Onderwerp: Jaarstukken Permar Rapport aan B&W d.d. 1 juli 2014 secretaris H. Ebbers Paraaf voor akkoord door het hoofd van de afdeling Portefeuillehouder wethouder H.J.C. Vreeswijk Gemeente winkel Bedrijfsvoering Samenleving Opmerking secretaris/bestuurder: openbaar Ruimte & Groen B W W W Akkoord Bespreken Besluit college d.d. Beslispunten: 1. Kennis te nemen van het arverslag en de door het Algemeen Bestuur van Permar vastgestelde arrekening 2013 van Permar WS en Permar Energiek en bijbehorende documenten. 2. Het arverslag en de door het Algemeen Bestuur van Permar vastgestelde arrekening 2013 ter kennisname aan te bieden aan de gemeenteraad op grond van artikel 29, lid 3 van de Gemeenschappelijke Regeling Permar WS. Is het stuk intern vertrouwelijk? nee Indien het stuk niet openbaar is, geef dan aan waarom: reden Inleiding De gemeente Scherpenzeel neemt samen met de gemeenten Barneveld, Ede, Wageningen en Renkum deel aan de gemeenschappelijke regeling Permar WS voor de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw). Het Dagelijks bestuur van Permar WS heeft het Jaarverslag 2013 aangeboden aan de besturen van de deelnemende gemeenten. De Wsw is een vrijwillige voorziening voor een aparte groep van arbeidsgehandicapten die vanwege de aard en ernst van de handicap exclusief zijn aangewezen op aangepaste arbeid. Doel van de Wsw is om zoveel mogelijk arbeidsgehandicapten aangepaste arbeid aan te bieden, waar mogelijk bij een reguliere werkgever. De gemeente Scherpenzeel ontvangt voor de uitvoering van de Wsw een rijksbudget. Tot 2010 was het budget toereikend voor de uitvoering van de Wsw. Vanaf 2010 heeft Permar WS een exploitatietekort die de deelnemende gemeenten moeten aanvullen. Eind 2012 hebben de deelnemende gemeenten een budget beschikbaar gesteld voor het reorganiseren van Permar om de benodigde organisatiewijzigingen aan te brengen, zodat Permar passende werkplekken beschikbaar kan stellen voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt gekoppeld aan een gezond rendement. 2013 stond voor de deelnemende gemeenten in het teken van het uitvoeren van de reorganisatie. De Wsw is onderdeel van Programma 3; Economische zaken en Werkgelegenheid
-2- Beoogd effect Correcte uitvoering van de Gemeenschappelijke regeling Permar WS. Argumenten 1.1.Het volledige arverslag, arrekening Permar WS, Permar Energiek BV treft u aan in de bijlagen. Dit is de definitieve arrekening, gecontroleerd door de accountant. Hieronder treft u puntsgewijs de belangrijkste ontwikkelingen en resultaten van Permar in 2013. 1.2.De totale taakstelling zoals Permar WS voor de deelnemende gemeenten moest uitvoeren in 2013 bedroeg 825,60 arbeidsren Wsw (fte met gewogen mate van arbeidshandicap). Permar heeft 826 arbeidsren gerealiseerd. Dit betekent dat de taakstelling is gehaald. Voor gemeente Scherpenzeel heeft Permar 6,8 arbeidsren ingevuld. 1.3.Het doel voor 2013 was om 40% van de SW-medewerkers extern te plaatsen (van binnen naar buiten), maar Permar is uitgekomen op 25%. De reden voor deze lagere realisatie is dat de uitgangspunten voor het ar 2012, waar deze doelstelling op gerealiseerd was, onjuist was door vervuiling van het systeem. In oktober is de registratie geactualiseerd en bleek dat het percentage werknemers dat beschut binnen werkt aanzienlijk hoger was. Permar heeft het percentage weknemers dat beschut binnen werkt verlaagd van 38,2% naar 37,3%. 1.4.In het afgelopen ar is het aantal mensen op de wachtlijst verder van152 mensen eind 2012 naar 27 mensen eind 2013. Dit is het gevolg van de gerealiseerde instroom in de Wsw en het geïntensiveerde wachtlijst beheer. Eind 2013 stonden er geen mensen uit Scherpenzeel op de wachtlijst. 1.5.Het financieel eindresultaat 2013 van Permar sluit met een winst 13.000, nagenoeg gelijk met de begroting van 22.000,- (blz. 29 arverslag). Vanwege de regels voor de financiële verslaglegging (BBV) mag geen geconsolideerd beeld opgenomen worden en dienen de resultaten van verbonden partijen afzonderlijk gepresenteerd te worden. 1.6.Het resultaat is als volgt opgebouwd: Permar WS 104.000,- Permar Energiek BV 39.000,- Pertax BV 3.000,- Zorg & Meubel BV - 133.000,- totaal 13.000,- 1.7.Een toelichting over de resultaten van de verbonden partijen en deelnemingen treft u aan in hoofdstuk 5 van het arverslag (pagina 26). 1.8.De directie heeft zich voorgenomen een aantal zaken verder te verbeteren. De omzet bij gemeenten heeft groeimogelijkheden, gezien de afspraken die hierover gemaakt zijn tijdens de instemming met het re-organisatieplan in de gemeenteraden. Ook wordt aangegeven dat de ontwikkeling van binnen naar buiten, verder uitgebreid kan worden. Werkcoaches, werkbegeleiders en projectleiders pakken dit in 2014 verder op. Het commerciële team is op sterkte gebracht om de markt nog nadrukkelijker en zichtbaarder te kunnen bewerken. 1.9.De belangrijkste conclusies van de accountant zijn: De controle is voldoende en de rechtmatigheid blijft binnen de goedkeuringstolerantie; Permar heeft geen meldingen in het kader van de Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens; De taakstelling is gerealiseerd; Het Dagelijks bestuur heeft evenwichtige inschattingen gemaakt; Weerstandsvermogen ultimo 2013 is negatief 2. Er is geen besluit van de gemeenteraad vereist over het arverslag van Permar WS op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen (WGR). Wel schrijft de GR voor dat de arstukken binnen 14 dagen na vaststelling, maar in ieder geval voor 15 juli van het ar volgend op het verslagar.
-3- Evaluatie Het beleid wordt formeel arlijks geevalueerd m.b.t. de beoordeling van de begroting door de gemeenteraad (mogelijkheid zienswijze uit te brengen). Daarnaast houdt het DB het gehele ar toezicht op beleid en uitvoering door de algemeen directeur. Kanttekeningen Permar heeft de doelstelling voor 2013 niet gehaald om 40% van de SW-medewerkers extern te plaatsen tegen een hogere toegevoegde waarde. De reorganisatie is uitgevoerd om juist dit te verbeteren. Hiervoor zijn allerlei oorzaken aan te geven, maar in 2014 moet Permar een inhaalslag maken om met de nieuwe organisatie de capaciteiten van medewerkers meer te ontwikkelen en te vermarkten. Permar kon in 2013 het achterblijven van de toegevoegde waarde opvangen door het beperken van bedrijfskosten en afschrijvingen waardoor het eindsaldo toch positief is. Financiële aspecten (instemming Financiën ) Gemeente Scherpenzeel heeft in 2013 300.441,- aan rijksbijdrage voor de Wsw ontvangen voor het realiseren van tenminste 11,51 arbeidsren (fte met gewogen mate van arbeidshandicap). Deze middelen zijn voor 6,47 SE doorbetaald aan Permar. Scherpenzeel heeft met in totaal 6,8 arbeidsren de taakstelling ruim gerealiseerd. De overige SE zijn dorbetaald aan de Amforsgroep te Amersfoort. De accountant heeft de SiSa bijlage gecontroleerd en akkoord bevonden. Gemeente Realisatie staandaard eenheden (SE) 31-12-13 Totale taakstelling Te realiseren binnen andere werkvoorzieningsschappen Barneveld 118,2 125,88 7,68 Ede 427,9 438,44 10,54 Renkum 102,1 126,06 23,96 Scherpenzeel 6,8 11,51 4,71 Wageningen 151,8 155,12 3,32 Overige gemeenten 19,2 - - totaal 826 806,8 50,21 Jaarrekening Permar Het financieel eindresultaat 2013 van Permar sluit met een winst 13.000, nagenoeg gelijk met de begroting van 22.000,- (blz. 29 arverslag). Vanwege de regels voor de financiële verslaglegging (BBV) mag geen geconsolideerd beeld opgenomen worden en dienen de resultaten van verbonden partijen afzonderlijk gepresenteerd te worden. Het resultaat is als volgt opgebouwd: Permar WS 104.000,- Permar Energiek BV 39.000,- Pertax BV 3.000,- Zorg & Meubel BV - 133.000,- totaal 13.000,- Dit resultaat valt nadelig uit ten opzichte van de begroting van 22.000,-- maar geeft wel veel beter resultaat dan over 2012. De reorganisatie heeft in 2013 plaatsgevonden zoals gepland. Met het resultaat uit de arrekening 2013 kan de conclusie worden getrokken dat er een flinke slag is gemaakt met de reorganisatie.
-4- Wat betreft de exploitatie 2014 werd een positief resultaat begroot van 170.000,-- Met de bestuursrapportage van april 2014 wordt volgens prognose een negatief resultaat verwacht van 102.000,-- Dit is dus veel negatiever dan het resultaat uit 2013. De omzet trajecten lopen terug en de loonkosten vallen gemiddeld hoger uit. Maar met de eerste cijfers van 2014 er bij, ziet e.e.a. er niet rooskleurig uit. Voor de toekomst is nog een risico te benoemen: De gevolgen voor de invulling van de participatiewet zijn nog steeds niet duidelijk zodat de begroting voor 2015 alleen beleidsarm kan worden gevuld. Meerrig is er dus geen goede doorkijk te maken voor de financiële resultaten van Permar. Op welke begrotingspost heeft dit betrekking: fcl 661100 Past het voorstel binnen het beschikbare budget? Welke gevolgen zijn er voor het weerstandsvermogen (risico s)? Geen. Communicatie (besproken met communicatieadviseur nee) Het algemeen bestuur biedt Gedeputeerde Staten (artikel 31, derde lid van de GR Permar WS) het arverslag 2013, met daarin de arrekening ter vaststelling aan. Permar WS neemt initiatief in de publiciteit over het arverslag. Er is hiervoor ook een website beschikbaar. Juridische aspecten / juridische grondslag voorstel (Instemming juridische zaken ) Het advies is om - volgens hetgeen verplicht gesteld in de GR Permar de door het AB vastgestelde arrekening ter kennis name aan de raad toe te zenden. Aan het beslispunt zou uit volledigheid kunnen worden toegevoegd dat het hier gaat om de door het AB vastgestelde arrekening; procedureel gezien is dit uiteraard relevant. Uit zorgvuldigheid/ informerend kan hier het arverslag aan toegevoegd worden; dit betreft geen verplichting volgens de GR. Personele aspecten Geen Overige aspecten Geen
-5- BIJLAGE Procedure-afspraken Openbaar Ter informatie/besluitvorming naar raadsgriffie: Bijlagen: zo, bijlagen apart benoemen: Concept arverslag 2013 Jaarrekening 2013 Permar WS Jaarrekening 2013 Permar Energiek Accountantsverslag Permar Controleverklaring Permar WS Controleverklaring Permar Energiek Ter advisering/instemming naar de OR: Nee Burgerparticipatie: Zo, welke en met argumentatie Informeren De burgerparticipatie is in dit geval gewaarborgd via de Wsw-raad van Permar. Alle beleidsstukken ontvangen zij ter inzage. Zij kunnen gevraagd en ongevraagd adviseren. De arstukken zijn een verantwoordelijkheid van de Ondernemingsraad. Scherpenzeel is niet rechstreeks vertegenwoordigd in de Wsw-raad omdat er geen Scherpenzeelse kandidaat (Permar-werknemer) beschikbaar is. Besproken met portefeuillehouder: Publiceren/officiële bekendmaking: nee Betrokkenheid andere afdelingen (integraal werken): Toelichting: Afdeling bedrijfsvoering is in de persoon van de financieel consulent bij het ambtelijk overleg in Ede aanwezig geweest en heeft als zodanig een advies uitgebracht aan de porefeuillehouder ter voorbereiding van het DB. Risico op misbruik en oneigenlijk gebruik (M&O-beleid). n.v.t. Toelichting: Dit speelt niet in dit geval. Permar WS wordt gecontroleerd door een onafhankelijke registeraccountant. Inkopen en aanbesteden n.v.t.