Stichting Financië lë Samënwërking DoRëVh Johannëskërk Amërsfoort Inhoud Balans per 31 december 2016... 1 Toelichting op de balans 2016... 2 Bijlage bij balans 2016 Afschrijvingen... 4 Exploitatie 2016/Begroting 2017... 5 Toelichting exploitatie 2016... 6 Meerjarenraming 2015-2020... 9 Toelichting bij begroting 2017 en meerjarenbegroting... 10 Maart 2017 Balans per 31 december 2016 (x ) 31-12-2016 31-12-2015 ACTIVA Vaste activa 1
kerkgebouw Westsingel 30 567.225 567.225 inventaris + verwarmingsketel 15.679 18.293 ------------ 582.904 ------------ 585.518 Vlottende activa beleggingen 162.302 184.244 vorderingen en vooruitbetaalde bedragen 5.180 11.577 r/c wijkgem b.a. Johanneskerk 16.200 16.200 geldmiddelen 341.853 320.435 ------------ 525.535 ------------ 532.456 Totaal activa 1.108.439 1.117.974 PASSIVA Eigen vermogen vermogen in vaste activa 567.225 567.225 reservefonds 315.259 317.872 fonds predikantplaats 195.000 195.000 res. groot onderhoud Joh. Kerk 13.463 20.240 overige fondsen 3.037 3.217 kas oecumene binnenstad 738 794 Maria Louise fonds 1.548 2.206 ------------ 1.096.269 ------------ 1.106.553 Kortlopende schulden te betalen en vooruitontvangen bedragen 12.170 11.421 Totaal passiva 1.108.439 1.117.974 Toelichting op de balans 2016 Inventaris zie bijlage 1 31-12-2016 31-12-2015 Beleggingen De obligaties zijn gewaardeerd op de beurskoers. Beleggingen: 2
Obligaties 133.334 155.463 ASN / ABF 25.895 25.709 Oikocredit 3.073 3.072 162.302 184.244 Vorderingen en vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bijdragen 550 1.750 Overige vorderingen 4.630 9.207 Vooruitbetaalde kosten 0 620 5.180 11.577 r/c wijkgem. b. a Johanneskerk saldo per 1 januari 16.200 16.200 Saldo per 31 december 16.200 16.200 Geldmiddelen Saldi per 31 december: kas 17 142 SFS DoReVh 70.271 51.925 SFS Zak. Spaarrekening 277 275 SFS vermogensspaarrekening 271.288 268.092 341.853 320.435 Vermogen in vaste activa Saldo per 1 januari 567.225 567.225 Saldo per 31 december 567.225 567.225 Toelichting op de balans 2016 (vervolg) Reservefonds Saldo per 1 januari 317.872 301.078 Bij: koersresultaat op beleggingen en effecten 1.941 1.777 Af: exploitatieresultaat -4.554 15.016 Saldo per 31 december 315.259 317.872 Fonds predikantsplaats 195.000 195.000 3
Reserve onderhoud Johanneskerk Saldo per 1 januari 20.240 21.696 Bij: tlv exploitatie 7.500 7.500 Af: groot onderhoud 2015-14.277-8.956 Saldo per 31 december 13.463 20.240 Overige fondsen Fonds gemeentewerk 148 148 fonds toneel 2.194 2.194 vleugelfonds 800 800 fonds Krikkehaar -105 76 Saldo per 31 december 3.037 3.217 Kas Oecumene binnenstad 738 794 Maria Louise fonds Saldo per 31 december 2.206 2.468 Af: bloemen 658 262 Saldo per 31 december 1.548 2.206 Te betalen en vooruitontvangen bedragen Vooruitontvangen bijdragen leden 7.270 7.521 Te betalen 4.900 3.900 12.170 11.421 Bijlage bij balans 2016 Afschrijvingen Omschrijving Aanschaf Aankoop Afschrijving Afschrijving Boekwaarde waarde t/m 2015 % 2016 31-12-2016 2006 tafels 1.065 sept 985 10 81 0 2007 doopvont 821 maart 711 10 82 28 4
lit. meubilair 1.644 juli 1.381 10 164 100 2010 stoelen 10.114 juni 5561 10 1.011 3.541 2011 microfoon 427 nov 356 20 71 0 2012 projectiescherm 208 febr 160 20 42 7 knielbanken 2.029 dec 626 10 203 1.200 2013 stofzuiger 352 okt 158 20 70 123 2014 cv ketel 13.350 1780 6,667 890 10.680 Totaal 30.010 11.717 2.614 15.679 Exploitatie 2016/Begroting 2017 rekening begroting rekening begroting 2015 2016 2016 2017 BATEN 5
Opbrengst uit vermogen 26.408 23.300 22.118 14.294 Bijdragen leden 94.203 89.350 89.994 87.350 Giften / Bijdragen t.b.v. fondsen 20.529 10.500 11.225 10.500 141.140 123.150 123.336 112.144 LASTEN Gebouw 25.546 24.745 26.182 26.040 Salarissen 80.693 84.850 82.822 83.500 Eredienst en gemeentewerk 5.084 5.950 4.309 7.000 Afdrachten en contributies 10.644 11.087 10.422 10.405 Organisatie en administratie 4.156 4.039 4.155 6.520 126.123 130.671 127.891 133.465 SALDO 15.017-7.521-4.554-21.321 ======= ======= ======= ======= Toelichting exploitatie 2016 rekening begroting rekening begroting 2015 2016 2016 2017 Opbrengsten uit vermogen Rente en Dividend 4.350 4.000 3.318 2.294 Verhuur Johanneskerk 22.058 19.300 18.800 12.000 26.408 23.300 22.118 14.294 Bijdragen leden Vrijwillige bijdrage D.G.A. 18.692 18.800 17.342 15.000 R.G.A. 30.733 27.000 28.606 27.500 6
Vrienden DoReVH 4.925 5.900 6.910 7.500 VVH 34.141 32.000 32.016 32.500 88.491 83.700 84.874 82.500 Collecten 5.230 5.200 4.753 4.500 Koffiegeld 481 450 367 350 5.711 5.650 5.120 4.850 totaal 94.203 89.350 89.994 87.350 Giften / bijdragen t.b.v. fondsen DG pred. fonds 10.000 10.000 10.000 10.000 Overige giften 10.529 500 1.225 500 20.529 10.500 11.225 10.500 Lasten gebouwen Beheer Johanneskerk 5.415 5.500 7.031 5.000 Klein onderhoud Johanneskerk 685 1.000 1.737 1.000 Verfraaiing buitenkant 2.500 Toevoeging groot onderhoud Joh. Kerk 7.500 7.500 7.500 7.500 Afschrijving verwarmingsketel 890 890 890 890 Belasting en verzekering Johanneskerk 2.464 2.465 2.513 2.500 Energie Johanneskerk 7.880 6.750 5.899 6.000 Diverse kosten Johanneskerk 256 100 61 100 Telefoon / Wifi 456 540 552 550 25.546 24.745 26.182 26.040 Toelichting (vervolg) rekening begroting rekening begroting 2015 2016 2016 2017 Salarissen Tractementen en vergoedingen 78.032 82.100 79.383 80.000 Gastpredikanten 2.661 2.750 3.439 3.000 scholing predikant 500 80.693 84.850 82.822 83.500 Eredienst en gemeentewerk Eredienst 1.798 1.800 1.465 1.500 Gemeentewerk 962 1.000 750 1.000 Nieuw beleid 500 Jeugdwerk 148 150 151 500 7
Publicaties 2.176 3.000 1.943 3.000 Jubilea, lustra, huldigingen 500 5.084 5.950 4.309 7.000 Afdrachten en contributies Ledencontributie VVH 735 700 735 700 Quotum PKN 1.464 1.932 2.136 2.100 Solidariteitskas 350 355 355 355 Afdr. Alg. Doopsgezinde Soc. 2.850 2.850 2.772 2.700 Afdr. Rem. Broederschap 3.500 3.500 2.912 3.000 Raad van Kerken Amersfoort 400 400 213 200 Overige afdrachten en contributies 45 50 50 Ontwikkelingssamenwerking 1.300 1.300 1.300 1.300 10.644 11.087 10.422 10.405 Organisatie en administratie Declaraties KR 397 250 577 600 Afschrijving inventaris 1.764 1.764 1.724 1.570 Salarisadministratie 807 825 545 550 Administratiekosten 1.189 1.200 1.310 1.300 Overige kosten 0 0 0 0 Kosten herstructurering 2.500 4.156 4.039 4.155 6.520 Afdrachten en contributies. Hier wordt aangegeven dat er in 2016 een afdracht werd gedaan van 2912,- aan de Rem. Broederschap (jaarlijks quotum). Dit bedrag werd in overleg met de Rem, Broederschap geheel besteed aan de uitvoering van het Werkplan vriendenwervingscampagne 2016 van de Johanneskerk. Het quotum voor de Remonstrantse Broederschap voor 2016 behoefde in 2016 niet te worden afgedragen in verband met het specifieke doel van de vriendenwerving. Deze voordelige situatie zal zich nog één keer voordoen voor het jaar 2017. Ook voor dit jaar is een werkplan gemaakt voor vriendenwerving van de Johanneskerk, dat door de Rem. Broederschap is goedgekeurd. 8
Meerjarenraming 2015-2020 rekening begroting begroting begroting begroting begroting begroting 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 BATEN Opbrengst uit vermogen 29.502 24.345 23.300 14.294 14.000 13.500 13.000 Bijdragen leden 102.088 95.600 89.350 87.350 85.000 82.500 80.000 Giften / Bijdragen t.b.v. fondsen 18.347 15.500 10.500 10.500 10.250 10.250 10.250 149.937 135.445 123.150 112.144 109.250 106.250 103.250 LASTEN Gebouw 30.351 28.705 24.745 26.040 26.000 26.000 26.000 Salarissen 83.178 81.150 84.850 83.500 83.650 84.500 85.300 Eredienst en gemeentewerk 7.933 7.100 5.950 7.000 6.500 6.500 6.500 Afdrachten en contributies 11.327 11.180 11.087 10.405 10.250 10.000 9.750 Organisatie en administratie 4.020 4.064 4.039 6.520 5.060 4.110 4.150 Wegvallen Remo-subsidie 3.000 3.000 3.000 136.809 132.199 130.671 133.465 134.460 134.110 134.700 SALDO 13.128 3.246 (7.521) (21.321) (25.210) (27.860) (31.450) ======= ======= ======= ======= ======= ======= ======= REALISATIE 13.173 15.017-4.554 9
Toelichting bij begroting 2017 en meerjarenbegroting Een tekort van meer dan 20.000 op onze begroting voor 2017 is een zeer serieus te nemen stormwaarschuwing. De solide reserves die in de afgelopen jaren zijn bewaard en uitgebreid, geven enig respijt voordat we in echt zwaar weer terechtkomen. Maatregelen ter verbetering zijn evenwel binnen afzienbare tijd onontkoombaar. Op middellange termijn zou deze situatie bij ongewijzigd beleid alleen maar verergeren en tot volledige uitputting van onze reserves leiden. Het ten opzichte van de exploitatie 2016 sterk toegenomen tekort is voor ongeveer de helft toe te schrijven aan verminderde inkomsten, vooral door het wegvallen van een belangrijke huurder. De andere helft wordt grotendeels gevormd door toegenomen lasten, die voortvloeien uit nieuwe beleidsvoornemens zoals verfraaiing van de buitenkant van ons kerkgebouw en herstructurering van onze gemeenteorganisatie. Daarbij opgeteld het negatieve exploitatiesaldo 2016 vormt dit de verklaring voor het financiële noodweer. Het is duidelijk, dat we hard aan de riemen zullen moeten om hier zonder al te grote verdere schade doorheen te komen. Het bestuur van de SFS en de kerkenraad hebben het Adviescollege, aangevuld met enkele deskundigen op dit specifieke gebied, gevraagd kritisch te kijken naar de mogelijkheden om goed met de ontstane situatie om te gaan en hierover binnen een half jaar advies uit te brengen. Op basis daarvan kunnen dan de noodzakelijke maatregelen worden genomen. 10