Exploitatiebegroting Heemtuin Muntendam Tussen de Venen (2015) (2013) BATEN jaar 1 jaar 2 jaar 3 jaar 4 jaar 5 Inkomsten (horeca/winkel) 43.275 48.798 53.159 57.938 61.739 49.500 Overige inkomsten 25.640 27.882 31.366 33.301 35.393 3.500 INKOMSTEN 68.915 76.680 84.525 91.238 97.132 53.000 Subsidies 59.237 59.237 59.237 59.237 59.237 59.237 Bijdrage gemeente i.r.t. reintegratie 8.500 8.500 8.500 8.500 8.500 17.500 Bijdrage gemeente in tekort - - - - - 108.000 Bijdrage SBB 2.000 2.040 2.081 2.122 2.165 1.800 Donateurschappen 22.500 22.950 23.409 23.877 24.355 - TOTAAL BEDRIJFSINKOMSTEN 161.152 169.407 177.752 184.975 191.389 239.537 LASTEN Salarissen en sociale lasten 102.000 104.040 106.121 108.243 110.408 183.746 Overige personeelskosten 7.850 8.007 8.167 8.330 8.497 13.506 Afschrijvingskosten - - - - - Overige bedrijfskosten: Huur locatie - - - - - Kantoorkosten 4.641 4.734 4.828 4.925 5.024 4.550 Organisatiekosten 25.745 26.260 26.785 27.321 27.867 31.402 Overige kosten 11.118 11.340 11.567 11.799 12.034 10.900 Operationele kosten en onderhoud 4.576 4.667 4.760 4.856 4.953 2.576 Energielasten 8.772 8.947 9.126 9.309 9.495 13.770 TOTAAL BEDRIJFSLASTEN 164.701 167.995 171.355 174.782 178.278 260.450 BEDRIJFSRESULTAAT -3.549 1.412 6.397 10.193 13.111-20.913 Interestlasten Investering in grond - - - - - Investering in gebouw - - - - - Investering inrichting installaties - - - - - Financiele baten en lasten - - - - - Resultaten uit gewone bedrijfsvoering -3.549 1.412 6.397 10.193 13.111-20.913 Vennootschapsbelasting -887 353 1.599 2.548 3.278 n.b. Netto winst -2.662 1.059 4.798 7.644 9.833-20.913 Cumulatief -2.662-1.603 3.194 10.839 20.672-20.913
Bedrijfsomzet jaar 1 jaar 2 jaar 3 jaar 4 jaar 5 uitgangspunten Horeca Regulier kopje koffie en erbij: Aantal bezoekers 30.000 31.500 33.075 34.729 36.465 2013: 30.000 bezoekers per jaar, waarvan 8.000 kinderen, 5% stijging per jaar Aantal kleine bestedingen horeca 10.000 10.500 11.025 11.576 12.155 33% % bezoekers kleine besteding horeca Besteding per keer 2,50 2,55 2,60 2,65 2,71 koffie met iets erbij ( 2,50) Totaal 25.000 26.775 28.676 30.712 32.893 Grote kaart (maaltijden): Aantal kleine bestedingen horeca 5,00% 5,25% 5,51% 5,79% 5,79% uitgangspunt 5% van de 10.000 bezoekers per jaar besteding horeca grote kaart, 5% stijging per jaar t/m jaar 4 Aantal bestedingen horeca grote kaart 500 551 608 670 704 Besteding per keer 35 36 36 37 38 besteding horeca maaltijden 35,- pp Totaal 17.500 19.680 22.131 24.887 26.654 Belevenispad (blote voetenpad ++)*: 120 dgn per jaar, 10 bezoekers per dag, jaar 1 aanloop, jaar 2: 1.800 bezoekers die gebruik maken van belevenispad (bezoekers blote voetenpad x 1,5) Aantal bezoekers 1.440 1.800 1.890 1.985 2.084 5% % toename per jaar (vanaf jaar 3) Besteding per keer 7,50 7,65 7,80 7,96 8,12 Totaal 10.800 13.770 14.748 15.795 16.916 TOTAAL 53.300 60.225 65.554 71.394 76.463 Inkoopsprijs van de omzet (horeca) -13.325-15.056-16.389-17.848-19.116 25% % inkoop van omzet PER SALDO HORECA 39.975 45.168 49.166 53.545 57.347 Verkoop winkel 6.600 7.260 7.986 8.785 8.785 omzetstijging 10% per jaar door vergroten aanbod met groenten/fruit uit eigen tuin, t/m jaar 4 Inkoopsprijs van de omzet (winkel) -3.300-3.630-3.993-4.392-4.392 50% % inkoop van omzet PER SALDO WINKEL 3.300 3.630 3.993 4.392 4.392 Educatie (NME) incl. loonkosten (per saldo) 10.000 10.200 10.404 10.612 10.824 nieuwe afspraken met aantal scholen zijn gemaakt uitgangspunt dezelfde bijdrage als in 2013 Verhuur vergaderruimte 1.200 1.320 1.452 1.597 1.757 4 x per maand, periode 6 maanden, 50 per keer Verhuur kas (practicumruimte) 600 660 726 799 878 4 x per maand, periode 6 maanden, 25 per keer Cursussen 8.820 10.217 12.182 13.046 13.973 zie tabblad cursussen, rondleidingen etc. Rondleidingen 1.920 2.154 3.021 3.390 3.803 zie tabblad cursussen, rondleidingen etc. Overige zaken 1.000 1.020 1.040 1.061 1.082 zie tabblad cursussen, rondleidingen etc. Abonnement Fruit en groentepakketten 240 264 290 319 351 4 x per maand, periode 6 maanden, 10 per keer omzetstijging 10% per jaar Picknick pakketten 360 396 436 479 527 4 x per maand, periode 6 maanden, 15 per keer omzetstijging 10% per jaar BBQ arrangement 600 660 726 799 878 2 x per maand, periode 6 maanden, 50 per keer omzetstijging 10% per jaar Trouwlocatie 900 990 1.089 1.198 1.318 1 x per maand, periode 6 maanden, 150 per keer omzetstijging 10% per jaar PER SALDO OVERIG 25.640 27.882 31.366 33.301 35.393 TOTAAL 68.915 76.680 84.525 91.238 97.132 Donateurschappen: Grote bedrijven 12.500 12.750 13.005 13.265 13.530 5 grote partijen, 2.500 per partij per jaar Particulieren 10.000 10.200 10.404 10.612 10.824 100 particulieren, 100 per particulier per jaar. TOTAAL 22.500 22.950 23.409 23.877 24.355 *Info: Een beleefpad, mits uitdagend en afwisselend ontwikkeld en met een goede markering en promotie leent zich uitstekend voor het ontwikkelen van beleefarrangementen. Arrangementen waarbij gebruik van het beleefpad wordt gecombineerd met eten en drinken (waaronder pannenkoeken, pizza s enz.) Een gemiddeld arrangement zal een prijs 7.50 p.p. kunnen hebben. 120* dagen per jaar x gemiddeld 10 bezoekers per dag = 1200 arrangementklanten = een omzet van 9.000,= * weekenden, vakantie en feestdagen in de periode april t/m oktober.
Cursussen en rondleidingen jaar 1 jaar 2 jaar 3 jaar 4 jaar 5 uitgangspunten Cursussen: Koken aantal per jaar 12 13 13 14 15 omzetstijging 5% per jaar aantal deelnemers per keer 8 10 12 12 12 prijs per keer 15,00 15,30 15,61 15,92 16,24 prijsstijging 2% per jaar totaal 1.440 1.928 2.478 2.654 2.842 Schilderen aantal per jaar 12 13 13 14 15 omzetstijging 5% per jaar aantal deelnemers per keer 8 10 12 12 12 prijs per keer 15,00 15,30 15,61 15,92 16,24 prijsstijging 2% per jaar totaal 1.440 1.928 2.478 2.654 2.842 Kinderknutsel etc. aantal per jaar 20 21 22 23 24 omzetstijging 5% per jaar aantal deelnemers per keer 10 10 10 10 10 prijs per keer 5 5,10 5,20 5,31 5,41 prijsstijging 2% per jaar totaal 1.000 1.071 1.147 1.228 1.316 Kinderfeestjes aantal per jaar 35 37 39 41 43 omzetstijging 5% per jaar aantal deelnemers per keer 10 10 10 10 10 prijs per keer 10,00 10,20 10,40 10,61 10,82 prijsstijging 2% per jaar totaal 3.500 3.749 4.015 4.300 4.605 hovenierscursussen aantal per jaar 12 13 13 14 15 omzetstijging 5% per jaar aantal deelnemers per keer 8 8 10 10 10 prijs per keer 15,00 15,30 15,61 15,92 16,24 prijsstijging 2% per jaar totaal 1.440 1.542 2.065 2.211 2.368 SUBTOTAAL CURSUSSEN E.D. 8.820 10.217 12.182 13.046 13.973 Rondleidingen: Heemtuin (botanische tuin e.d.) aantal per jaar 24 26 29 32 35 4 keer per maand, 6 maanden, omzetstijging 10% per jaar aantal deelnemers per keer 8 8 10 10 10 prijs per keer 5,00 5,10 5,20 5,31 5,41 prijsstijging 2% per jaar totaal 960 1.077 1.511 1.695 1.902 Tussen de Venen (oergebied etc.) aantal per jaar 24 26 29 32 35 4 keer per maand, 6 maanden, omzetstijging 10% per jaar aantal deelnemers per keer 8 8 10 10 10 prijs per keer 5,00 5,10 5,20 5,31 5,41 prijsstijging 2% per jaar totaal 960 1.077 1.511 1.695 1.902. aantal per jaar - - - - - aantal deelnemers per keer - - - - - prijs per keer - - - - - totaal - - - - - SUBTOTAAL RONDLEIDINGEN 1.920 2.154 3.021 3.390 3.803 Overige zaken: oogstfeesten 1.000 1.020 1.040 1.061 1.082 2 keer per jaar, per saldo winst, omzetstijging 2% per jaar. - - - - - SUBTOTAAL OVERIG 1.000 1.020 1.040 1.061 1.082 TOTAAL 11.740 13.392 16.243 17.498 18.859
Personeelskosten jaar 1 jaar 2 jaar 3 jaar 4 jaar 5 uitgangspunten Bruto jaarsalarissen Aantal FTE Manager (36 uur) 54.000 55.080 56.182 57.305 58.451 bruto salaris 60.000; 1 fte Algemeen/Assistent/Administratie (24 uur) 18.000 18.360 18.727 19.102 19.484 bruto salaris 30.000; 0,6 fte Promotie/acquisitie (16 uur) 12.000 12.240 12.485 12.734 12.989 bruto salaris 30.000; 0,4 fte Horeca (grote kaart => kok => 24 uur) 18.000 18.360 18.727 19.102 19.484 bruto salaris 30.000; 0,6 fte TOTAAL 102.000 104.040 106.121 108.243 110.408 Overige personeelskosten 7.850 8.007 8.167 8.330 8.497 verzuimverzekering, ARBO, bedrijfskleding, reiskosten WW, overig TOTAAL 109.850 112.047 114.288 116.574 118.905
Reintegratie en zorg jaar 1 jaar 2 jaar 3 jaar 4 jaar 5 Re-integranten Aantal werkzaam Heemtuin + extra activiteiten 40 41 42 42 43 Kosten per reintegrant voor gemeente 17.500 17.850 18.207 18.571 18.943 Totaal kosten 700.000 728.280 757.703 788.314 820.162 % verkorting reintegratietraject door Heemtuin 10% 10% 10% 10% 10% Per saldo besparing (vrijval gemeente) 70.000 72.828 75.770 78.831 82.016 % vrijval als bijdrage voor Heemtuin 50% 50% 50% 50% 50% Per saldo bijdrage aan Heemtuin 35.000 36.414 37.885 39.416 41.008 Zorgclienten Aantal - - - - - Kosten per zorgcliënt voor De Zijlen/NOVO - - - - - Totaal kosten - - - - -
Subsidies en bijdragen jaar 1 jaar 2 jaar 3 jaar 4 jaar 5 subsidie gemeenten NME - - - - -. - - - - - TOTAAL SUBSIDIES - - - - - SBB Onderhoudsbudget De Venen - - - - - Kostenbesparing inzet reintegrant/zorg voor SBB 4.000 4.080 4.162 4.245 4.330 Deel t.g.v. de Heemtuin 50% 50% 50% 50% 50% Bijdrage vanuit SBB 2.000 2.040 2.081 2.122 2.165. - - - - - TOTAAL BIJDRAGEN 2.000 2.040 2.081 2.122 2.165
Overige bedrijfskosten jaar 1 jaar 2 jaar 3 jaar 4 jaar 5 Huisvesting Kantoorkosten 4.641 4.734 4.828 4.925 5.024 schoonmaak, afvoer huisvuil, belastingen, verzekeringen etc. Overige kosten 11.118 11.340 11.567 11.799 12.034 overig Organisatiekosten 25.745 26.260 26.785 27.321 27.867 kantoormiddelen, drukwerk, automatisering, telefoon, kantinekosten, verzekeringen etc. Beheer en onderhoud (panden) 2.000 2.040 2.081 2.122 2.165 aanname gedaan Beheer en onderhoud (terrein) 2.576 2.627 2.680 2.733 2.788 brandstofkosten machines, vervanging gereedschap, onderhoud tuin etc. Energie/water 8.772 8.947 9.126 9.309 9.495 Huur locatie - - - - -. TOTAAL 54.851 55.948 57.067 58.209 59.373