en Logistiek. Het personeelsbeleid is een verantwoordelijkheid van de secretaris-directeur in afstemming met de directeur van de B.V. Het beleid is gericht op veiligheid, gezondheid en ontwikkeling. Voor het ziekteverzuim onder de medewerkers wordt gestreefd naar een verzuimpercentage lager dan 8 % in 2014 aflopend tot een percentage lager dan 5 % vanaf 2017. Personeelsomvang De personele omvang van Cure zal zich de komende jaren geleidelijk ontwikkelen ten opzicht van de startformatie per 1 januari 2014 (uitgangspunt is de formatie van de bestaande gemeenschappelijke regeling CURE (RRD BV) en de bij de gemeenten aanwezige formatie werkzaam op het terrein van afval). Bij natuurlijk verloop zal Cure zorgvuldig omgaan met het werven van vervangend personeel. Telkens zal worden afgewogen of een vrijkomende functie volledig, ten dele, flexibel, of niet wordt ingevuld met het oog op de efficiency en de kwaliteit van de uitvoering van de afvalbeheerstaak. Dit geldt voor alle functies binnen de organisatie. Social return Cure zet mensen in met een afstand tot de arbeidsmarkt. Het doel is om deze mensen ervaring met arbeid te laten opdoen opdat zij in het kader van de toekomstige Participatiewet tot de arbeidsmarkt kunnen toetreden. Cure creëert in overleg met de deelnemende gemeenten een aantal leerwerkplaatsen voor deze mensen. De werving van deze medewerkers verloopt via de drie deelnemende gemeenten. Jaarlijks overlegt Cure met de gemeenten over de omvang van de in- en uitstroom van deze medewerkers. Daarmee wordt voortgebouwd op de weg die de bestaande gemeenschappelijke regeling. CURE is ingeslagen. 3.4.3 Kwaliteitszorg Voor de kwaliteitszorg laat Cure zich extern ondersteunen. Daardoor wordt de dienstverlening van Cure aan de burger ISO 9001 en ISO 14001 gecertificeerd. Cure verlangt ook van de bedrijven en instellingen waarvan zij diensten afneemt, dat zij ISO-gecertificeerd zijn, beschikken over een milieuzorgsysteem en duurzaamheid en goed werkgeverschap als beleidsdoelen hebben. 3.4.4. Administratieve organisatie Het algemeen bestuur van Cure stelt een Financiële verordening op die de administratieve organisatie regelt. Samen met de gemeenschappelijke regeling wordt hierin onder meer de interne control en de transparantie voor de deelnemende gemeenten geregeld, inclusief de verantwoording over de wijze van bedrijfsvoering. De administratieve organisatie wordt afgestemd met de deelnemende gemeenten. In het kader van het algemene doel inzake de verbetering van de efficiency van de afvalinzameling zullen ook de administratieve functies binnen Cure worden geoptimaliseerd. 3.4.5 ICT Cure streeft naar digitalisering van de administratieve dienstverlening en rapportages. Hierbij stemt zij de digitalisering van de bedrijfsvoering af met de deelnemende gemeenten. 14
Naar de burger toe wordt de ICT-dienstverlening geoptimaliseerd. Burgers kunnen meldingen doen via de website van de gemeente. Burgers ontvangen e-mails of sms-berichten bij individuele dienstverlening zoals het ophalen van grof huishoudelijk afval. In het kader van het dienstverleningsconcept De Andere Overheid kan de burger Cure bereiken via het centrale telefoonnummer en via de website van zijn of haar gemeente. 3.4.6 Innovatie in aanschaf voertuigen In vervolg op het wagenparkbeheer van de voorganger van Cure, CURE (RRD BV), wordt het aanschafbeleid dat gericht is op milieuvriendelijke wagens, voortgezet. Cure hecht aan een groene uitstraling. Op dit moment betekent dat aanschaf van CNG voertuigen (op aardgas) en in de toekomst aanschaf van wagens die state of art zijn op het vlak van schone voertuigtechnologie. 3.4.7 Inkoop Cure is actief op de markt van inkoop van materieel (voertuigen en containers) en op de markt van inkoop van afvalverwerking. Cure is een aanbestedende dienst. Cure opereert binnen de Europese aanbestedingsrichtlijn 2004 en de Aanbestedingswet van 2013. Bij de ontwikkeling van het inkoopbeleid wordt mogelijk aangesloten bij het inkoopbeleid van de deelnemende gemeenten op het vlak van maatschappelijke doelen (onder meer duurzaamheid en social return). 3.4.8 Communicatie Cure stelt jaarlijks een afvalkalender op. Deze is toegankelijk via de websites van de deelnemende gemeenten en van Cure zelf (www.cure-afval.nl). Deze kalender is tevens op papier aan te vragen via de servicelijn van Cure (te bereiken via de centrale nummers van de gemeenten). Cure ontwikkelt in samenspraak met de deelnemende gemeenten communicatieproducten die burgers moeten aanzetten tot meer scheiden van afvalstromen. Daartoe wordt in 2014 een communicatieplan opgesteld. 15
16
4. Financiële begroting In paragraaf 2.3 staat de activiteitenbegroting. In deze pagraaf presenteren we de rest van de financiële begroting, respectievelijk: Kostensoorten van Cure Meerjarenraming exploitatie Meerjarenraming investeringen Uitgangspunten Voor de opstelling van de financiële begroting zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd. Aantal verwachte inwoners en aansluitingen per 1-1-2014 Tabel 7. Aantal inwoners en aansluitingen van de Cure-gemeenten Gemeenten Aantal inwoners Aantal aansluitingen Eindhoven 217.225 98.000 Geldrop-Mierlo 38.785 16.953 Valkenswaard 30.666 13.747 Totaal 286.566 128.953 De begroting is gebaseerd op kostprijzen. De diverse kostensoorten zijn individueel beoordeeld en begroot voor het te verwachten prijspeil. De ontwikkeling van de loonkosten is mede bepaald op basis van CAO-ontwikkeling (CAO Transport en Logistiek) voor medewerkers van de uitvoeringsorganisatie (BV) en voor stafmedewerkers die overkomen vanuit het bedrijfsleven, en de CAO voor gemeentepersoneel voor stafmedewerkers die overkomen van de gemeenten, alsmede op individueel niveau ervaring en opleidingen. De gemiddelde arbeidsproductiviteit per medewerker bedraagt 1500 uur (uitvoerend personeel) en 1375 (staf). Verdeelsleutel kosten De verdeling van kosten van de gemeenschappelijke regeling Cure over de gemeenten is gekoppeld aan het dienstenpakket dat per gemeente wordt afgenomen (artikel 30 lid 3 van de gemeenschappelijke regeling). 17
4.1 Kostensoorten Cure 2014 Het overzicht van de kostensoorten voor Cure is als volgt. Er is een onderscheid gemaakt voor de kostensoorten van de B.V. voor de afvalinzameling. Hierbij is nadrukkelijk gekeken naar de begrotingen over de afgelopen jaren van de gemeenschappelijke regeling CURE/RRD BV. De cijfers van de begroting van 2013 van de GR CURE zijn geïndexeerd. De kosten voor de staf en overige kosten voor zover die afkomstig zijn van de deelnemende gemeenten staan nog niet in deze ontwerp-begroting vermeld. Deze worden opgenomen in de begrotingswijziging die in het najaar van 2013 aan de gemeenten wordt aangeboden. In onderstaande tabel worden de financiële cijfers gepresenteerd. Omdat deze cijfers gebaseerd zijn op de begroting 2013 van de bestaande gemeenschappelijke regeling CURE van de drie gemeenten en de RRD BV staan de begroting 2013 en de voorlopige resultaten over 2012 van CURE ook in de tabel opgenomen (in de tabel aangeduid als PPS GR CURE). Tabel 8. Kostensoorten Gemeenschappelijke regeling Cure PPS GR CURE Begroting 2014 Begroting 2013 Voorlopige realisatie 2012 Nr. Kostensoorten BV Staf Overig Totaal P.M. P.M. 1 salarissen en sociale lasten a chauffeurs, beladers, klantenservice 4.399.412 4.399.412 4.309.805 3.948.583 b monteurs 306.909 306.909 303.620 241.168 C indirect 1.393.719 1.393.719 1.379.920 1.416.316 totaal 6.100.040 6.100.040 5.993.345 5.606.067 2 Externe ondersteuning Stelpost i.v.m. aanbesteding 677.521 677.521 667.431 1.553.680 totaal 677.521 677.521 667.431 1.553.680 3 diensten derden a. cms 26.859 26.859 26.347 23.539 b. container hoogbouw 90.532 90.532 89.254 71.915 c. inhuur inzamelactiviteiten 603.133 603.133 591.765 453.533 d. huur containers 166.398 166.398 162.976 105.785 totaal 886.922 886.922 870.342 654.772 4 transportkosten a. brandstofkosten 604.394 604.394 579.180 715.834 b. verzekeringen en belastingen c. onderhouds- en reparatiekosten 889.917 889.917 865.355 612.925 d. afschrijvingen 803.568 803.568 725.908 258.471 e. rente 128.007 128.007 174.877 92.767 f. huur/lease 220.387 220.387 216.007 135.146 g. overig 43.777 43.777 42.898 45.194 totaal 2.690.050 2.690.050 2.604.225 1.860.337 18
Gemeenschappelijke regeling Cure Begroting 2014 PPS GR CURE Begroting 2013 Voorlopige realisatie 2012 BV Staf Overig Totaal 5 huisvestingskosten algemeen a huisvestingskosten 305.186 305.186 299.427 213.083 b kantoorinventaris b1 afschrijvingskosten 19.105 19.105 42.565 65.210 b2 rentekosten 512 512 1.690 2440 totaal 324.803 324.803 343.682 280.733 6 huisvestingskosten milieustraten a. huisvestingskosten 76.564 76.564 70.076 104.313 b. overig 71.519 71.519 70.268 68.072 totaal 148.083 148.083 140.344 172.385 7 kapitaallasten afschrijvingskosten 214.595 214.595 306.906 324.357 rentekosten 47.780 47.780 46.059 32.976 totaal 262.375 262.375 352.965 357.333 8 overige kosten algemeen 195.944 195.944 192.253 260.973 totaal 195.944 195.944 192.253 260.973 9 verkoopkosten 6.087 6.087 5.966 1.649 totaal 6.087 6.087 5.966 1.649 10 bestuurskosten (o.a. accountant) 48.247 48.247 47.319 26.938 totaal 48.247 48.247 47.319 26.938 Totale kosten 11.340.072 11.340.072 11.217.872 10.774.867 11 onvoorzien 35.671 35.671 35.229 TOTALE LASTEN 11.375.743 11.375.072 11.253.101 10.774.867 19
De baten die in dit verband kunnen worden opgenomen zijn de baten afkomstig van de drie gemeenten op basis van de opbrengsten van de afvalstoffenheffing. De baten bedragen Tabel 9. Baten Baten Cure Begroting 2014 PPS GR CURE Begroting 2013 Voorlopige realisatie 2012 Eindhoven 7.880,280 7.798,156 7.466,613 Geldrop-Mierlo 1.819,211 1.796,659 1.751,654 Valkenswaard 1.575,280 1.559,391 1.488,489 Totaal bijdragen gemeenten 11.274,771 11.154,206 10.706,756 Totaal bijdragen overig 100,972 98,895 203,932 De kosten die in de begrotingswijziging in najaar 2013 aan tabel 8 worden toegevoegd zijn Bestuurskosten; Communicatie en advieskosten; Salarissen en sociale lasten directie en staf; Huisvestingskosten die tot 1 januari 2014 alleen in de begrotingen van de gemeenten zijn opgenomen; Kosten van containers die tot 1 januari 2014 alleen in de begrotingen van de gemeenten zijn opgenomen; Verwerkingskosten (restafval, GFT en deelstromen); Automatiseringskosten; Overige kosten die tot 1 januari 2014 alleen in de begrotingen van de gemeenten zijn opgenomen. 20
Onderstaande tabel geeft een samenvatting van de kostensoorten per gemeente voor het jaar 2014. Tabel 10. Kostensoorten per gemeente 2014 Nr. Kostensoorten 2014 Eindhoven Geldrop- Mierlo Valkenswaard Cure 1 salarissen en sociale lasten 4230.560 990.803 878.677 6.100.040 2 inhuur management BV 485.538 104.404 87.579 677.521 3 diensten derden 522.395 155.841 208.686 886.922 4 transportkosten 1971.570 333.029 385.451 2.690.050 5 huisvestingskosten algemeen 235.316 51.763 37.724 324.803 6 huisvestingskosten milieustraten 87.412 28.782 31.889 148.083 7 kapitaallasten 169.028 80.778 12.569 262.375 8 overige kosten algemeen 137.906 31.737 26.301 195.944 9 verkoopkosten 4.771 346 970 6.087 10 overige bestuurskosten (stelpost) 35.784 6.057 6.406 48.247 Totale kosten 7.880.280 1.783.540 1.676.252 11.340.072 11 onvoorzien 35.671 35.671 TOTALE LASTEN 7.880.280 1.819,211 1.676.252 11.375.743 Bijdragen gemeenten 7.880,280 1.819,211 1.575,280 11.274,771 12 Overige bijdragen 100,972 100,972 TOTALE BATEN 7.880.280 1.819,211 1.676.252 11.375.743 4.2 Meerjarenramingen 4.2.1 Meerjarenraming exploitatie afvalbeheer In de meerjarenraming wordt uitgegaan van een ongewijzigd dienstenpakket en volume (aantal aansluitingen) zoals opgenomen in de begroting 2013. De cijfers in onderstaande tabel zijn beperkt tot die voor de afvalinzameling en beheer van de milieustraten. In de begrotingswijziging najaar 2013 worden de totaalbedragen inclusief verwerking, vermarkten, advies, kenniscentrum worden opgenomen. Die tabel bevat zowel de kosten als de baten (van vermarkten) en de baten vanwege de bijdragen van de gemeenten en derden (poorttarieven bij milieustraten) Tabel 11. Meerjarenexploitatieraming 2014 2015 2016 2017 Lasten Afvalbeheer Eindhoven 7.880.280 7.880.280 7.880.280 7.880.280 Afvalbeheer Geldrop-Mierlo 1.819,211 1.819,211 1.819,211 1.819,211 Afvalbeheer Valkenswaard 1.676.252 1.676.252 1.676.252 1.676.252 Totaal afvalbeheer Cure 11.375.743 11.375.743 11.375.743 11.375.743 Baten Bijdrage Eindhoven 7.880.280 7.880.280 7.880.280 7.880.280 Bijdrage Geldrop-Mierlo 1.819,211 1.819,211 1.819,211 1.819,211 Bijdrage Valkenswaard 1.676.252 1.676.252 1.676.252 1.676.252 21
4.2.2 Meerjarenraming investeringen De meerjarenraming voor investeringen van Cure gaat er van uit dat jaarlijks 2 nieuwe voertuigen worden aangeschaft en dat jaarlijks containers worden vervangen. Het betreft minicontainers, ondergrondse containers en verzamelcontainers. De investeringen in 2014 zijn beperkt in aansluiting die de bestaande gemeenschappelijke regeling CURE in 2013 doet. Tabel 12. Meerjareningvesteringsraming Jaar van aanschaf 2014 2015 2016 2017 Gebouwen en terreinen Machines en installaties Inzamelmiddelen en containers 328.000 250.000 250.000 250.000 Voertuigen 210.000 500.000 500.000 500.000 Hardware en software Kantoorinventaris Overige inventaris Totaal 538.000 750.000 7.50.000 750.000 22
Colofon Gemeenschappelijke regeling Cure p/a KBC 4-B2 J.F. Kennedyplein 200 5611 ZT Eindhoven 23