Raadsvoorstel *Z03559CD56A* Aan de raad Documentnummer : INT-16-31337 Afdeling : Bedrijfsvoering Onderwerp : De financiële gevolgen van de septembercirculaire Inleiding Onder goedkeuring van de raadscommissie van 27 oktober jl wordt voorgesteld om de septembercirculaire 2016 eenmalig te verwerken als begrotingswijziging. Er wordt een vierde begrotingswijziging op de begroting 2016 voorgelegd, conform scenario 2 in de brief met de uitwerking van de septembercirculaire (UIT-16-24885). In de begrotingswijziging zijn de volgende onderdelen opgenomen: 1. Wijziging van de algemene uitkering 2. De OZB stijging van 3% vanaf 2017 niet door te voeren 3. Geen storting in de algemene reserve in 2018 plaats te laten vinden, geen onttrekking uit de algemene reserve in 2019 4. Lagere uitkering sociaal domein 5. Lasten aframen sociaal domein (ter dekking van de lagere uitkering sociaal domein) 6. Begroten lasten verhoogde asielinstroom In de definitieve versie van het boek van de programmabegroting 2017 zullen deze wijzigingen worden opgenomen. Tevens wordt dit na vaststelling verwerkt in de begrotingsapp (Pepperflow). Relatie met collegeprogramma Niet van toepassing Relatie met gemeentebegroting / budgetregels Door het verwerken van de septembercirculaire 2016 als 4 e begrotingswijziging op de begroting van 2016 wijzigt het exploitatiesaldo van de jaren 2016 en verder. In 2016 ontstaat er een positief exploitatiesaldo van 392.876. De tabel van de meerjarenraming 2017-2020, zoals opgenomen op pagina 135 van de programmabegroting 2017 wijzigt. In onderstaande aangepaste tabel van de MJR 2017-2020 zijn de begrotingssaldo s van de jaren 2017-2020 opgenomen:
Meerjarenraming 2017-2020 2017 2018 2019 2020 1 Saldo MJR na financiële kadernota 2017-2020 (INT-16-27215) A -348.285-488.354-924.560-590.001 2 Effect meicirculaire (UIT-16-22859) B -154.168 249.377 324.816 1.050.321 3 Mutaties 2e bestuursrapportage 2016 C 186.072 167.572 167.572 12.142 SEP Effect septembercirculaire 2016 (UIT-16-24885) SEP 473.006 916.728 1.160.831 1.195.319 Meerjarenraming 2017-2020, effect productenraming 2017, 4 indexatie D -180.358-360.426-553.834-928.934 5 Meerjarenraming 2017-2020, effect productenraming 2017, overige effecten E 9.371-15.317 87.907-52.912 6 Saldo na 2e berap, septembercirculaire 2016 en mutaties meerjarenraming 2017-2020 F=A+B+C+ SEP+D+E -14.362 469.580 262.732 685.935 Ambities: 7 Bijdrage MRA (reeds genomen collegebesluit INT-16-27389) G -60.000-60.000-60.000-60.000 8 Mobiliteitsfonds (reeds genomen collegebesluit INT-16-28515) H -95.000-95.000-95.000-95.000 9 Drank en horeca (preventie- en handhavingsplan alcohol) I -46.000-46.000-46.000-46.000 10 Toerisme, niet uit K&C J -20.000-20.000-20.000-20.000 11 Implementatie Omgevingswet K -75.000 0 0 0 12 Totaal ambities L =G tm K -296.000-221.000-221.000-221.000 13 Saldo na doorrekenen ambties M = F + L -310.362 248.580 41.732 464.935 Dekkingsvoorstellen 14 Representatie college N 25.000 25.000 25.000 25.000 15 Veiligheid, oa fietswrakken O 25.000 25.000 25.000 25.000 16 Vergunningen, flexibele schil P 15.000 15.000 15.000 15.000 17 Marktconforme huur vastgoed Q 40.000 40.000 40.000 40.000 18 Openbare ruimte (wegen, openbare verlichting) R 62.500 62.500 62.500 62.500 19 Luchtmeetnet S 13.000 13.000 13.000 13.000 20 Wmo T 100.000 100.000 100.000 100.000 21 Bijzondere bijstand, bewindvoering U 50.000 50.000 50.000 50.000 22 Uitstel investering in Noorderkade V 71.200 0 0 0 23 Haven meer inkomsten W 30.000 30.000 30.000 30.000 24 Openbare ruimte, groenomvormingsplan X 30.000 30.000 30.000 30.000 25 Feestweek/ kermis, taakstellend Y 20.000 20.000 20.000 20.000 Project centrum, lagere kapitaallasten door nieuw raadsvoorstel 26 (INT-16-29926) Z 0 27.519 27.519 27.519 27 Door afboeken boekwaarde OD 3, vrijval afschrijvingslasten AA 33.891 33.891 33.891 33.891 28 Verlaging MGOIP BB 50.000 50.000 50.000 50.000 29 Verhoging OZB 0% in 2017 en 3% in 2018 CC 0 246.000 246.000 246.000 30 Totaal dekkingsvoorstellen DD=N tmcc 565.591 767.910 767.910 767.910 31 Saldo na doorrekenen dekkingsvoorstellen EE=M +DD 255.229 1.016.490 809.642 1.232.845 32 Storting in algemene reserve FF 0 33 Onttrekking uit algemene reserve GG 0 34 Saldo meerjarenraming 2017-2020 HH=EEtmGG 255.229 1.016.490 809.642 1.232.845 Ook een aantal overige financiële tabellen van de programmabegroting 2017 wijzigen. Deze worden in de definitieve versie van de programmabegroting 2017 aangepast. Tevens wordt dit gewijzigd in de begrotingsapp. Relatie met regionale samenwerking / MRA Niet van toepassing Eerdere besluiten / bestaand beleid / nieuw beleid Financiële effecten septembercirculaire (C-16-03140 en UIT-16-24885) Motivering voorgesteld besluit Gehoord hebbende de raadscommissie van 27 oktober jl wordt voorgesteld om de septembercirculaire 2016 eenmalig te verwerken als begrotingswijziging. Er wordt een vierde begrotingswijziging op de begroting 2016 voorgelegd, conform scenario 2 in de brief met de uitwerking van de septembercirculaire (UIT-16-24885). INT-16-31337 pagina 2
In onderstaande tabel zijn de budgettaire effecten van de uitwerking van de septembercirculaire 2016 opgenomen: Budgettaire effecten: 2016 2017 2018 2019 2020 Meicirculaire 2016, conform brief UIT-16-22859 58.091.906 57.591.176 57.883.786 58.230.239 58.834.785 Septembercirculaire 2016 58.521.586 57.524.941 58.182.276 58.812.264 59.576.882 Verschil meicirculaire 2016 en septembercirculaire 2016 429.680-66.235 298.490 582.025 742.097 (plus is hogere uitkering bij septemercirculaire) A B C D E Integratieuitkering (IU)/ decentralisatie-uitkering (DU)/ en taakmutaties Wmo 2007 (IU) (lasten aframen programma Sociaal domein) 38.973 117.125 117.125 117.125 117.474 Verhoogde asielinstroom (DU) (lasten begroten op programma Sociaal domein) -221.512 0 0 0 0 Peuterspeelzaalwerk (DU) (lasten aframen op programma Onderwijs) 0 0 62.449 62.449 62.449 3D's in het sociaal domein Wmo 2015 (lasten aframen op programma Sociaal domein) 5.078 295.045 276.601 273.231 255.373 Jeugdzorg (2016 lasten bijramen, 2017 en verder lasten aframen op programma Sociaal domein) -10.659 126.047 125.121 125.121 125.107 Participatiewet (lasten aframen op programma Sociaal domein) 1.107 1.024 942 880 819 Overig: Effect BBP index (2018 lagere indexatie, 2020 hogere indexatie) 36.000 0-108.000 F Budgettaire effect (plus is voordeel/ min is nadeel): 242.667 473.006 916.728 1.160.831 1.195.319 De regels A, C en D hebben tot gevolg dat de lasten op de betreffende producten/ taakvelden worden afgeraamd. Regel B betreft de toevoeging van de decentralisatie uitkering verhoogde asielinstroom. Deze lasten worden bij geraamd. Bij regel F staat het voordeel voor de algemene middelen (het begrotingssaldo). Er wordt voorgesteld om dit voordeel als 4 e begrotingswijziging op de begroting van 2016 te verwerken. Daarnaast wordt er voorgesteld om de OZB stijging van 3% vanaf 2017 niet door te voeren. Als laatste worden de geraamde storting en onttrekking uit de algemene reserve niet begroot. Dit leidt tot onderstaan aangepast exploitatiesaldo: (dit komt overeen met scenario 2 in brief UIT-16-24885, zie ook de bijlage) 2016 2017 2018 2019 2020 Exploitatiesaldo conform Meerjarenraming 2017-2020 150.209 28.223 235.762 4.811 283.526 Effect op de begroting vanuit de doorrekening van de septembercirculaire 2016 242.667 473.006 916.728 1.160.831 1.195.319 Aangepast exploitatiesaldo 392.876 501.229 1.152.490 1.165.642 1.478.845 De OZB stijging van 3% vanaf 2017 niet doorvoeren -246.000-246.000-246.000-246.000 Geen storting in algemene reserve in 2018, geen onttrekking uit de algemene reserve in 2019 110.000-110.000 Aangepast exploitatiesaldo 392.876 255.229 1.016.490 809.642 1.232.845 Samenvatting In de begrotingswijziging zijn de volgende onderdelen zijn opgenomen: 1. Wijziging van de algemene uitkering 2. De OZB stijging van 3% vanaf 2017 niet door te voeren 3. Geen storting in de algemene reserve in 2018 plaats te laten vinden, geen onttrekking uit de algemene reserve in 2019 4. Lagere uitkering sociaal domein 5. Lasten aframen sociaal domein (ter dekking van de lagere uitkering sociaal domein) 6. Begroten lasten verhoogde asielinstroom INT-16-31337 pagina 3
Consequenties voorgesteld besluit De begroting voor de jaren 2016 en verder worden aangepast. Er wordt geen OZB stijging van 3% doorgevoerd in 2017. In 2018 vindt geen storting in de algemene reserve plaats en in 2019 geen onttrekking. Verdere procedure In de definitieve versie van de programmabegroting 2017 zullen deze wijzigingen worden opgenomen. Tevens wordt dit na vaststelling verwerkt in de begrotingsapp (Pepperflow). Ook eventuele moties en amendementen die in de raad worden aangenomen worden verwerkt in de definitieve versie van de programmabegroting 2017 en in de begrotingsapp. Voorgesteld besluit en commissieadvies Wij stellen u voor te besluiten overeenkomstig bijgevoegd ontwerpbesluit. Het advies van de commissie treft u aan in de beknopte besluitenlijst van de Raadscommissie. Beverwijk, 1 november 2016 burgemeester en wethouders van Beverwijk, de gemeentesecretaris, de burgemeester, mw. mr. A.L. Schölvinck F. Ossel INT-16-31337 pagina 4
Raadsbesluit Documentnummer : INT-16-31337 Afdeling : Bedrijfsvoering Onderwerp : De financiële gevolgen van de septembercirculaire De raad van de gemeente Beverwijk; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 1 november 2016, nummer INT-16-31337; gehoord de Raadscommissie; gelet op artikel 189 en 192 van de Gemeentewet; b e s l u i t : onderstaande financiële gevolgen als 4 e begrotingswijziging op de begroting 2016 en de daarop volgende jaren te verwerken: a) wijziging van de algemene uitkering; b) de OZB stijging van 3% vanaf 2017 niet door te voeren; c) geen storting in de algemene reserve in 2018 plaats te laten vinden en geen onttrekking uit de algemene reserve in 2019; d) lagere uitkering sociaal domein; e) lasten aframen sociaal domein (ter dekking van de lagere uitkering sociaal domein); f) begroten lasten verhoogde asielinstroom. Beverwijk, de raad voornoemd, de griffier, de voorzitter,