Z.12161 INT.12927 Bijlage 8: Reg. Nr. Z.12161 INT.12927.7 Naam Gemeenschappelijke Regeling Doel van GR Verantwoordelijke portefeuillehouder AB-leden gemeente Nuth (Ontwerp)Jaarrekening 2015 (Ontwerp)Begroting 2017 en Meerjarenbegroting 2017-2020 (Gerealiseerde) beleidsvoornemens Jaarrekening 2015 RUD Zuid-Limburg De behartiging van alle in delegatie en/of mandaat door de deelnemers overgedragen wettelijke milieutaken (basistaken en specialistische taken) in de vorm van toezicht, handhaving, vergunningverlening en advisering. Dit met het oog op de realisatie en het behoud van een goede omgevingskwaliteit. Dhr. R.J.M. Lucassen Dhr. R.J.M. Lucassen (Ontwerp)Jaarrekening 2015 RUD Zuid-Limburg (Ontwerp)Begroting 2017 en Meerjarenbegroting 2018-2021 RUD Zuid-Limburg 2015 is feitelijk het tweede jaar dat de RUD voor Nuth volledig operationeel is geweest. Het voor 2015 afgesproken werkprogramma is in overleg met ons uitgevoerd. Hierover is verantwoording afgelegd middels kwartaalrapportages. De door de RUD voor alle deelnemers uitgevoerde taken vinden op hoofdlijnen een vertaling in de paragraaf over de door de RUD geleverde prestaties (pagina 4 e.v.). Door de RUD is, mede met het oog op de landelijke Kwaliteitscriteria VTH 2.1, een kwaliteitssysteem ingevoerd om de kwaliteit te verbeteren en de continuïteit en uniformiteit van de uitgevoerde werkzaamheden te waarborgen. Tevens wordt sinds 2015 tijd geschreven. Er is door de RUD gewerkt binnen de kaders die in de begroting voor 2015 zijn gesteld. De resultatenrekening laat wederom een positief resultaat zien. Dit wordt voor een groot deel veroorzaakt doordat er nog steeds geen personeel in dienst is en bepaalde personele kosten ook nog niet worden gemaakt. Momenteel wordt door Nuth alleen betaald voor ingehuurd personeel en overhead. Dit alles veroorzaakt een enigszins vertekend beeld in het overzicht van baten en lasten. Begin 2016 heeft een integrale risico-inventarisatie plaatsgevonden op basis waarvan de eind 2015 beschikbare weerstandscapaciteit met 37.650 naar beneden is bijgesteld tot 539.102. Dit leidt tot een afname van de reserves ten behoeve van deze capaciteit. Het jaar 2015 is afgesloten met een positief resultaat van 1.389.088. Bij de jaarrekening is conform artikel 29 van de gemeenschappelijke regeling een winstverdelingsvoorstel opgenomen om tot uitkering van dit resultaat aan de deelnemers over te gaan. Hierbij dient het eerder genoemde bedrag van 37.650 te worden opgeteld.
In de loop van 2015 is een wijzigingsvoorstel geformuleerd om te komen tot een andere methode van resultaatverdeling. Deze methode is op dit moment gekoppeld aan de stemverhoudingen. Het voorstel is om de resultaatverdeling te koppelen aan de omzet per deelnemer. Dit voorstel is echter nog niet door alle deelnemers geaccepteerd hetgeen wel noodzakelijk moet worden geacht om tot een wijziging van de gemeenschappelijk regeling op dit punt te kunnen komen. In 2015 is het Informatiebeleidsplan 2015-2016 opgesteld met daarin 12 projecten, waaronder het leveren van input voor een provinciebrede, gezamenlijke aanbesteding van een gemeenschappelijke applicatie voor vergunningverlening, toezicht en handhaving (Nuth zal ook hierin participeren). De totale projectkosten waren begroot op 470.000. De projecten zijn op dit moment allemaal in uitvoering en de verwachting is dat die eind 2016 zullen kunnen worden afgerond. Er hebben nog geen uitgaven plaatsgevonden. Dat zal pas in 2016 gaan gebeuren. Hierover, en over de besteding van de daartoe gevormd bestemmingsreserve, zal verantwoording worden afgelegd in de jaarrekening over 2016. Beleidsvoornemens Begroting 2017-2021 Bij de oprichting van de RUD is in het bedrijfsplan opgenomen dat de RUD de eerste vier jaar werkt met een inputbegroting en daarna overgaat naar een outputbegroting. Met ingang van 2017 gaat de RUD daadwerkelijk over tot het werken met een outputbegroting. Op 9 december 2015 heeft het Algemeen Bestuur uitgangspunten voor de begroting op basis van output vastgesteld die zowel recht behoren te doen aan de daadwerkelijke omvang als aan de complexiteit van het takenpakket dat door opdrachtgevers van de RUD wordt afgenomen. De omvang van de bijdrage per deelnemer in de RUD Zuid-Limburg zal deels worden gebaseerd op een pakketmodel. Dit houdt in dat: A. een vaste integrale kostprijs zal worden gehanteerd voor de Wabo-VTH-taakuitvoering per Brzo- en RIE-4-inrichting; B. een vaste integrale kostprijs zal worden gehanteerd voor de milieutaken per overige inrichting; C. bij de vaste, integrale kostprijzen een risicoplafond zal worden gehanteerd dat als volgt wordt toegepast: bij 100% overschrijding van het kengetal dat ten grondslag ligt aan de integrale kostprijs worden met de betreffende deelnemer afspraken gemaakt over meerwerk. De omvang van de bijdrage per deelnemer zal deels worden gebaseerd op een programmamodel. Dit houdt in dat: a. op basis van een kostenraming nacalculatie zal plaatsvinden voor taken die geen betrekking hebben op Brzo- en RIE4-inrichtingen dan wel overige inrichtingen met een vaste integrale kostprijs; b. vier niveaus zijn gedefinieerd voor de complexiteit van de taken en dat daaraan vier tarieven zijn gekoppeld voor de doorrekening van kosten. Deze vier niveaus worden gehanteerd in de taken die volgens het pakketmodel worden doorberekend en in de taken die volgens het programmamodel worden doorberekend en voor taken die ad hoc worden opgedragen; c. de vier complexiteitsniveaus zijn verbonden aan vier tariefgroepen die qua hoogte gebaseerd zijn op de integrale kosten per fte. Het pakketdeel en het programmadeel worden opgenomen in een uitvoeringsprogramma. Het uitvoeringsprogramma vormt de basis voor de uitvoering van de werkzaamheden. Over de voortgang van de
uitvoering wordt middels kwartaalrapportages verantwoording afgelegd. Het uitvoeringsprogramma vormt tevens de basis voor de facturering. Per kwartaal wordt een vierde van het pakket aan werkzaamheden gefactureerd en een vierde van de overeengekomen uren in het programmadeel. Deze nieuwe werkwijze vraagt om extra zorgvuldigheid met betrekking tot de control op opdrachten aan, en werkzaamheden van, de RUD alsook de facturering, in het bijzonder de nacalculatie. De belangrijkste wijzigingen in 2017 ten opzichte van de begroting voor 2016 zijn: - De begrotingstechnische vertaling van de overheveling van formatie naar de RUD Limburg-Noord; - De begrotingstechnische vertaling van de efficiencytaakstelling; - De uitbreiding met 3 fte in verband met de overdracht van Brzoen RIE4-bedrijven; - De prijsindex 2017. In 2017 verdwijnt 7,86 fte naar de op te richten RUD Limburg-Noord. Daarnaast verdwijnt 1,04 fte als gevolg van de efficiencytaakstelling die bij aanvang van de RUD afgesproken is: 1,25% per jaar met een maximum van 5%. In een periode van 4 jaar, te beginnen in 2015, wordt toegewerkt naar 5% efficiencywinst voor de deelnemers. In 2017 is de efficiencytaakstelling waarmee in de begroting gerekend is 3,75% ten opzichte van 2014. Vanwege de overdracht van Brzo- en RIE-4-inrichtingen per 1 januari 2016 van gemeenten in heel Limburg naar de provincie Limburg is een personeelsuitbreiding van 3 fte in de begroting verwerkt alsook 1 fte BRZO die is toegevoegd aan de formatie. Hiermee is de afname van capaciteit ten behoeve van werkzaamheden die naar de RUD Limburg-Noord verdwijnen deels door de provincie gecompenseerd. Deze teruggang ten opzichte van de tijdelijke extra capaciteit in de begroting voor 2016 vertaalt zich echter in een tarief verhogend effect van 3 per uur. De indexering bedraagt voor 2017 0,9% voor materiële kosten en 1,9% voor lonen. Dit is conform de indexering van de veiligheidsregio Zuid-Limburg, gebaseerd op CBS-indexcijfers. De begroting voor 2017 valt 188.000 lager uit dan die van 2016. Dit wordt primair veroorzaakt door de hiervoor omschreven formatieve wijzigingen. Voor Nuth zakt de begrootte bijdrage voor 2017 naar 282.884. Dat is 4,04% lager dan de 294.791 in 2016 met dien verstande dat nu wel rekening dient te worden gehouden met nacalculatie. Vorig jaar is reeds aandacht gevraagd voor de mogelijke en onduidelijke consequenties hiervan. Thans lijken de eerste berekeningen met de nieuwe methodiek (nog) gunstig voor Nuth uit te vallen. De landelijke Kwaliteitscriteria VTH 2.1 zullen in 2016 worden verankerd door de deelnemers. Het stellen van kwaliteitseisen voor de benodigde deskundigheid en de minimumbeschikbaarheid voor de uitvoering van de basistaken zal op het niveau van het uitvoeringsverantwoordelijke bestuur mogelijk worden gemaakt via een regionaal afgestemde verordening. Voor de taken die niet tot het basistakenpakket behoren, moet de RUD Zuid-Limburg voldoen aan de door de gemeenten en provincie hiertoe gestelde regels c.q. beleid.
In het verlengde van de eerder gemaakte opmerkingen over een provincie-brede gezamenlijke aanbesteding van een gemeenschappelijke VTH-applicatie zal de RUD zorg dragen voor de wettelijk verplichte aansluiting op Inspectieview, een landelijke informatie-infrastructuur waarmee elektronische informatie-uitwisseling tussen handhavingsinstanties mogelijk zal worden gemaakt. Financiële aspecten: Jaarstukken 2015 Begroting 2017-2021 Verloop bestemmingsreserve Risicoparagraaf Momenteel heeft de RUD het Koersdocument 2020 in voorbereiding waarin aanvullend op de eerder vastgestelde missie en visie een toekomstambitie zal worden vastgelegd. Dit document zal bestuurlijk van karakter zijn en doelen op hoofdlijnen gaan bevatten. Voordelig onverdeeld resultaat 2015 (inclusief mutatie reserve): 1.427.000. Voorgesteld wordt om dit resultaat te verdelen over de deelnemers. De verdeling over 2015 is nog niet bekend, maar zal uitgaande van de in 2014 gehanteerde verdelingssystematiek (op basis van afname van uren zoals opgenomen in het definitieve werkprogramma), voor Nuth uitkomen op globaal 55.000, batig. Bijdrage Nuth 2017 op basis van werkprogramma 2016: 283.000. In onze programmabegroting 2016 incl. meerjarenraming 2017-2019 is een bedrag opgenomen van 295.000. n.v.t. Er dient te worden opgemerkt dat de zogenaamde "rugzakjes" voor het IMD-personeel naar verwachting pas in de loop van 2016-2017 inzichtelijk zullen kunnen worden gemaakt en alsdan verwerkt zullen worden in de komende financiële voortgangsrapportages en begroting(en). Alsdan zullen ook de eenmalige IMD-liquidatiekosten, waarvoor gelden zijn gereserveerd, in beeld kunnen worden gebracht. De RUD huurt kantoorruimte van de provincie Limburg. Op 30 juni 2020 zal het huurcontract aflopen. Daarmee zal de overeengekomen huurkorting komen te vervallen. Die bestond uit de eerste twee jaar gratis en een korting van circa 190.000 verspreid over 7 jaar. Hiermee is in de meerjarenbegroting rekening gehouden. Te zijner tijd zal de huur opnieuw dienen te worden aanbesteed. Bijlagen (Ontwerp)Jaarrekening 2015 RUD Zuid-Limburg (Ontwerp)Begroting 2017 en Meerjarenbegroting 2018-2021 RUD Zuid-Limburg Advies auditcommissie De auditcie. adviseert de raad om de jaarstukken 2015 van de RUD voor kennisgeving aan te nemen. De auditcie. adviseert de raad een positieve zienswijze uit te brengen ten aanzien van de begroting 2017 en de MJB 2018-2021 van de RUD en merkt daarbij op dat de risico s welke ten grondslag liggen aan de weerstandcapaciteit op het punt van bestuurlijke aansprakelijkheid uit hoofde van het niet naleven van de Wet bescherming persoonsgegevens (Wbp) inzichtelijk dienen te worden gemaakt en dat daaropvolgend de weerstandcapaciteit dient te worden aangepast tot het gewenste/noodzakelijk niveau.
Zienswijze van de Raad Besluit van de raad Aan de Raad wordt geadviseerd een positieve zienswijze uit te spreken ten aanzien van de begroting 2017 en de meerjarenbegroting 2018-2021 van RUD Zuid-Limburg. De Raad besluit: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2015 van RUD Zuid- Limburg; 2. Een positieve zienswijze af te geven ten aanzien van de begroting 2017 en de meerjarenbegroting 2018-2021 van RUD Zuid- Limburg.