de Bibliotheek w Noordwest Veluwe Jaarrekening 214
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Inhoud Inleiding Jaarrekening: 1. Balans per 31 december 214 2. Rekening van baten en lasten over 214 3. Algemene toelichting 4. Toelichting op de balans 5. Controleverklaring Bijlagen: I. Toelichting op de rekening van baten en lasten 214 II. Specificaties bij de rekening van baten en lasten 214 2
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Inleiding Deze jaarrekening vormt samen met het separaat opgestelde jaarverslag 214. dat op de website staat, de verantwoording over de activiteiten van de bibliotheek in het afgelopen jaar en de financiële weergave van deze activiteiten. Teneinde de relatie te kunnen leggen met het voorgenomen beleid en de ontwikkelingen ten opzichte van het voorgaande jaar, zijn de begroting 214 en de jaarrekening 213 als vergelijkende cijfers opgenomen. Bestuur en vaststelling jaarrekening Samenstelling directie en Raad van Toezicht De directie vormt het bestuur van de stichting en is verantwoordelijk voor het opstellen en vaststellen van de jaarrekening. De Raad van Toezicht is verantwoordelijk voor de goedkeuring van de jaarrekening. Directie De heer J. Hoogenberg Raad van Toezicht Mevrouw C.P.M. de Bont De heer E. Doves De heer E P. Koele De heer J. Oudhof Mevrouw M. de Vries Directeur/ Bestuurder Voorzitter Lid Lid Lid Lid Met ingang van 1 januari 215 heeft mevrouw I.M. Visser de heer E P. Koele vervangen als lid van de Raad van Toezicht. Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De jaarrekening 214 is door de directeur I bestuurder vastgesteld op 11 mei 215. KJ' J Hoogenberg Directeur/ Bestuurder De jaarrekening 214 is door de Raad van Toezicht goedgekeurd op 11 mei 215. De Raad van Toezicht van Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe bestaat uit de volgende leden: Voorzitter mevrouŵ\ C.P.M. de Bont De heer E. Doves Mevrouw I.M. Visser De heer J. Oudhof vrouw M. de Vries 3
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 1. Balans per 31 december 214 Activa 31-12-214 31-12-213 Vaste activa Materiële vaste activa (4.1) 1.199.745 1.273.358 1.199.745 1.273.358 Vlottende activa Vorderingen (4.3) Liquide middelen (4.4) 89.333 99.229 1.21.66 1.37.58 1.29.399 1.46.287 2.49.145 2.679.645 Passiva 31-12-214 31-12-213 Eigen vermogen Reserve algemeen (4.5) Reserve pluspakket (4.5) Bestemmingsreserves (4.6) Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden 388.34 6.88 529.79 978.263 163.397 872.39 476.95 399 715 79.88 496.744 976.34 147.728 963.188 592.39 2.49.145 2.679.645 Epe Accountants Documerrl waarop onz* varmariixi d d 11 MEI im (mede) betrekking heeft Paraaf voor idanwficatiedoelehxien: 4
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 2. Rekening van baten en lasten 214 Baten Rekening 214 C Begroting 214 Rekening 213 i Subsidies (5.1) Subsidies pluspakket (5.2) Doelsubsidies (5.2) Opbrengsten (5.3) Specifieke dienstverlening (5.4) Diverse baten (5.5) Lasten Bestuur en organisatie (5.6) Huisvesting (5.7) Personeel (5.8) Administratie (5.9) Transport (5.1) Automatisering (5.11) Collectie en media (5.12) Specifieke kosten (5.13) Kosten Pluspakket (5.14) Overige kosten (5.15) Bijzondere lasten (5.16) 2.23.523 17.5 14.46 642.685 98.13 11.925 2.228.861 17.5 632.3 29.472 2.367.857 17.5 21.425 647.828 116.747 879 3.15.223 2.98.133 3.172.236 128.288 65.82 1.234.591 128.561 14.99 256.439 544.723 27.73 17.5 35.868 89.8 648.123 1.23.7 123. 12.2 243.54 552. 17.5 4. 16.711 64.926 1.227 175 112.375 16.591 25.423 61.528 73.437 17 5 34.355 2.992.853 2.92.134 3 9.21 Saldo van baten en lasten 22.37-12.1 163.215 Toevoeging bestemmingsreserve automatisering Toevoeging bestemmingsreserve inrichting -23.25-62.33 Resultaat uit bibliotheekactiviteiten Financiële baten en lasten (5.18) 22.37 19.331-12.1 77.635 18.699 Resultaat 41.71-12.1 96.334 Resultaatbestemming Toevoeging/ onttrekking (-) reserve algemeen Toevoegingen aan voorziening onderhoud Toevoeging bestemmingsreserve automatisering Toevoeging bestemmingsreserve inrichting -11.411 6.5 5. 41.612 25.247 13.321 27.766 3. 41.71 96.334 Epe Accountants Documem waarop onze verklaring d.d. 1 1 MEI 215 (mede) betrekking ľieeft. Paraat voor identificatiedoelemderv ^-Ê» 5
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 3. Toelichting op de jaarrekening Grondslagen voor waardering van activa en passiva Vergelijking met vorig jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van afschrijvingen of lagere bedrijfswaarde, met uitzondering van de media. Het mediabezit wordt, zoals gebruikelijk in deze branche, niet geactiveerd maar rechtstreeks ten laste gebracht van de lopende exploitatie. De aanschaf van inventaris en automatisering vindt geheel of gedeeltelijk plaats vanuit een daartoe gevormde bestemmingsreserve. Voorraden De voorraden bestaan uit de bij de VVV aangekochte bonnen. Deze WV-bonnen zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Eigen vermogen Binnen het eigen vermogen worden na besluit van de directie diverse bestemmingsreserves gevormd. Toevoegingen op en onttrekkingen aan de bestemmingsreserves vinden plaats via rechtstreekse mutaties op het eigen vermogen. De bestemmingsreserves zullen op de volgende wijze worden besteed: «De bestemmingsreserves automatisering zullen gebruikt worden voor toekomstige vervanging van hardware.» De bestemmingsreserves studie/scholing zullen besteed gaan worden aan verder scholing van het personeel.» De bestemmingsreserve reorganisatie Harderwijk zal gebruikt worden ter dekking van de frictiekosten, die voortvloeien uit door de gemeente Harderwijk aangekondigde bezuinigingen.» De bestemmingsreserves inventaris zullen gebruikt worden voor toekomstige vervanging van de inventaris. Projecten Ontvangen specifieke projectsubsidies worden via een balansreservering gepassiveerd. De specifieke kosten worden hier rechtstreeks op in mindering gebracht. De stand per ultimo boekjaar betreft derhalve de nog te besteden subsidies. Media in bestelling De aan het eind van het jaar in bestelling zijnde en nog niet ontvangen media worden als verplichting opgenomen en komen als zodanig ten laste van de exploitatie van dit boekjaar. Overige activa en passiva Voor zover in het bovenstaande niet anders is aangegeven, worden activa en passiva gewaardeerd op nominale waarde. Hierbij wordt op vorderingen, indien dit noodzakelijk is. een voorziening in mindering gebracht. Epe Accountants Document waarop onze verklaring d d 6 11 MEI 215 (mede) betrekking heeft Paraaf voor identificatiedoelemden
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Belastingen De Stichting kent belaste activiteiten in het kader van de omzetbelasting maar is niet belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. Grondslagen voor bepaling van het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestatie en de kosten en andere lasten over het jaar. Baten worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd, met uitzondering van contributies, boeteen leengelden. Hiervan worden alleen de werkelijk ontvangen bedragen verantwoord. Lasten worden verantwoord zodra zij voorzienbaar zijn De afschrijvingen worden gebaseerd op verkrijgings- of vervaardigingsprijs. De eerste afschrijving vindt plaats na het jaar van aanschaf. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische levensduur. Bij gebouwen en terreinen is de afschrijvingsmethode (gedeeltelijk) op annuïtaire basis. De afschrijvingen op gebouw en inventaris van de vestiging Ermelo zijn gebaseerd op een door de gemeente vastgestelde afschrijvingssystematiek, waarbij ook rekening is gehouden met toekomstige vervanging. Resultaatbestemming Het resultaat over 214 bedraagt 6 41.71 positief Ermelo: 6 34.121 toevoeging aan de bestemmingsreserve inventaris Harderwijk: ë -/- 7.655 onttrekking aan de algemene reserve Nunspeet/Elspeet: ë -/- 3.756 onttrekking aan de algemene reserve Putten Putten Putten C 6.5 toevoeging aan de voorziening onderhoud 6 5. toevoeging aan de bestemmingsreserve automatisering C 7 491 toevoeging aan de bestemmingsreserve inventaris Epe Accountants Document waarop onze verklaring d d 1 1 MEI 215 imeae) betrekking heeft. D araa* vnn.- identificatiedoeieinder
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 4. Toelichting op de balans Materiële vaste activa (4.1) De mutaties in de materiële vaste activa zijn in het volgende schema samengevat gebouwen gebouwen inrichting self media totaal en en en service inventaris terreinen inventaris 1 januari 214 Ê e ę ą f Verkrijgmgspnjzen 753 612 1 45 656 277 639 178 773 pm 2 615 68 Cumulatieve afschrijvingen - 229 444-832 69-111 898-163 371 pm - 1 342 322 Boekwaarden 524 168 573 47 165 741 1 42 pm 1 273 358 Mutaties Desinvesteringen pm afschr Over desinvesteringen pm Investeringen Ū 34 282 pm 34 282 Afschrijvingen - 34 492-45 311-15 974-12 118 pm - 17 895 31 december 214-34 492 45 311-15 974 22 164 pm - 73 613 Verkrijgmgspnjzen 753 612 1 45 656 277 639 213 55 pm 2 649 962 Cumulatieve afschrijvingen - 263 936-877 92-127 8 7 2 18 489 pm - 1 45 217 Boekwaarden 489 676 527 736 149 767 32 566 pm 1 199 Vlottende activa Vorderingen (4.3) 214 213 Belastingdienst (BTW) Debiteuren Voorraad VVV Vooruitbetaald en te ontvangen 48.185 1.82 8.5 3.829 89.333 38.747 2.959 3.79 35.733 99.229 Liquide middelen (4.4) 214 213 Kas 1.17 1.934 Bank 125.329 225.44 Depositorekening 1.55. 1.6. Geblokkeerde spaarrekening 19.72 19.72 1.21.66 1.37.58 De geblokkeerde spaarrekening heeft betrekking op de bankgarantie Omnia Wonen. Van het bedrag op de geblokkeerde spaarrekening is 6 19.284 niet vrij opneembaar. ^ /\ c c o u r iļ a n t s 8 Document waarop onze verklaring d.d 1 1 MEI 215 (mede) betrekking heeft. Paraaf voor IdentHicatiedoeletnden
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Toelichting op de balans Eigen vermogen Reserve algemeen Ermelo Harderwijk Nunspeet S Putten Totaal Elspeet Saldo 1 januari 93.691 93.658 141.7 7.666 399.715 Resultaat boekjaar -7.655-3.756-11.411 Saldo 31 december 93.691 86.3 137.944 7.666 388.34 De mutaties betreffen de verwerking van het resultaat van 214 Reserve pluspakket (4.5) Ermelo Harderwijk Nunspeet S Putten Totaal Elspeet Saldo 1 januari 29.448 43.873 6.559 79.88 Onttrekking -19. -19. Resultaat boekjaar Saldo 31 december 29.448 24.873 6.559 ~~Ō~ 6.88 De onttrekking aan de reserve betreft de investering van Multi Touch tafels in de vestiging Harderwijk. Epe Accountants Document waarop onze verklaring d 1 1 MEI 215 (mede) betrekking heeft Paraaf voor IdenttflcatiedoeleKiden
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Bestemminqsreserves (4.6) Vestiging Ermelo Auto-matisering Studie/ scholing i 7.994 Inventaris Totaal Saldo 1 januari Toevoegingen Onttrekking 37.656 5. - 1.474 53.75 49.121-6.263 98.725 54.121-61.737 Saldo 31 december 41.182 7.994 41.934 91.19 In 214 heeft de herinrichting van bibliotheek Ermelo plaatsgevonden. De levering en de herinrichting is volledig afgerond. Vestiqinq Harderwijk Reorgani-satie i 16.38-593 Auto-matisering C 34.213 38. - 2.16 Studie/ scholing 6 12.915-6.72 Herinrichting Inventaris Totaal Saldo 1 januari Toevoegingen Onttrekking 11.77 2. - 9.734 164.513 58. -19.153 Saldo 31 december 15.715 7.18 6.195 111.343 23.36 Vestiqinq Nunspeet/Elspeet Auto-matisering ē 38.155 8. - 3.86 Studie/ scholing C 9.61 Inventaris Nunspeet Inventaris Elspeet e 3.962 8. Totaal Saldo 1 januari Toevoegingen Onttrekking 89.317 2. - 23.156 168.44 36. -53.242 Saldo 31 december 16.7 9.61 86.161 38.962 15.83 Vestiqinq Putten Auto-matisering C 24.449 8. - 3.146 Studie/ scholing Inventaris Totaal e Saldo 1 januari 8.59 32.954 65.462 Toevoegingen 13.491 21.491 Onttrekking -3.146 Saldo 31 december 29.33 8.59 46.445 83.87 Voorzieninq qroot onderhoud (4.7) Ermelo 6 Harderwijk e Putten «Totaal C Saldo 1 januari 213 Toevoegingen Onttrekking 26.914 38 82.896 2. - 24.711 37.918 2. 147.728 4.38-24.711 Saldo 31 december 213 27.294 78.185 57.918 163.397 Epe Accountants 1 Documem waarop onze verklaring d d. 1 1 MEI 215 (mede) betrekking heeft Paraaf voor identiflcatiedoelemden
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Vestiqinq Ermelo De voorziening groot onderhoud en groot onderhoud gemeenschappelijke ruimten en installaties wordt gevormd door de Vereniging van Eigenaars de Eiken/de Groene Zoom. Volgens de door deze vereniging opgestelde onderhoudsbegroting zouden de dotaties toereikend moeten zijn. Voor een klein deel dient de bibliotheekstichting zelf te reserveren. Vestiqinq Harderwijk Aan de voorziening groot onderhoud ligt een onderhoudsplan uit 213 ten grondslag. In 214 hebben diverse verbeteringen plaatsgevonden aan de verschillende ruimtes en aan de brandmeldinstallatie. Vestiqinq Nunspeet en Elspeet Beide vestigingen betreffen huurpanden. Langlopende schulden (4.8) 214 Totaal Looptijd 1-5 jaar 6 Looptijd > 5 jaar 6 213 6 Rekening courant lening 7 Zo. Gemeente Ermelo 7 Zo Annuïteitenlening, Gemeente Ermelo 7,7X Annuïteitenlening, BNG Saldo 31 december 118. 198.186 556.24 872.39 118 198.186 237.143 319.61 435.329 437.61 118. 239.93 65.285 963.188 7,7 7o annuïteitenlening Bank Nederlandse Gemeenten Zekerheden: voor deze lening geldt een gemeentegarantie van de gemeente Harderwijk Epe Accountants Document waarop onze verklaring d d. 11 1 1 ME! 215 (mede) betrekxing heeft Paraaf voor identificatiedoeleinden 'ÿlqļ
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 4.9 Kortlopende schulden 214 213 Media in bestelling Bekostigingsbijdrage gemeente JIP Boekenbas Aflossing langlopende schulden Rente Vakantie-uren Gereserveerde jubileumuitkeringen Vakantiegeld Te betalen loonbelasting en soc premies Crediteuren Boekstart kinderopvang Ermelo 214 Af te dragen pensioenpremies WE de Eiken Tegoed ledenpassen Te betalen accountantskosten Overige vooruitontvangen en te betalen 46.297 15. 4.48 11.86 9.798 51.434 2.489 2.926 37.574 32.646 9.68 9.18 19.44 1. 34 66 67.913 15. 4.48 11.86 84.56 63.836 5.62 2.926 41.811 31.614 159.47 12.5 6.265 15.855 9.824 14.747 476.95 592.39 Specificatie bekostigingsbijdrage gemeentes 214 213 Gemeente Ermelo Saldo 1 januari 15. 15. Mutaties ^ ^ Saldo 31 december 15. 15. Epe Accountants Document waa'oo onze verklanng d d i2 1 1 MEI 215 (mede) betrekking heeři. Paraat voor identŕficatiedoeleinderr ^g,
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Toelichting op de balans Niet in de balans opgenomen rechten, verplichtingen en regelingen Financiële verplichtingen Bibliotheekautomatiserinqssysteem Stichting Biblioservice Gelderland heeft samen met 16 andere bibliotheken, waaronder Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe, op 16 april 212 een overeenkomst getekend voor de aanschaf van software voor het nieuwe bibliotheekautomatiseringssysteem. Deze software betreft Vubis van de leverancier Infor. Het nieuwe bibliotheekautomatiseringssysteem is in november 212 geïmplementeerd bij Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe. De overeenkomst is getekend voor een periode van vijfjaar en eindigt van rechtswege en wordt niet stilzwijgend verlengd. De kosten van het nieuwe bibliotheekautomatiseringssysteem worden door de deelnemende bibliotheken gedragen naar rato van het aantal inwoners. Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe heeft 122.396 inwoners. De prijs per inwoner bedraagt C.44. De geschatte jaarlijkse kosten bedragen ongeveer C 54. per jaar. De totale verplichting is C 26.. Leaseverplichtinqen Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe heeft een leaseovereenkomst afgesloten voor zes kopieerapparaten met BNP Paribas. De leaseovereenkomst is getekend op 13 april 212 voor een periode van 72 maanden ingaande op 1 juni 212. De jaarlijkse leaseverplichting bedraagt C 12.687. De totale leaseverplichting is C 76.122 Per balansdatum bedraagt de totale resterende leaseverplichting 6 44.45. Huurverplichtingen De Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe heeft een tweetal huurcontracten afgesloten voor de vestigingen in Nunspeet en Elspeet. Het gebouw in Nunspeet wordt gehuurd van Veluvine Nunspeet Beheer CV. De huurovereenkomst is ingegaan op 1 september 29 voor een periode van 1 jaar Na 1 september 219 wordt deze overeenkomst voortgezet voor een periode van 5 jaar en dan voor onbepaalde tijd verlengd. De huurprijs bedraagt ê 64.459 per jaar. Per 1 januari van elk jaar wordt de huurprijs geïndexeerd Het gebouw in Elspeet wordt gehuurd van Stichting Omnia Wonen De huurovereenkomst is ingegaan op 1 september 211 voor een periode van 2 jaar. Na 1 september 231 wordt deze overeenkomst voortgezet voor een periode van telkens 5 jaar. De huurprijs bedraagt 6 75.487 per jaar. Per 1 juli van elk jaar wordt de huurprijs geïndexeerd. Er is een bankgarantie afgegeven vanĉ 19.284 Epe Accountants Document waarop onze verklaring d.d is 1 1 MEI 215 (mede) betrekking heeft. Paraa* voor identiticatiedoelemden
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Wet Normering Top Inkomens Binnen de stichting Openbare Bibliotheek Noord West Veluwe vallen onderstaande personen onder de WNT. bedragen 1 J. Hoogenberg Functie(s) Directeur Duur dienstverband in 214 1/1-31/12 Omvang dienstverband (in fte) 1, Gewezen topfunctionaris? (Fictieve) dienstbetrekking? Zo niet, langer dan 6 maanden binnen 18 maanden werkzaam? nee ja n.v.t. Bezoldiging Beloning 86.54 Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn 12.973 Totaal bezoldiging 99.27 Toepasselijk WNT-maximum Motivering indien overschrijding: 23.474 n.v.t. Gedurende 214 zijn geen ontslagvergoedingen betaald aan bestuurders. Toezichthoudende topfunctionarissen De toezichthoudende topfunctionarissen 214 zijn de leden van de Raad van Toezicht. Alle leden hebben in 214 een onkostenvergoeding ontvangen. Zie hieronder de vereiste verantwoording. Naam: Functie: Duur functie: Bezoldiging: Mevrouw C.P.M. de Bont Voorzitter 1-1 - 31-12 6 1.8 De heer E Doves Lid 1-1 -31-12 6 1.2 De heer E.P. Koele Lid 1-1 - 31-12 C 1.2 De heer J. Oudhof Lid 1-1 -31-12 ê 1.2 Mevrouw M. de Vries Lid 1-1 -31-12 ë 1.2 Epe Accountants Document waaroo onze verklaring cf d i4 1 1 MEI 215 (mede) betrekking heeft. Paraaf VOOJ identificatiedoeleinden
Epe Á N J- accountants Oosteinde 9, Harderwijk Postbus 168, 384 AD Harderwijk Telefoon Fax Internet E-mail K.v.K. (341)423432 (341)41642 www.epeaccountants.nl info@epeaccountants.nl 8.183.592 te Harderwijk CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Aan: het bestuur van Stichting Bibliotheek Noordwest-Veluwe Wij hebben de in dit verslag op pagina 4 tot en met pagina 14 opgenomen jaarrekening over 214 van Stichting Bibliotheek Noordwest-Veluwe te Harderwijk gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 214 en de rekening van baten en lasten over 214 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opstellen van de jaarrekening, in overeenstemming met de door de stichting gekozen en beschreven grondslagen, zoals uiteengezet in de algemene toelichting van de jaarrekening en de Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opstellen van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en de Beleidsregels toepassing WNT, inclusief het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opstellen van de jaarrekening, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur Aangesloten bij: ÇfS Ą Op al onze leveringen en diensten zijn de algemene voorwaarden van toepassing, zoals deze zijn uitgevaardigd door het SRA I Samenwerkende Registeraccountants en Accountants-administratieconsulenten te Nieuwegein. Deze voorwaarden zijn gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel te Utrecht onder nummer 8183592. Een exemplaar van deze voorwaarden ligt bij ons ter inzage en zal op uw verzoek kosteloos aan u worden verstrekt.
Ene -L.iccoi accountants van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel Naar ons oordeel is de jaarrekening 214 van Stichting Bibliotheek Noordwest-Veluwe in alle van materieel belang zijnde aspecten, opgesteld in overeenstemming met de door de stichting gekozen en beschreven grondslagen, zoals uiteengezet in de algemene toelichting van de jaarrekening en de Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). Basis voor financiële verslaggeving en beperking in gebruik en verspreidingskring Zonder afbreuk te doen aan ons oordeel vestigen wij de aandacht op de algemene toelichting van de jaarrekening waarin de basis voor de financiële verslaggeving is uiteengezet. De jaarrekening 214 van Stichting Bibliotheek Noordwest-Veluwe is opgesteld voor de verantwoording aan de betrokken gemeenten. Hierdoor is de jaarrekening mogelijk niet geschikt voor andere doeleinden. Onze controleverklaring is derhalve uitsluitend bestemd voor de verantwoording aan de betrokken gemeenten en dient niet te worden verspreid aan of te worden gebruikt door anderen. Harderwijk, 11 mei 215 Epe Accountants
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Toelichting op de rekening van baten en lasten over 214 Back office Ermelo í C BATEN Subsidies (5.1) 475. Subsidies Plus- Pakket/ Doelsubsidies (5.2) 12.5 Opbrengsten (5.3) 148.92 Specifieke dienstverlening (5.4) 5.753 5.65 Diverse baten (5.5) 11.925 17.678 641.62 LASTEN Bestuur en organisatie (5.6) 111.612 2.251 Huisvesting (5.7) 2.5 99.778 Personeel (5.8) 532.191 157.56 Administratie (5.9) 128.225 52 Transport (5.1) 2.651 Automatisering (5.11) 16.177 41.557 Collectie en media (5.12) 128.863 Specifieke kosten (5.13) 777 3.57 Kosten Plus- Pakkel(5.14) Overige kosten (5.15) 4.89 3.954 Back office kosten (5.16) - 776.562 168.281 Bijzondere lasten (5.17) 37.9 67.499 SALDO VAN BATEN EN LASTEN -19.331 34.121 FINANCIËLE BATEN EN LASTEN (5.18) 19.331 RESULTAAT 34.121 Jaarrekening 214 Bijlage 1 Rekening Harderwijk Nunspeet Elspeet Putten 214 i C e í í 693.781 453.87 27.21 4.671 2.23.523 2.41 17.5 31.96 215.192 137.393 21.151 12.29 642.685 83.694 61 427 1.996 98.13 11.925 995.76 69.373 228.779 522.696 3.15.223 7.898 4.238 12 2.187 128.288 211.12 131.21 96.989 45.484 65.82 24.58 154.76 39.231 147.35 1.234.591 9 135 6 52 128.561 3.73 2.651 2.443 2.651 14.99 97.92 52.228 11.8 37.585 256.439 169.35 18.911 24.517 113.83 544.723 5.268 1.11 1 1.23 17.5 17.5 45.325 53.368 258.828 155.312 38.828 155.312 1.2.731 627.993 213.916 53.75 2.992.853-7.655-18.62 14.864 18.991 22.37 19.331-7.655-18.62 14.864 18.991 41.71 RESULTAATBESTEMMING Toevoeging/ onttrekking aan de algemene reserve Toevoeging voorziening groot onderhoud Toevoeging bestemmingsreserve automatisering Toevoeging bestemmingsreserve inventaris 34.121 34.121-7.655-18.62 14.864 ū -11.411 6.5 6.5 5. 5. 7.491 41.612-7.655-18.62 14.864 18.991 41.71 17
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Back Office BATEN Rekening 214 Begroting 214 Rekening 213 Doorberekeningen naar front-office C e i 851 Bibliotheek Ermelo 851 Bibliotheek Harderwijk 851 Bibliotheek Nunspeet 851 Bibliotheek Elspeet 851 Bibliotheek Putten 168.281 258.828 155.312 38.828 155.312 776.562 169.19 259.964 155.994 38.998 155.994 779.969 161.158 247.853 148.738 37.185 148.738 743.672 Specifieke dienstverlening (5.4) 822 Schoolbibliotheek 8222 Ontwikkeling en educatie 8253 Lezingen 829 Overige specifieke opbrengsten 3.613 877 1.263 2.112 6.96 3.61 19.325 5.753 31.997 Diverse baten (5.5) 859 Diverse baten l projecten 11.925 843 TOTAAL BATEN 794.24 779.969 776.512 FINANCIËLE BATEN EN LASTEN (5.18) 85 Rentebaten 19.331 18.263 TOTAAL FINANCIËLE BATEN EN LASTEN 19.331 18.263 18
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 LASTEN Rekening Begroting Rekening 214 214 213 Bestuur en organisatie C e İ 4 Bestuurskosten/vergoedingen 6.678 7. 6. 41 Promotie 13.924 17.5 15.16 42 Publiciteit 13.823 34.85 422 Ontwikkeling en educatie 423 Kunst en cultuur 424 Lezen en literatuur 459 425 Ontmoeting en debat 43 Contributies 15.879 16. 15.254 44 Documentatie en vakliteratuur 314 1.8 1.569 45 Accountantskosten 25.12 15. 25.471 47 Onderzoek organisatie 26.144 5. 1.939 49 Overige bestuurs- en organisatiekosten 9.271 6.5 6.355 111.612 68.8 16.599 Huisvesting 41 Huur kantoorruimte 15.5 15.5 15. 413 Servicekosten 5. 5. 5. 4121 Onderhoud gebouwen inrichting 2.5 2.5 2. Personeel 42 Salarissen 469.6 454.793 474.26 4211 Ziektekosten- en verzuim verzekering 18.933 23. 8.785 425 Studiekosten en deskundigheidsbevordering 25.999 13.376 12.59 427 Regulier uitzendwerk 38.314 33.5 23.451 428 Advieskosten derden 14.831 21. 15.936 429 Overige personeelskosten -34.946 15. 9.296 532.191 56.669 544.4 Administratie 431 Reproductie 17.81 19. 17.713 432 Kantoorbenodigdheden 7.848 6. 3.787 433 Port- en vrachtkosten 6.584 6. 6.127 434 Telefoonkosten 13.352 13. 14.978 435 Bankkosten 7.112 7.5 6.532 436 Financiële administratie 46.146 45.6 33.652 4365 Salarisadministratie 27.525 25.9 29.838 439 Overige administratiekosten 1.848-56 128.225 123. 112.66 19
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Automatisering 452 Licenties automatisering 454 (lease)kosten automatisering 453 Kosten catalogiseren 459 Overige automatiseringskosten Specifieke kosten 4712 Ontwikkeling en educatie 474 Vernieuwingsprojecten/Innovatie Overige kostem 492 Overige kosten 7.776 7. 7.795 62 2.65 5.194 16.177 7. 7.795 4.313 778 778 4.313 4.89 4.89 TOTAAL LASTEN 813.571 779.969 794.776 2
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Ermelo BATEN Rekening Begroting Rekening 214 214 213 Subsidies C C 88 Exploitatiesubsidie gemeente 475. 475. 475.157 881 Subsidie Plus-pakket 881 Doelsubsidie 12.5 11.785 Opbrengsten 8 Contributies 124.91 12. 124.42 81 Inschrijfgelden 1.654 1. 1.437 82 Contributies/telaatgelden bibliobussen 81 Leengelden 2.836 1.8 2.911 82 Telaatgelden 15.681 17. 16.812 84 Schadevergoedingen 384 1. 448 85 Gebruikersvergoeding internet 86 Verkoop afgeschreven media 3.3 1.25 2.33 87 IBL gelden 73 75 64 89 Overige baten 514 92 148.92 142.8 149.493 Specifieke dienstverlening 8242 Opbrengst kopieerapparaat 74 35 551 822 Schoolbibliotheekwerk 4.98 37 8253 Lezen en literatuur 842 48 829 Diverse baten l projecten 7 5.65 35 1.265 Diverse baten 859 Overige baten BATEN 641.62 618.15 637.71 21
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 LASTEN Bestuur en organisatie 42 Publiciteit Rekening Begroting Rekening 214 214 213 C c C 2.251 5. 13 Huisvesting 41 Afschrijving gebouwen 412 Hypotheekrente 415 Dotatie voorziening en onderhoud 4121 Onderhoud gebouwen inrichting 4122 Dotatie inrichting en inventaris 4123 Kleine inventariskosten 413 Huishoudelijke artikelen 4131 Schoonmaakkosten derden 414 Energie en water 415 Belastingen/heffingen 4151 Verzekeringen 419 Overige huisvestingskosten 34.492 34.512 32.236 22.481 25.26 27.995 38 83 83 4.445 2. 22.49 15. 15. 15. 181 1. 273 2.258 2. 1.523 8.857 8.5 8.46 6.387 12.5 8.96 2.828 2.5 2.644 1.295 1.25 2.5 1.173 871 99.778 123.352 122.287 Personeel 42 Salarissen 425 Studiekosten en deskundigheidsbevordering 427 Regulier uitzendwerk 429 Overige personeelskosten 4299 Overboeking personeelskosten 138.618 133.11 152.461 1.928 3.915 4.85 11.35 13.25 13.18 5.25 2.54 2.48-842 157.56 152.779 171.292 Administratie 439 Overige administratiekosten 52-28 Transport 446 Transport derden 2.651 2.5 3.13 22
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Automatisering 451 Onderhoud en reparatie automatisering 9.411 5. 2.95 452 Licenties automatisering 217 12. 453 Dotatie automatisering 5. 5. 5.5 454 (lease)kosten automatisering 16.651 5.4 24.151 453 Kosten catalogiseren 7.528 4.5 5.817 455 Kosten ledenadministratie 1.642 4. 1.279 459 Overige automatiseringskosten 1.19 29 41.557 35.9 39.68 Collectie en media 46 Boeken 66.253 68.5 71.236 465 Digitale media 1.499 12. 8.499 462 Digitale bestanden 9.281 6. 1.111 4631 Huur media 4632 IBL kosten 1.9 1.5 1.288 464 Leenrechtvergoedingen 32.848 32. 3.68 465 Tijdschriften en dagbladen 6.746 7.5 1.618 466 Verzekering media 467 Kosten aanschafinformatie 1.918 1.6 2.351 469 Overige materialen 227 5 172 128.863 129.6 134.955 Kosten Doelsubsidie/ Pluspakket 4712 Ontwikkeling en Educatie (doelsubsidie) 3.57 1179,7 4712 Ontwikkeling en Educatie (pluspakket) 4713 Kunst en cultuur (pluspakket) 4715 Ontmoeting en debat (pluspakket) 3.57 11.79 Overige kosten 492 Overige kosten 3.954 Back office kosten 499 Doorberekening vanuit de back office 168.281 169.19 161.158 TOTAAL LASTEN 67.499 618.15 643.45 23
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Harderwijk BATEN Subsidies 88 Exploitatiesubsidie gemeente 881 Doelsubsidie Rekening Begrotin Rekening 9 214 214 213 î. C 693.781 683.19 812.32 2.41 Opbrengsten 8 Contributies 881 Subsidie contributievrijdom jongeren 81 Inschrijfgelden 82 Contributies/telaatgelden bibliobussen 81 Leengelden 82 Telaatgelden 84 Schadevergoedingen 85 Gebruikersvergoeding internet 86 Verkoop afgeschreven media 87 IBL gelden 89 Overige baten 176.153 182.5 172.12 2.549 2. 2.167 4.312 1. 3.681 25.371 27. 22.766 81 1. 486 2 2.39 1.8 3.831 1.323 1. 713 2.642 2.995 215.192 216.3 28.649 Specifieke dienstverlening 8212 Dienstverlening scholen 8242 Opbrengst kopieerapparaat 822 Schoolbibliotheekwerk 8244 Verhuur gebouwen 8253 Lezen en literatuur 829 Diverse baten I projecten 27 1838,91 655 161 651 84 1.159 27.413 23.5 29.517 1.279 3.224 53.31 5. 43.959 83.694 28.661 8.348 Diverse baten 859 Overige baten BATEN 995.76 928.151 1.11.318 24
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 LASTEN Rekening Begrotin Rekening 9 214 214 213 Bestuur en organisatie C C 42 Publiciteit 7.898 5. Huisvesting 411 Afschrijving gebouwen 45.311 45.39 42.72 412 Hypotheekrente * 43.15 47. 86.789 415 Dotatie voorziening en onderhoud 2. 2. 2. 419 Afschrijving boete-rente 2.252 2.252 411 Afschrijving inrichting en inventaris 15.974 15. 15.984 4121 Onderhoud gebouwen inrichting 2.26 2. 3.71 4122 Dotatie inrichting en inventaris 2. 2. 2. 4123 Kleine inventariskosten 2.628 1.2 2.386 413 Huishoudelijke artikelen 4.92 4. 4.11 4131 Schoonmaakkosten derden 18.377 18.5 16.628 414 Energie en water 1.444 18. 18.658 415 Belastingen/heffingen 5.615 5.5 5.275 4151 Verzekeringen 3.972 3.3 3.83 419 Overige huisvestingskosten 838 1.34 211.12 22.61 268.647 Personeel 42 Salarissen 17.643 162.53 179.63 425 Studiekosten en deskundigheidsbevordering 6.165 4.874 11.447 427 Regulier uitzendwerk 15.812 16.2 14.753 4277 Kosten vrijwilligers 126 428 Advieskosten derden 2.323 429 Overige personeelskosten 11.438 2.5 8.979 24.58 185.627 217.259 Administratie 432 Kantoorbenodigdheden 439 Overige administratiekosten 3 72 8(3 ^ 55 9 127 Transport 446 Transport derden 3.73 2.5 4.379 25
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Automatisering 451 Onderhoud en reparatie automatisering 452 Licenties automatisering 453 Dotatie automatisering 454 (lease)kosten automatisering 451 Afschrijvingskosten zelfservice 4511 Onderhoud en reparatie zelfservice 453 Kosten catalogiseren 455 Kosten ledenadministratie 459 Overige automatiseringskosten 14.144 1.754 38. 25.683 548 12.647 2.526 1.79 97.92 5. 18. 38. 9.2 13.2 5.5 6. 6. 1.9 4.966 8. 36.693 13.172 9.759 1.967 1.429 75.986 Collectie en media 46 Boeken 465 Digitale media 462 Digitale bestanden 4632 IBL kosten 464 Leenrechtvergoedingen 465 Tijdschriften en dagbladen 466 Verzekering media 467 Kosten aanschafinformatie 469 Overige materialen 76.368 11.881 14.275 3.535 5.522 9.76 3.525 167 76. 12. 8. 3.8 48. 1. 2.8 1.5 95.81 12.12 13.668 4.62 47.189 13.213 4.89 991 169.35 162.1 191.672 Specifieke kosten 479 Overige specifieke kosten 5.268 5.522 5.268 5.522 Kosten Pluspakket 4712 Ontwikkeling en educatie Overige kosten 492 Overige kosten 45.325 4. 34.355 Back office kosten 499 Doorberekening vanuit de back office 258.828 259.964 247.853 TOTAAL LASTEN 1.2.731 94.152 1.9.81 26
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Nunspeet BATEN Rekening Begroting Rekening 214 214 213 Subsidies C f İ 88 Exploitatiesubsidie gemeente 453.87 46. 469.131 881 Subsidie Pluspakket 17.5 17.5 17.5 Opbrengsten 8 Contributies 115.53 115. 121.784 81 Inschrijfgelden 1.317 1.2 1.156 81 Leengelden 2.235 2.7 2.22 82 Telaatgelden 16.34 19. 17.65 84 Schadevergoedingen 455 1. 38 85 Gebruikersvergoeding internet 86 Verkoop afgeschreven media 1.257 1. 2.33 87 IBL gelden 465 5 39 89 Overige baten 127 549 137.393 14.4 146.118 Specifieke dienstverlening 8242 Opbrengst kopieerapparaat 34 213 394 822 Schoolbibliotheekwerk 253 118 8253 Lezen en literatuur 18 25 829 Diverse baten 1 projecten 61 213 761 Diverse baten 859 Overige baten BATEN 69.373 618.113 633.51 27
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 LASTEN Bestuur en organisatie 42 Publiciteit Rekening Begroting Rekening 214 214 213 C 4.238 5. Huisvesting 41 Huur gebouwen 412 Hypotheekrente 413 Servicekosten 411 Afschrijving inrichting en inventaris 4121 Onderhoud gebouwen inrichting 4122 Dotatie inrichting en inventaris 4123 Kleine inventariskosten 413 Huishoudelijke artikelen 414 Energie en water 415 Belastingen/heffingen 4151 Verzekeringen 419 Overige huisvestingskosten 63.821 61. 62.265 46.49 44. 33.985 2 196 1.816 3. 27 2. 2. 16.33 1. 29 47 25 9-2.381 5 1.497 8 1.85 84 131.21 13.75 116.17 Personeel 42 Salarissen 425 Studiekosten en deskundigheidsbevordering 427 Regulier uitzendwerk 429 Overige personeelskosten 4299 Overboeking personeelskosten 154.832 134.6 138.583 1.749 4.59 3.673 8.371 8.5 6.214-1.245-1.842-2.744 154.76 146.565 143.884 Administratie 439 Overige administratiekosten Transport 446 Transport derden 135 197 2.651 2.5 3.13
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Automatisering 451 Onderhoud en reparatie automatisering 9.252 2.5 5.512 452 Licenties automatisering 358 1.8 453 Dotatie automatisering 5. 5. 5. 454 (lease)kosten automatisering 16.856 6.6 22.322 451 Afschrijvingskosten zelfservice 1.733 1.44 16.14 4511 Onderhoud en reparatie zelfservice 453 Kosten catalogiseren 7.449 4. 5.755 455 Kosten ledenadministratie 1.516 4. 1.18 459 Overige automatiseringskosten 1.64 2. 313 52.228 45.34 56.222 Collectie en media 46 Boeken 53.765 57.5 7.223 465 Digitale media 7.859 1.5 6.799 462 Digitale bestanden 8.566 5. 1.351 4632 IBL kosten 845 1. 937 464 Leenrechtvergoedingen 3.316 29. 28.316 465 Tijdschriften en dagbladen 5.56 7.5 1.596 466 Verzekering media 467 Kosten aanschafinformatie 1.95 1.6 2.395 469 Overige materialen 15 4 159 18.911 112.5 129.775 Specifieke kosten 4712 Ontwikkeling en educatie 1.11 64,93 478 Bibliobus 1.11 641 Kosten plus-pakket 4712 Ontwikkeling en educatie 17.5 17.5 17.5 Overige kosten 492 Overige kosten Back office kosten 499 Doorberekening vanuit de back office 155.312 155.994 148.738 29
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Elspeet BATEN Subsidies 88 Exploitatiesubsidie gemeente Rekening Begroting Rekening 214 214 213 C 27.21 21. 21.578 Opbrengsten 8 Contributies 81 Inschrijfgelden 81 Leengelden 82 Telaatgelden 84 Schadevergoedingen 85 Gebruikersvergoeding internet 86 Verkoop afgeschreven media 87 IBL gelden 89 Overige baten 16.594 15. 17.159 246 2 311 42 2 44 3.379 2.5 4.15 115 3 167 361 3 48 28 53 7 44 21.151 18.5 22.724 Specifieke dienstverlening 8242 Opbrengst kopieerapparaat 8253 Lezen en literatuur 8244 Verhuur gebouwen 829 Diverse baten I projecten 183 15 18 149 124 248 12 5 427 15 554 Diverse baten 859 Overige baten TOTAAL BATEN 35 228.779 228.515 233.891 FINANCIËLE BATEN EN LASTEN (5.18) 85 Rentebaten TOTAAL FINANCIËLE BATEN EN LASTEN 436 436 3
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 LASTEN Rekening Begroting Rekening 214 214 213 Bestuur en organisatie C C 42 Publiciteit 12 1. Huisvesting 41 Huur gebouwen 75.188 76. 67.916 413 Servicekosten 12.339 19. 16.226 411 Afschrijving inrichting en inventaris 168 4121 Onderhoud gebouwen inrichting 62 1.488 4122 Dotatie inventaris en inrichting 8. 8. 5. 4123 Kleine inventariskosten 91 5 14 413 Huishoudelijke artikelen 3 4 415 Belastingen/heffingen 1. 758 4151 Verzekeringen 614 6 463 419 Overige huisvestingskosten 155 5 21 96.989 15.9 92.4 Personeel 42 Salarissen 425 Studiekosten en deskundigheidsbevordering 427 Regulier uitzendwerk 429 Overige personeelskosten 37.68 34.52 45 1.15 7 2. 1.751 1. 39.231 38.517 34.238 1.346 479 67 36.733 Administratie 439 Overige administratiekosten 6-13 Transport 446 Transport derden 2.443 2.2 2.9 Automatisering 451 Onderhoud en reparatie automatisering 2.33 1. 311 452 Licenties automatisering 5 2.7 453 Dotatie automatisering 3. 3. 1.75 454 (lease)kosten automatisering 5.34 3. 8.524 451 Afschrijvingskosten zelfservice 82 4511 Onderhoud en reparatie zelfservice 453 Kosten catalogiseren 566 1. 48 455 Kosten ledenadministratie 379 1. 295 459 Overige automatiseringskosten 116 1.6 29 11.8 13.3 11.317 31
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Collectie en media Rekening Begroting Rekening 214 214 213 C C 46 Boeken 465 Digitale media 462 Digitale bestanden 4631 Huur media 4632 IBL kosten 464 Leenrechtvergoedingen 465 Tijdschriften en dagbladen 466 Verzekering media 467 Kosten aanschafinformatie 469 Overige materialen 12.282 17.5 15.988 35 28 2.141 1.2 1.525 46 21 7.579 7.2 7.79 2.423 2.5 2.514 1 2 4 24.517 28.6 27.196 Back office kosten 499 Doorberekening vanuit de back office 38.828 38.998 37.185 TOTAAL LASTEN 213.915 228.515 27.717 32
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Putten BATEN Subsidies 88 Exploitatiesubsidie gemeente 881 Doelsubsidie Rekening Begroting Rekening 214 214 213 C 4.671 4.671 4.671 9.64 Opbrengsten 8 Contributies 81 Inschrijfgelden 81 Leengelden 82 Telaatgelden 84 Schadevergoedingen 85 Gebruikersvergoeding internet 86 Verkoop afgeschreven media 87 IBL gelden 89 Overige baten 99.777 95. 11.3 1.258 1.2 1.273 2.34 1.8 2.265 14.179 14.5 14.95 571 868 1 1.233 1.5 189 274 3 411 433 714 12.29 114.3 12.844 Specifieke dienstverlening 8242 Opbrengst kopieerapparaat 822 Schoolbibliotheekwerk 8244 Verhuur gebouwen 8253 Lezen en literatuur 829 Diverse baten I projecten 42 233 376 216 165 211 231 1.148 1.5 1.995 233 1.821 Diverse baten 859 Overige baten BATEN 522.695 515.24 532.976 33
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 LASTEN Bestuur en organisatie 42 Publiciteit Rekening Begroting Rekening 214 214 212 C C 2.187 5. 9 Huisvesting 415 Dotatie voorziening en onderhoud 4121 Onderhoud gebouw en inrichting 4122 Dotatie inventaris en inrichting 4123 Kleine inventariskosten 4124 Onderhoud beplanting 413 Huishoudelijke artikelen 4131 Schoonmaakkosten derden 414 Energie en water 415 Belastingen/heffingen 4151 Verzekeringen 419 Overige huisvestingskosten 13.5 13.5 1. 7.754 6. 9.71 6. 6. 6. 481 1. 16 598 841 1.373 1.5 2.23 6.366 6. 6.21 5.971 1. 9.843-1.964 1.3 1.255 1.74 1.8 1.85 3.72 46 84 45.484 47.56 47.95 Personeel 42 Salarissen 425 Studiekosten en deskundigheidsbevordering 427 Regulier uitzendwerk 429 Overige personeelskosten 4299 Overboeking personeelskosten Administratie 432 Kantoorbenodigdheden 439 Overige administratiekosten 128.659 125.46 12.84 1.739 3.69 5.375 6.342 11.2 5.664 1.61 3.5-238 -16.882 147.35 143.85 114.4 52 12,84 192,48 52 25 Transport 446 Transport derden 2.651 2.5 3.15 Automatisering 451 Onderhoud en reparatie automatisering 452 Licenties automatisering 453 Dotatie automatisering 454 (lease)kosten automatisering 451 Afschrijvingskosten zelfservice 453 Kosten catalogiseren 455 Kosten ledenadministratie 459 Overige automatiseringskosten 7.69 3.5 2.222 1.199 1.8 3. 3. 3. 16.15 5.8 19.89 329 6. 6.56 6.923 4. 5.329 1.516 4. 1.18 95 4. 78 37.585 41.1 37.675 34
Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe Jaarrekening 214 Collectie en media 46 Boeken 57.67 65. 67.993 465 Digitale media 7.473 9.5 7.374 462 Digitale bestanden 8.566 4.8 8.851 4632 IBL kosten 343 5 65 464 Leenrechtvergoedingen 3.317 29. 28.316 465 Tijdschriften en dagbladen 6.852 8. 11.483 466 Verzekering media 467 Kosten aanschafinformatie 1.785 1.9 2.147 469 Overige materialen 76 5 159 113.83 119.2 126.929 Kosten Boekstart 4712 Ontwikkeling en educatie 1 6.882 Back office kosten 499 Doorberekening vanuit de back office 155.312 155.994 148.738 TOTAAL LASTEN 53.75 515.24 485.451 35
» Stichting Bibliotheek Noordwest Veluwe «Academiestraat 5 «3841 ES Harderwijk» info@bibliotheeknwveluwe.nl» «www.bib1iotheeknwveluwe.nl«iban NL1 RABO 123 2174 23 «KvK Veluwe en Twente 814983» BTW nr NL81518566I