Inhoudsopgave Begeleidende brief Opbrengsten melkgeiten en veemanagement Saldo melkgeiten en toegerekende kosten Beschikbaar voor HARR en niet toegerekende kosten Resultaat en HAR-lasten Liquiditeit en kasstroom Liquiditeitsmarge en kritieke opbrengst Werkkapitaal, geldstromen en balans 1 2 3 4 5 6 7 8
Begeleidende brief t.a.v. de firmanten Agro Businesspark 85 678 PV Wageningen Klantnummer: 1234 Datum: 1-1-219 OPDRACHT EN VERANTWOORDING Conform uw opdracht hebben wij het rapport van uw onderneming opgesteld. De (financiële) informatie is gebaseerd op de van u verkregen informatie. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid berust bij u. De aard van de opdracht brengt met zich mee dat deze informatie uitsluitend voor intern gebruik is, en met uitzondering van uw huisbankier niet aan derden ter beschikking gesteld mag worden. De resultaten en andere uitkomsten die in dit rapport gepresenteerd worden kunnen afwijken van de resultaten en andere uitkomsten in de definitieve jaarrekening. Wij vertrouwen erop u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Mocht u vragen hebben over dit rapport neem dan contact op met uw klantbeheerder. BEDRIJFSSTRUCTUUR Grondtitels Eigendom GGV of mondelinge overeenkomst Totaal hectares 9,1 41,29 5,39 9,1 41,68 5,78 Gem. aanwezig dieren Lammeren Melkgeiten Bokken 241 524 9 191 618 15 Bedrijfsomvang BIO VAK NGE Schapen / Geiten Nee 2, 65,3-1 -
Opbrengsten melkgeiten en veemanagement Melkopbrengsten in per GAD (melkgeit) 8 7 6 5 4 3 2 5 45 4 35 3 25 2 15 5 Opbrengsten in x 1. / kg / kg Opbrengsten melkverkoop 422.199 497.63 65,21 67,43 Nabetaling 25.715 698 3,97,9 Melkopbrengsten 447.914 498.31 69,19 67,52 Aankopen geiten -36.26-563 -5,56 -,8 Verkopen geiten 9.735 6.433 1,5,87 Aanwas geiten -4.26-22.141 -,65-3, Totaal omzet en aanwas -3.498-16.271-4,71-2,2 Overige opbrengsten,, Opbrengsten melkgeiten 417.417 482.3 64,47 65,32 Productiegegevens Geleverd aan fabriek 647.49 737.973 Totale melkproductie (kg) 647.49 737.973 Melk per melkgeit (kg) Melk per melkgeit per dag (kg) Meetmelk factor % vet % eiwit % lactose Celgetal tankmelk 1.236 3,4,987 3,8 3,48 4,9 n.v.t. 1.195 3,3,996 3,89 3,47 4,12 n.v.t. Veeprijzen Verkoop lammeren Verkoop melkgeiten Verkoop bokken Aankoop melkgeiten 3 43 - - - 4 - - Veemanagement GAD Lammeren GAD Melkgeiten GAD Bokken 241 524 9 191 618 15 Geboren Lammeren Antl. verkochte Melkgeiten Antl. sterfte Melkgeiten Antl. insteek Melkgeiten % Uitstoot melkgeiten % Sterfte melkgeiten % Insteek melkgeiten 358 221 38 151 49 7 29 194 163 36 164 32 6 27-2 -
Saldo melkgeiten en toegerekende kosten. / kg / kg Opbrengsten melkgeiten 417.417 482.3 64,47 65,32 Krachtvoer 141.73 161.66 21,79 21,91 Krachtvoervervangers,, Ruwvoer aankoop 14.969 14.288 2,31 1,94 Melkproducten 6.393 5.84,99,69 Overige voerkosten 593 188,9,3 Totaal voerkosten melkgeiten 163.28 181.219 25,18 24,56 Voersaldo melkgeiten 254.388 3.812 39,29 4,76 Gezondheidszorg 8.22 7.682 1,27 1,4 Medicijnen 3.296 1.915,51,26 Veeverbetering,, Strooisel 2.21 28.456 3,9 3,86 Interne levering strooisel,, Overige verzorgingskosten 4.722 4.72,73,64 Totaal veekosten melkgeiten 36.259 42.755 5,6 5,79 Zaaizaad 38,5, Gewasbescherming 3,, Overige teeltkosten 22 5,3,7 Totaal teeltkosten melkgeiten 558 5,9,7 Saldo melkgeiten 217.571 257.556 33,61 34,9 Saldo per melkgeit Opbrengsten Voerkosten Voersaldo 797 311 486 781 293 487 Veekosten Teeltkosten Saldo 69 1 415 69 1 417 Grondgebruik Snijmais 5,39 5.78 Totaal hectares 5,39 5.78 Percentage grasland Hectares effectief % 5,39 % 5.78 Arbeidsopbrengst Arbeidsbezetting VAK Bedrijfsomvang NGE per VAK Melkgeiten per VAK Melk (kg) per VAK Melk (kg) per arbeidsuur 2, 32,8 261,9 323.74 127 2, 35,6 38,8 368.986 145 Teeltkosten per hectare Meststoffen Zaaizaad Gewasbescherming Overige teeltkosten Totaal teeltkosten 7 7 5 127 114 114-3 -
Beschikbaar voor HARR en niet toegerekende kosten Niet toegerekende kosten in x 1. Beschikbaar voor HARR in x 1. 11 9 8 7 6 5 4 3 2 1 16 14 12 8 6 4 2 / kg / kg Saldo schapen / geiten 217.571 257.556 33,61 34,9 Bedrijfstoeslag 1.892 6.91 1,68,94 Overige bedrijfsopbrengsten 195 224,3,3 Bedrijfssaldo 228.658 264.69 35,32 35,87 Betaalde arbeid / werk door derden 22.285 17.653 3,44 2,39 Loonwerk 13.8 9.826 2,1 1,33 Onderh./lasten grond, gebouwen en installaties 12.56 12.145 1,94 1,65 Onderhoud melkinstallatie 3.664 9.472,57 1,28 Onderhoud machines en werktuigen 19.189 15.78 2,96 2,4 Brandstofkosten,, Verzekeringen 6.173 4.384,95,59 Nutsvoorzieningen 11.4 7.65 1,71 1,4 Mestafzetkosten en heffingen,, Algemene kosten 17.675 17.13 2,73 2,32 Totaal niet-toegerekende kosten 15.593 93.339 16,31 12,65 Beschikbaar voor HARR 123.65 171.351 19,1 23,22 Per arbeidsuur Beschikbaar voor HARR 24,23 33,73-4 -
Resultaat en HAR-lasten HAR-lasten in x 1. Resultaat in x 1. 45 4 14 12 35 3 25 2 8 6 15 1 5 4 2 / kg / kg Beschikbaar voor HARR 123.65 171.351 19,1 23,22 Afschrijving gebouwen 17.228 9.582 2,66 1,3 Afschrijving grond en teelten 324 324,5,4 Afschrijving machines en werktuigen 14.93 8.475 2,31 1,15 Afschrijving inventaris 5.912 4.441,91,6 Financiele baten en lasten 9.88 1.437 1,4 1,41 Totaal HAR-lasten 47.481 33.259 7,33 4,51 Resultaat(uit normale bedrijfsuitoefening) 75.583 138.92 11,67 18,71-5 -
Liquiditeit en kasstroom Ontwikkeling liquide middelen in x 1. 4 35 3 25 2 15 1 5-5 -1-15 -2-25 Kasstroom bedrijfsoperaties (excl.inc.) in x 1. 16 14 12 8 6 4 2 / kg / kg Resultaat (uit normale bedrijfsuitoefening) 75.583 138.92 11,67 18,71 Incidentele baten,, Incidentele lasten,, Resultaat incl. incidenteel 75.583 138.92 11,67 18,71 Afschrijvingen 38.393 22.822 5,93 3,9 Mutatie werkkapitaal 18.132-5.385 2,8 -,73 Kasstroom uit bedrijfsoperaties 132.19 155.529 2,41 21,8 Saldo financiering -13.545-13.545-2,9-1,84 Saldo investeringen -67.729-31.86-1,46-4,32 Saldo privé regulier -75.712-71.34-11,69-9,66 Saldo privé incidenteel,, Ontwikkeling liquide middelen -24.877 38.819-3,84 5,26 Saldo financiering Opgenomen leningen/kredieten Reguliere aflossingen Afwijking aflossingsverplichtingen Totaal saldo financiering -13.545-13.545-13.545-13.545 Mutaties werkkapitaal Voorraden Voorzieningen Kortlopende vorderingen Kortlopende schulden Totaal mutatie werkkapitaal 5.251 1.68 2.273 18.132-7.31 5.762-4.116-5.385 Investeringen Gebouwen Grond en teelten Machines en werktuigen Inventaris Levende have Saldo investeringen -21.181-5.754 4.26-67.729-34.24-324 -8.764-1.673 22.141-31.86-6 -
Liquiditeitsmarge en kritieke opbrengst Liquiditeitsmarge in x 1. Reserveringscapaciteit in x 1. 6 9 8 5 7 4 3 6 5 4 2 1 3 2 1 / kg / kg Kasstroom (excl.incidenteel en mut.werkkapitaal) 113.976 16.914 17,61 21,8 Aflossing -13.545-13.545-2,9-1,84 Vervangingsinvestering -16.134-11.186-2,49-1,52 Saldo privé regulier -75.712-71.34-11,69-9,66 Liquiditeitsmarge 8.585 64.879 1,33 8,79 Financiële lasten 9.88 1.437 1,4 1,41 Aflossingen 13.545 13.545 2,9 1,84 Betaald aan financiers 22.633 23.982 3,5 3,25 Liquiditeitsmarge 8.585 64.879 1,33 8,79 Betalingscapaciteit 31.219 88.861 4,82 12,4 Aflossingen 13.545 13.545 2,9 1,84 Vervangingsinvestering 16.134 11.186 2,49 1,52 Liquiditeitsmarge 8.585 64.879 1,33 8,79 Reserveringscapaciteit 38.265 89.61 5,91 12,14 Melkopbrengsten 447.914 498.31 69,19 67,52 Af: Liquiditeitsmarge 8.585 64.879 1,33 8,79 Kritieke melkopbrengst 439.329 433.422 67,86 58,73 DSCR Betalingscapaciteit Financiele verplichtingen Debt Service Coverage Ratio 31.219 22.633 1,38 88.861 23.982 3,71-7 -
Werkkapitaal, geldstromen en balans 15. Liquiditeit in x 1.. 5. -5. Beschikbaar voor HARR Liquiditeitsmarge Reserveringscapaciteit Kasstroom bedrijfsoperaties Gebouwen, grond en teelten 97.793 967.163 Installaties, machines en werktuigen, inventaris 91.659 61.747 Levende have 92.69 96.896 Vaste activa 1.155.141 1.125.86 Voorraden en onderhanden werk 21.918 27.169 Kortlopende vorderingen 21.797 32.45 Liquide middelen 21 8.124 Vlottende activa 43.736 67.698 Totaal activa 1.198.877 1.193.54 Eigen vermogen 958.738 1.13.221 Schulden aan kredietinstellingen 144.939 158.484 Lang vreemd vermogen 144.939 158.484 Rekening-courant bank 71.129 Overige kortlopende schulden 24.72 21.799 Kort vreemd vermogen 95.2 21.799 Totaal passiva 1.198.877 1.193.54 Financiele kengetallen Solvabiliteit (EV/TV) 8% 85% Debt Ratio (VV/TV) 2% 15% Quick ratio Current ratio,23,46 1,86 3,11 Rentabiliteit RTV RVV REV 7,8% 4,32% 7,67% 12,54% 5,45% 13,91% Interest coverage ratio 9,32 14,23-8 -