Voorstel aan de raad Aan de gemeenteraad Gemeente Steenwijkerland Vendelweg 1 8331 XE Steenwijk Steenwijk, 7-6-2012 Nummer voorstel: 2012/42 Voor raadsvergadering d.d.: 19-06-2012 Agendapunt: 6 Onderwerp: Jaarstukken 2011 Aan de raad van de gemeente Steenwijkerland wordt voorgesteld te besluiten: Conceptbesluit: - De jaarstukken 2011 vast te stellen. - Het rekeningsresultaat 2011 tot een bedrag van 14.000 ten gunste te brengen van de Algemene Reserve vaste buffer. - Een bedrag van 96.000 ten gunste van de Algemene Reserve vrij besteedbaar te brengen. De bijdragen 2012 t/m 2014 ook in de algemene reserve vrij besteedbaar te storten en deze gelijktijdig in 2015 weer beschikbaar te stellen. - Een bedrag van 22.000 ten laste te brengen van de reserve planschade. - Een bedrag van 60.000 ten gunste van de reserve bovenwijkse voorzieningen brengen. - Een bedrag van 21.000 ten gunste te brengen van het project cultuurhistorisch kwaliteit Blokzijl. - Het project Energie is winst af te sluiten. - De SISA bijlage 2010 bijstellen op het onderdeel CJG en deze hernieuwd aanleveren bij het CBS. Resumé : Voorstel tot bestemming Bedrag 1 Ten gunste van de Algemene Reserve ( vaste buffer) 14.000,00 2 Ten gunste van de Algemene Reserve ( vrij besteedbaar tbv NUP ) 96.000,00 3 Ten laste van de reserve Plansschade -22.000,00 4 Ten gunste van de reserve bovenwijkse voorzieningen 60.000,00 5 Ten gunste van budget cultuurhistorische kwaliteit Blokzijl 21.000,00 6 Ten gunste van de Algemene Reserve vrij besteedbaar 2.000.165,72 Totaal bestemming resultaat 2011 2.169.165,72 Samenvatting: De jaarstukken 2011 bestaan uit : Het jaarverslag 2011 De jaarrekening 2011 1
Jaarverslag 2011 In dit jaarverslag leggen wij verantwoording af over het gerealiseerde beleid in 2011. In de eerste plaats aan u als gemeenteraad. Maar ook aan onze inwoners en maatschappelijke partners. Wij hebben in 2011 vol ingezet om onze ambities zoals verwoord in het collegeprogramma Met kracht naar kwaliteit te realiseren. Verheugd zijn wij dan ook om te kunnen melden dat onze inspanningen in 2011 voor een groot deel zijn waargemaakt. In de programmabegroting 2011-2014 hebben wij 117 doelstellingen geformuleerd. Daarvan zijn er in 2011 88 gerealiseerd. Een score van ruim 75%. In de Najaarsnota hadden wij nog geprognosticeerd dat wij 66% zouden realiseren. Een van de zaken die is gerealiseerd betreft de oplevering van het project de Groene Long. Hiermee is een enorme impuls gegeven aan de sportaccommodaties en de openbare ruimte er om heen. Mede door de realisatie van de Groene Long is de Provinciale Landschapsprijs voor Overijsselse gemeenten 2011 gewonnen. Daarnaast zijn in samenwerking met de provincie Overijssel zogeheten Investeren met Gemeenten projecten in 2011 gestart, zoals de Voorpoort in Vollenhove, de verbouw van De Meenthe, de aanleg van de Faunapassage N333 en de renovatie van de Jugendstilvilla Rams Woerthe. Gezamenlijk met Provincie en Rijk is tot 2014 een oplossing gevonden voor een financiële overbrugging rietimpuls gelden voor de Weerribben ( SBB ) met uitzicht op een structurele provinciale oplossing vanaf 2014. Op het gebied van wonen is ook het nodige gebeurd. Zo is er woonbehoefte onderzoek onder alle huishoudens van Steenwijkerland uitgevoerd ten behoeve van de actualisatie van de gemeentelijke Woonvisie. Tevens kan vermeld worden dat de gemeentelijke subsidie voor duurzaam bouwen een groot succes was. Ruim 325 subsidies zijn er verstrekt aan particulieren voor duurzaam bouwen (voorbeeld aan zonnepanelen of betere isolatie). In 2011 is het ondernemershuis is met succes ontwikkeld. Dit biedt een podium voor onder andere startende ondernemers. Op gebied van Veiligheid is het Burgernet ingevoerd. Het Burgernet is een uniek samenwerkingsverband tussen inwoners, gemeente en politie om de veiligheid in woon en werkomgeving te bevorderen. Ten slotte is het uitvoeringsprogramma Mantelzorg in opdracht van de gemeente uitgevoerd door Steunpunt Mantelzorg. In dit jaarverslag treft u de realisatie van de doelstellingen inclusief toelichting per bestuursprogramma aan (hoofdstukken 6 tot en met 12).. Het jaar 2011 heeft ook in het teken gestaan van de financiële tegenwind waarmee wij als gemeente zijn geconfronteerd. Samen met de gemeenteraad hebben wij afspraken gemaakt om ervoor te zorgen dat de goede financiële positie van de gemeente Steenwijkerland overeind blijft. In de Najaarsnota 2011 hadden wij nog gedacht dat wij het jaar 2011 zouden gaan afsluiten met een negatief saldo van 830.000. Echter door onder andere een aantal incidentele onverwachte mutaties in de Algemene Uitkering, lagere bestedingen in de WMO en minder uitgaven voor het Centrum Jeugd en Gezin, kunnen wij melden dat er over 2011 een positief saldo is ontstaan van 2,1 miljoen euro. Een mooi resultaat, maar duidelijk wordt ook dat wij er als gemeente er nog niet zijn. Thans vinden er ontwikkelingen plaats op rijksniveau die mogelijk financiële consequenties hebben. Ook voor ons als gemeente Steenwijkerland. Deze ontwikkelingen zullen we meenemen in de Perspectiefnota die in juni 2012 zal verschijnen als opmaat voor de Programmabegroting 2013. Ten slotte heeft in 2011 de tweejaarlijkse Omnibusenquête plaatsgevonden. Dit onderzoek onder de inwoners van de gemeente Steenwijkerland wordt gebruikt om onder meer de doelstellingen en uitgangspunten van het collegeprogramma te meten. De resultaten van 2011 laten zien dat meeste van de doelstellingen van het collegeprogramma Met Kracht naar Kwaliteit op koers liggen. Resultaten op hoofdlijnen 2
Totaal gerealiseerde doelstellingen Doelstellingen 2011 29; 25,00% 87; 75,00% Gerealiseerde doelstellingen Niet gerealiseerde doelstellingen Van de 116 doelstellingen in 2011 zijn er 87 gerealiseerd. Dat is een percentage van 75%. Ten opzichte van de prognose in de najaarsnota is dat een verschil van 9%. In de najaarsnota is gerapporteerd dat 66% van de doelstellingen zou worden gehaald. In hoofdstuk 4 vindt u het totaaloverzicht van behaalde en niet behaalde doelstellingen inclusief beknopte toelichting. In de hoofdstukken 6 t/m 12 zijn deze resultaten per bestuursprogramma gegroepeerd. Hier wordt tevens dieper ingegaan op de bereikte resultaten. Jaarrekening 2011 Op grond van de gemeentewet (artikel 198) stelt de raad van de gemeente jaarlijks de rekening 1 vast in het jaar volgend op het afgesloten dienstjaar. De gemeente Steenwijkerland valt onder repressief 2 toezicht. De jaarrekening moet uiterlijk 15 juli 2012 worden aangeboden bij de Provincie Overijssel. Bij vaststelling van de rekening in de raadsvergadering van 19 juni 2012 voldoen wij aan deze voorwaarde. Saldo van de rekening 2011 De jaarrekening van de gemeente Steenwijkerland geeft over het jaar 2011 na bestemming en met inachtneming van de consolidatie van de bedrijfsvoering een positief saldo van ruim 2.169.000. Tabel 1.1 Concernresultaat Algemene Dienst 2011: Omschrijving in in Rekening 2011 2.169.166 Rekening 2011 Bedrijfsvoering 222.378 Waarvan tgv bedrijfsreserve 222.378 Rekening 2011 Bedrijfsvoering 0 Resultaat 2011 2.169.166 1 De jaarrekening is opgesteld overeenkomstig het voorgeschreven Besluit Begroting en Verantwoording 2004 ( BBV 2004 ) en gebaseerd op de programma s van de gemeente Steenwijkerland. 2 Onder repressief toezicht wordt verstaan het toezicht achteraf door de Provincie. Wordt niet voldaan aan de voorschriften dan zal er sprake zijn van preventief toezicht. 3
Tot en met de najaarsnota 2011 was de verwachting dat de gemeente Steenwijkerland nog zou afstevenen op een negatief saldo van 831.000. Financieel zijn wij na oktober nog verrast met een aantal financiële meevallers. Om u een beeld te geven van de financiële gevolgen hiervan een totaalbeeld van het resultaat op hoofdlijnen over het jaar 2011. Saldo rekening 2011 op hoofdlijnen Omschrijving VJN NJN REKENING TOTAAL Saldo begroting 2011 236.000 236.000 Steenwijkerland werkt en leert Dividend ( Borssele en Escrow Essent ) 664.000 1.633.000 185.000 2.482.000 Participatiebudget 113.000 113.000 WSW -650.000-650.000 Steenwijkerland Leeft WWB uitgaven -544.000-340.000-117.000-1.001.000 WWB Inkomsten ( incl terugvordering) -1.000.000-170.000-188.000-1.358.000 Minima, schuldhulpverlening -64.000-64.000 IOAW / IOAZ -133.000-133.000 IGSD 213.000 213.000 Vervoer gymonderwijs -47.000-47.000 WMO 501.000 501.000 Kinderopvang 222.000 222.000 Doeluitkering CJG 504.000 504.000 Steenwijkerland woont Verkoop school B 160.000 160.000 Subsidie gerealiseerde woningen 350.000 350.000 Steenwijkerland schoon, heel en veilig Vergunningen -42.000-42.000 Wegen, Openbare verlichting en Openbaar groen 43.000 43.000 Parkeren -109.000-109.000 Binnenhavens en waterwegen -54.000-54.000 Steenwijkerland duurzaam Duurzaam ( mn Energie is winst ) 129.000 129.000 Steenwijkerland tot uw dienst Voorziening ID kaarten -130.000-130.000 Raad / B&W 116.000 116.000 Steenwijkerland Solide Algemene uitkering -126.000 1.222.000 1.096.000 Dividend BNG -26.000-26.000 Voorziening pensioenen wethouders -120.000-120.000 Rentelasten -633.000-633.000 BTW compensatiefonds 174.000 174.000 Voorziening dubieuze debiteuren -168.000-168.000 Gemeentelijke belastingen 66.000 66.000 Diversen -118.000 7.000 181.000 70.000 Analyse jaarrekeningen 2007-2010 229.000 229.000 Totaal -1.376.000 545.000 3.000.000 2.169.000 4
Structureel Incidenteel Niet in bijzonder incidenteel of structureel Bedrijfsvoering 2011 Het bedrijfsresultaat 2011 sluit met een positief saldo van ruim 222.000 die ten gunste komt van de bedrijfsreserve. 3 Onderstaand overzicht geeft u inzicht in het resultaat 2011 per afdeling. Resultaat 2011 per afdeling Taakstelling Prognose Prognose Saldo Begroting Afd. rapportage Afd. rapportage Jaarrekening voorjaar najaar Afdeling: 2011 2011 2011 2011 DIR / CS -2.000-68.000 2.000-91.000 OS -120.000 0 47.000 250.000 OW -61.072 0 0-45.000 MO -27.200 0 50.000 121.000 REO -11.500 0-55.000-16.000 IO -66.000 0 0-36.000 BRWR 0 0 0 39.000 Afronding 378 Rekeningresultaat -287.772-68.000 44.000 222.378 Voor een nadere analyse verwijzen wij u naar de bij de stukken ter inzage gelegde jaarrekening bedrijfsvoering 2011 en de toelichting in het programma Solide. Voorstel ( tot bestemming van het resultaat ) - De jaarstukken 2011 vast te stellen. - Het rekeningsresultaat 2011 tot een bedrag van 14.000 ten gunste te brengen van de Algemene Reserve vaste buffer. - Een bedrag van 96.000 ten gunste van de Algemene Reserve vrij besteedbaar te brengen. De bijdragen 2012 t/m 2014 ook in de algemene reserve vrij besteedbaar te storten en deze gelijktijdig in 2015 weer beschikbaar te stellen. - Een bedrag van 22.000 ten laste te brengen van de reserve planschade. - Een bedrag van 60.000 ten gunste van de reserve bovenwijkse voorzieningen brengen. - Een bedrag van 21.000 ten gunste te brengen van het project cultuurhistorisch kwaliteit Blokzijl. - Het project Energie is winst af te sluiten. - De SISA bijlage 2010 bijstellen op het onderdeel CJG en deze hernieuwd aanleveren bij het CBS. 3 In april 2008 heeft de raad de maximale netto omvang van de bedrijfsreserve bepaald op 500.000 (rekening 2011 netto omvang 487.378). 5
1. Norm vaste buffer De norm voor 2011 voor de algemene vaste buffer op grond van de nota reserves en voorzieningen: Norm Algemene Reserve Totaal 10% Norm Perc. Algemene Uitkering 2011 42.543.000 4.254.300 OZB 2011 6.150.000 615.000 Norm Algemene Reserve ( vaste buffer) 48.693.000 4.869.300 Algemene Reserve ( vaste buffer) Ultimo 2011 4.856.000 9,97% Ultimo 2011 is de omvang van de reserve 4.856.000, 14.000 lager dan de 10% norm. 2. Nationaal UitvoeringsProgramma (NUP) In de algemene uitkering is voor 2011 een stelpost van 64.000 beschikbaar, die pas in 2015 tot terugbetaling aan het rijk zal leiden. Ook in de jaren 2012 t/m 2014 zal er sprake zijn van een bijdrage van in totaal 183.000, exclusief een btw voordeel van 12.000 over de gehele periode. Dit betreft het Nationaal UitvoeringsPlan (NUP). Hier is sprake van een zogenaamd kasritme. In 2015 moeten wij uit eigen middelen 30.000 zelf bijdragen. Voorgesteld wordt in 2011 96.000 (inclusief ons aandeel van 30.000) ten gunste van de algemene reserve vrij besteedbaar te brengen, de bijdragen 2012 t/m 2014 hier ook in te storten en in 2015 te beschikken over het bedrag van 289.000. Hiermee verloopt de bijdrage NUP na deze besluitvorming budgettair neutraal (de eigen bijdrage komt indirect ten laste van de rekening 2011). 3. Planschade In 2011 is er een bedrag van 22.000 aan planschade uitbetaald. Deze kosten horen ten laste te komen van de reserve planschade. Dit is nog niet aan de raad voorgelegd, vandaar dat nu wordt voorgesteld dit bedrag alsnog ten laste van deze reserve te brengen. 4. Bovenwijkse voorzieningen In de raad van maart is de nota reserves en voorzieningen vastgesteld. Hierin is een uitname van de reserve van 162.000 begroot als gevolg van te realiseren baten vanuit de grondexploitatie. Deze baten blijven in de rekening achter op de raming door minder verkoop van gronden. Dit heeft tot gevolg dat door de vaststellen van de nota reserves en voorzieningen de reserve bovenwijkse voorzieningen in 2012 negatief zal komen tot een bedrag van 60.000. In de begroting 2012-2015 is geen uitname meer geraamd waardoor het een eenmalige compensatie betreft. 5.Cultuurhistorische kwaliteit Blokzijl In het raadsvoorstel voor cultuurhistorisch kwaliteit wordt voor een bedrag van 45.000 een beroep gedaan uit het budget van wegen. De bestedingen zijn ultimo 2011 lager dan dit bedrag waardoor een bedrag van 21.000 ten gunste is gekomen van de rekening 2011, evenwel met als gevolg dat voor de uitvoering in 2012 dit bedrag niet meer beschikbaar is. Voorgesteld wordt om een bedrag van 21.000 van het rekeningsresultaat wederom toe te voegen aan het budget. 6. Energie is winst In het programma Duurzaam wordt onder andere een voordelig resultaat ( niet bestede middelen ) van het project Energie is Winst verantwoord wegens onvoldoende deelname. Voorgesteld wordt om dit project af te sluiten. 6
7. SISA bijlage 2010, onderdeel CJG (Centrum voor Jeugd en Gezin) In oktober 2011 zijn wij door de VNG op de hoogte gesteld van de mogelijkheid om extra kosten te declareren bij het rijk op het gebied van de doeluitkering Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG). Hiervan wordt gebruik gemaakt door de SISA bijlage over 2010 op het onderdeel CJG bij te stellen met een bedrag van 276.447, waardoor de besteding uitkomt op 774.797. Hiervoor dient deze bijlage hernieuwd vastgesteld te worden en een hernieuwde aanlevering plaats te vinden richting CBS. Resumé : Voorstel tot bestemming Bedrag 1 Ten gunste van de Algemene Reserve ( vaste buffer) 14.000,00 2 Ten gunste van de Algemene Reserve ( vrij besteedbaar tbv NUP ) 96.000,00 3 Ten laste van de reserve Plansschade -22.000,00 4 Ten gunste van de reserve bovenwijkse voorzieningen 60.000,00 5 Ten gunste van budget cultuurhistorische kwaliteit Blokzijl 21.000,00 6 Ten gunste van de Algemene Reserve vrij besteedbaar 2.000.165,72 Totaal bestemming resultaat 2011 2.169.165,72 Bijlagen bij het voorstel Jaarverslag en jaarrekening 2011 Ondertekening De waarnemend secretaris De burgemeester D.L.W. Zielhuis M.A.J. van der Tas Betrokken partijen afdeling adviseur behandeld in raadscommissie MIDD Roelof Kuiper, tel.: 538340, email: roelof.kuiper@steenwijkerland.nl ja, nl. donderdag 7 juni 2012 nee 7
Raadsbesluit Steenwijk, 19-6-2012 Nummer: 2012/42 De raad van de gemeente Steenwijkerland; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 7-6-2012, nummer 2012/42; b e s l u i t : - De jaarstukken 2011 vast te stellen. - Het rekeningsresultaat 2011 tot een bedrag van 14.000 ten gunste te brengen van de Algemene Reserve vaste buffer. - Een bedrag van 96.000 ten gunste van de Algemene Reserve vrij besteedbaar te brengen. De bijdragen 2012 t/m 2014 ook in de algemene reserve vrij besteedbaar te storten en deze gelijktijdig in 2015 weer beschikbaar te stellen. - Een bedrag van 22.000 ten laste te brengen van de reserve planschade. - Een bedrag van 60.000 ten gunste van de reserve bovenwijkse voorzieningen brengen. - Een bedrag van 21.000 ten gunste te brengen van het project cultuurhistorisch kwaliteit Blokzijl. - Het project Energie is winst af te sluiten. - De SISA bijlage 2010 bijstellen op het onderdeel CJG en deze hernieuwd aanleveren bij het CBS. Resumé : Voorstel tot bestemming Bedrag 1 Ten gunste van de Algemene Reserve ( vaste buffer) 14.000,00 2 Ten gunste van de Algemene Reserve ( vrij besteedbaar tbv NUP ) 96.000,00 3 Ten laste van de reserve Plansschade -22.000,00 4 Ten gunste van de reserve bovenwijkse voorzieningen 60.000,00 5 Ten gunste van budget cultuurhistorische kwaliteit Blokzijl 21.000,00 6 Ten gunste van de Algemene Reserve vrij besteedbaar 2.000.165,72 Totaal bestemming resultaat 2011 2.169.165,72 De raad voornoemd, de griffier, de voorzitter, A. ten Hoff M.A.J. van der Tas 1