Aanpassing 3 van het meerjarenplan

Aanpassing 3 van het meerjarenplan 2014-2019 inclusief budgetwijziging 1/2016 AGB Westerlo Meerjarenplan 2014-2019

AGB Westerlo p. 2 van 28 Meerjarenplan 2014-2019

AGB Westerlo Kasteelpark 6 laatste budgettair journaalnummer: 2260 Westerlo 2016000707 NIS-code: 13049 Inhoud Strategische nota... 5 Motivering van de aanpassing... 7 Wijziging beleidsdoelstellingen... 8 Wijziging van het financieel doelstellingenplan 2014-2019 (M1)... 13 Wijziging van de staat van het financieel evenwicht (M2)... 21 Secretaris raad van bestuur Secretaris directiecomité Financieel beheerder Jo Vankrunkelsven Wim Boeckx Marleen Durwael AGB Westerlo p. 3 van 28 Meerjarenplan 2014-2019

Strategische nota AGB Westerlo p. 5 van 28 Meerjarenplan 2014-2019

Motivering van de aanpassing De belangrijkste wijziging is de omschakeling van werkings- en investeringssubsidies naar prijssubsidies. De Circulaire AAFisc Nr. 42/2015 (nr. E.T.125.567) van 10 december 2015 heeft een aantal spelregels op vlak van winstoogmerk verduidelijkt en als gevolg daarvan is de financiering van het AGB herbekeken. Werkings- en investeringssubsidies dienen om bepaalde kosten te dekken en zijn dus geen ontvangst uit een bepaalde activiteit van het AGB. Prijssubsidies daarentegen behoren wel tot de maatstaf van heffing, wat onder meer impliceert dat op deze omzet ook 6% BTW wordt afgedragen. Budgettair betekent dit dat de subsidieontvangsten anders zullen berekend worden en op een andere algemene rekening worden aangerekend. Voor de investeringen betekent dit dat er geen subsidieontvangsten meer toegekend worden. Bovendien zullen de investeringsontvangsten uit het verleden die nog niet in een rekening werden toegewezen aan de ontvangsten, moeten terugbetaald worden aan de gemeente. Opdat AGB Westerlo niet in thesaurieproblemen zou komen en in de toekomst nog kan blijven investeren, worden aan de gemeente renteloze leningen gevraagd. Bedoeling is om de renteloze lening te laten uitbetalen op voorlegging van de investeringsfacturen en terug te betalen à rato van de afschrijving van de investeringen, zowel voor dat verleden als voor de toekomst. Afschrijvingen staan immers voor het deel van de investeringen dat in kosten wordt genomen in de rekening van dat jaar. Door de aflossingen gelijk te laten lopen kan AGB Westerlo haar investeringen blijven financieren. Omdat de structuur van het budget daardoor toch wel fundamentele wijzigingen ondergaat, werd het opportuun geacht om een wijziging van het meerjarenplan op te stellen. De aanpassingen van de individuele ramingen worden uitgebreid belicht in de nota bij de aanpassing van budget 2016. In de aanpassing van het meerjarenplan trekken we die aanpassingen door tot in 2021 (de laatste 2 jaren informatief) en spreiden we de transactiekredieten van de investeringen iets realistischer over de komende jaren. AGB Westerlo p. 7 van 28 Meerjarenplan 2014-2019

Wijziging beleidsdoelstellingen Alleen het resultaat werd weergegeven na uitvoering van de diverse aanpassingen. De software laat niet toe om in één tabel van 2014 tot en met 2021 inclusief de wijzigingen weer te geven. De verschillende tabellen inclusief de wijzigingen zijn op eenvoudige vraag bij de financiële dienst te bekomen. Doelstelling: het AGB Westerlo heeft een winstoogmerk en wenst de ter beschikking gestelde sportinfrastructuur optimaal te exploiteren. Actieplan financieel beheer: Optimaliseren van het financieel beheer De jaren 2020 en 2021 werden informatief toegevoegd. De bedragen werden afgerond tot op 1 euro. realisatietermijn 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 X X X X X X X X Jaarrekening 2014 Jaarrekening 2015 Budget 2016 Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten exploitatie 0 0 21.273 210.266 2.409 152.148 investeringen 0 0 0 232.535 255.779 0 andere 0 0 0 00 25.723 337.331 Budget 2017 Budget 2018 Budget 2019 Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten exploitatie 4.770 155.192 3.879 158.296 3.665 197.343 investeringen andere 26.723 185.000 28.723 185.000 66.529 181.400 Budget 2020 (informatief) Budget 2021 (informatief) Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten exploitatie 4.365 347.682 6.343 354.636 investeringen 0 0 0 0 andere 65.970 0 64.970 0 Vanaf 2016 hebben de exploitatieuitgaven betrekking op de geraamde vennootschapsbelasting, de ontvangsten op het geraamde bedrag dat de gemeente aan prijssubsidie zal uitkeren. De investeringen in 2016 hebben betrekking op de nog niet verrekende investeringssubsidies die AGB Westerlo tot en met 2015 ontving, maar nog niet werden aangerekend. Het saldo moet worden terugbetaald aan de gemeente, omdat er wordt overgestapt van investeringssubsidie naar prijssubsidies. We noteren dit onder de investeringen van het AGB Westerlo p. 8 van 28 Meerjarenplan 2014-2019

algemeen financieel beleid, omdat ook de investeringssubsidies in 2015 hierop aangerekend werden. De andere uitgaven gaan over renteloze leningen: in ontvangsten het bedrag dat AGB Westerlo aan de gemeente maximaal zal vragen om haar investeringen thesauriematig te ondersteunen en in uitgave de terugbetaling van de renteloze leningen. Doelstelling: we willen voor alle inwoners en inwonersgroepen van Westerlo een ruim, divers en kwalitatief vrijetijdsaanbod (sport-cultuur-jeugd), uitgaande van het verenigingsleven en in een klimaat dat aanmoedigt om creatieve en vernieuwende initiatieven te nemen. Actieplan sportinfrastructuur: we exploiteren onze sportinfrastructuur klantgericht, kwaliteitsvol en kostprijsbewust. realisatietermijn 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 X X X X X X X X Jaarrekening 2014 Jaarrekening 2015 Budget 2016 Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten exploitatie 1.742.382 1.745.797 474.965 300.037 471.846 352.506 investeringen 35.540 35.540 232.535 0 81.552 0 andere 0 25.000 0 0 Budget 2017 Budget 2018 Budget 2019 Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten exploitatie 473.285 359.269 483.987 366.168 492.914 373.204 investeringen 185.000 0 185.000 0 181.400 0 andere Budget 2020 Budget 2021 Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten exploitatie 648.867 380.381 658.148 387.701 investeringen 0 0 0 0 andere 0 0 0 0 Voor de exploitatie werden de aanpassingen voor 2016 toegelicht in budgetwijziging 1/2016. In de meerjarenplanning werden deze aanpassingen doorgetrokken, al dan niet met een kleine indexering. Op vlak van investeringen werden de aanpassingen voor 2016 ook toegelicht in budgetwijziging 1/2016. In de meerjarenplanning is er een totaal budget voorzien van 525.000 euro (175.000 euro transactiekredieten per jaar) voor de renovatie van de sporthal en een jaarlijks vervangingsbudget voor sporttechnische investeringen. AGB Westerlo p. 9 van 28 Meerjarenplan 2014-2019

Financiële nota AGB Westerlo p. 11 van 28 Meerjarenplan 2014-2019

Wijziging van het financieel doelstellingenplan 2014-2019 (M1) De huidige raad van bestuur is bevoegd voor de jaren 2014 tot en met 2019. Daarom worden in eerste instantie de resultaten van deze jaren meegeven. Informatief zijn ook de jaren 2020 en 2021 weergegeven, met dien verstande dat er nog geen investeringen voor 2020 en 2021 werden voorzien en als dat wel zou gebeuren, dat dan ook de prijssubsidie moet aangepast worden. AGB Westerlo p. 13 van 28 Meerjarenplan 2014-2019

Jaarrekening 2014 Jaarrekening 2015 Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene financiering 0 0 0 21.273 442.801 421.528 Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Andere Overig beleid 0 0 0 21.273 442.801 421.528 Exploitatie 0 0 0 21.273 210.266 188.993 Investering 0 0 0 0 232.535 232.535 Andere Mens en samenleving 1.782.783 1.806.339 23.556 707.499 300.037-407.463 Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investering Andere Overig beleid 1.782.783 1.806.339 23.556 707.499 300.037-407.463 Exploitatie 1.747.243 1.745.799-1.444 474.965 300.037-174.928 Investering 35.540 35.540 0 232.535 0-232.535 Andere 0 25.000 25.000 0 0 0 Totalen 1.782.783 1.806.339 23.556 728.773 742.838 14.065 Exploitatie 1.747.243 1.745.799-1.444 496.238 510.303 14.065 Investering 35.540 35.540 0 232.535 232.535 0 Andere 0 25.000 25.000 0 0 0 AGB Westerlo p. 14 van 28 Meerjarenplan 2014-2019

Budget 2016 Uitgaven Ontvangsten Saldo Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Algemene financiering 6.607 21.524 28.131 291.209 46.122 337.331 309.200 Prioritaire beleidsdoelstellingen 0 Exploitatie 0 Overig beleid 6.607 21.524 28.131 291.209 46.122 337.331 309.200 Exploitatie 6.607-4.198 2.409 214.320-214.320 0-2.409 Investering 0 0 0 76.889-76.889 0 0 Andere 0 25.722 25.722 0 337.331 337.331 311.609 Mens en samenleving 752.590 56.587 809.177 481.400 23.254 504.654-304.523 Prioritaire beleidsdoelstellingen 0 Exploitatie 0 Overig beleid 752.590 56.587 809.177 481.400 23.254 504.654-304.523 Exploitatie 540.701-68.855 471.846 346.400 158.254 504.654 32.808 Investering 211.889 125.442 337.331 135.000-135.000 0-337.331 Totalen 759.197 78.111 837.308 772.609 69.375 841.985 4.677 Exploitatie 547.308-73.053 474.255 560.720-56.066 504.654 30.399 Investering 211.889 125.442 337.331 211.889-211.889 0-337.331 Andere 0 25.722 25.722 0 337.331 337.331 311.609 AGB Westerlo p. 15 van 28 Meerjarenplan 2014-2019

Budget 2017 Uitgaven Ontvangsten Saldo Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Algemene financiering 6.100 25.393 31.493 220.608-35.608 185.000 153.507 Prioritaire beleidsdoelstellingen 0 Exploitatie 0 Overig beleid 6.100 25.393 31.493 220.608-35.608 185.000 153.507 Exploitatie 6.100-1.330 4.770 220.608-220.608 0-4.770 Andere 0 26.723 26.723 0 185.000 185.000 158.277 Mens en samenleving 973.526-315.241 658.285 771.400-256.939 514.461-143.824 Prioritaire beleidsdoelstellingen 0 Exploitatie 0 Overig beleid 973.526-315.241 658.285 771.400-256.939 514.461-143.824 Exploitatie 558.526-85.241 473.285 356.400 158.061 514.461 41.176 Investering 415.000-230.000 185.000 415.000-415.000 0-185.000 Totalen 979.626-289.848 689.778 992.008-292.547 699.461 9.683 Exploitatie 564.626-86.571 478.055 577.008-62.547 514.461 36.406 Investering 415.000-230.000 185.000 415.000-415.000 0-185.000 Andere 0 26.723 26.723 0 185.000 185.000 158.277 AGB Westerlo p. 16 van 28 Meerjarenplan 2014-2019

Budget 2018 Uitgaven Ontvangsten Saldo Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Algemene financiering 9.709 22.893 32.602 227.021-42.021 185.000 152.398 Prioritaire beleidsdoelstellingen 0 Exploitatie 0 Overig beleid 9.709 22.893 32.602 227.021-42.021 185.000 152.398 Exploitatie 9.709-5.830 3.879 227.021-227.021 0-3.879 Andere 0 28.723 28.723 0 185.000 185.000 156.277 Mens en samenleving 597.000 71.987 668.987 399.400 125.064 524.464-144.523 Prioritaire beleidsdoelstellingen 0 Exploitatie 0 Overig beleid 597.000 71.987 668.987 399.400 125.064 524.464-144.523 Exploitatie 577.000-93.013 483.987 379.400 145.064 524.464 40.477 Investering 20.000 165.000 185.000 20.000-20.000 0-185.000 Totalen 606.709 94.880 701.589 626.421 83.043 709.464 7.875 Exploitatie 586.709-98.843 487.866 606.421-81.957 524.464 36.598 Investering 20.000 165.000 185.000 20.000-20.000 0-185.000 Andere 0 28.723 28.723 0 185.000 185.000 156.277 AGB Westerlo p. 17 van 28 Meerjarenplan 2014-2019

Budget 2019 Uitgaven Ontvangsten Saldo Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Algemene financiering 12.115 58.079 70.194 233.563-52.163 181.400 111.206 Prioritaire beleidsdoelstellingen 0 Exploitatie 0 Overig beleid 12.115 58.079 70.194 233.563-52.163 181.400 111.206 Exploitatie 12.115-8.450 3.665 233.563-233.563 0-3.665 Andere 0 66.529 66.529 0 181.400 181.400 114.871 Mens en samenleving 612.653 61.611 674.264 415.800 154.747 570.547-103.717 Prioritaire beleidsdoelstellingen 0 Exploitatie 0 Overig beleid 612.653 61.611 674.264 415.800 154.747 570.547-103.717 Exploitatie 596.253-103.389 492.864 399.400 171.147 570.547 77.683 Investering 16.400 165.000 181.400 16.400-16.400 0-181.400 Totalen 624.768 119.690 744.458 649.363 102.584 751.947 7.489 Exploitatie 608.368-111.839 496.529 632.963-62.416 570.547 74.018 Investering 16.400 165.000 181.400 16.400-16.400 0-181.400 Andere 0 66.529 66.529 0 181.400 181.400 114.871 AGB Westerlo p. 18 van 28 Meerjarenplan 2014-2019

Budget 2020 Uitgaven Ontvangsten Saldo Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Algemene financiering 6.322 64.013 70.335 357.705-357.705 0-70.335 Prioritaire beleidsdoelstellingen 0 Exploitatie 0 Overig beleid 6.322 64.013 70.335 357.705-357.705 0-70.335 Exploitatie 6.322-1.957 4.365 357.705-357.705 0-4.365 Andere 0 65.970 65.970 0 0 0-65.970 Mens en samenleving 762.947-114.080 648.867 424.400 303.663 728.063 79.196 Prioritaire beleidsdoelstellingen 0 Exploitatie 0 Overig beleid 762.947-114.080 648.867 424.400 303.663 728.063 79.196 Exploitatie 762.947-114.080 648.867 424.400 303.663 728.063 79.196 Totalen 769.269-50.067 719.202 782.105-54.042 728.063 8.861 Exploitatie 769.269-116.037 653.232 782.105-54.042 728.063 74.831 Andere 0 65.970 65.970 0 0 0-65.970 AGB Westerlo p. 19 van 28 Meerjarenplan 2014-2019

Budget 2021 Uitgaven Ontvangsten Saldo Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Algemene financiering 8.340 62.973 71.313 364.511-364.511 0-71.313 Prioritaire beleidsdoelstellingen 0 Exploitatie 0 Overig beleid 8.340 62.973 71.313 364.511-364.511 0-71.313 Exploitatie 8.340-1.997 6.343 364.511-364.511 0-6.343 Andere 0 64.970 64.970 0 0 0-64.970 Mens en samenleving 783.640-125.492 658.148 444.400 297.937 742.337 84.189 Prioritaire beleidsdoelstellingen 0 Exploitatie 0 Overig beleid 783.640-125.492 658.148 444.400 297.937 742.337 84.189 Exploitatie 783.640-125.492 658.148 444.400 297.937 742.337 84.189 Totalen 791.980-62.519 729.461 808.911-66.574 742.337 12.876 Exploitatie 791.980-127.489 664.491 808.911-66.574 742.337 77.846 Andere 0 64.970 64.970 0 0 0-64.970 AGB Westerlo p. 20 van 28 Meerjarenplan 2014-2019

Wijziging van de staat van het financieel evenwicht (M2) De huidige raad van bestuur is bevoegd voor de jaren 2014 tot en met 2019. Informatief zijn ook de jaren 2020 en 2021 weergegeven, met dien verstande dat er nog geen investeringen voor 2020 en 2021 werden voorzien en als dat wel zou gebeuren, dat dan ook de prijssubsidie moet aangepast worden. RESULTAAT OP KASBASIS 2014 2015 Jaarrekening Jaarrekening I. Exploitatiebudget (B-A) -1.444 14.065 A. Uitgaven 1.747.243 496.238 B. Ontvangsten 1.745.799 510.303 1.a Belastingen en boetes 0 0 1.b Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 82.796 210.266 1.c Tussenkomst door derden in het tekort van 0 0 het boekjaar 2. Overige 1.663.003 300.037 II. Investeringsbudget (B-A) 0 0 A. Uitgaven 35.540 232.535 B. Ontvangsten 35.540 232.535 III. Andere (B-A) 25.000 0 A. Uitgaven 0 0 1. Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 3. Overige transacties B. Ontvangsten 25.000 0 1. Op te nemen leningen en leasings 0 0 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden 0 0 a. Periodieke terugvorderingen 0 0 b. Niet-periodieke terugvorderingen 0 0 3. Overige transacties 25.000 0 IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) 23.556 14.065 V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig 0 23.556 boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) 23.556 37.620 VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) 0 0 A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII) 23.556 37.620 AUTOFINANCIERINGSMARGE 2014 2015 AGB Westerlo p. 21 van 28 Meerjarenplan 2014-2019

Jaarrekening Jaarrekening Autofinancieringsmarge (I-II) -1.444 14.065 I. Financieel draagvlak (A-B) -1.444 14.166 A. Exploitatieontvangsten 1.745.799 510.303 B. Exploitatie-uitgaven excl.de nettokosten van schulden (1-2) 1.747.243 496.137 1. Exploitatie-uitgaven 1.747.243 496.238 2. Nettokosten van de schulden 1 101 a. Kosten van de schulden 1 101 b. Terugvordering van de kosten van de schulden 0 0 II. Netto periodieke leningsuitgaven (A + B) 1 101 A. Netto-aflossingen van schulden 0 0 1. Periodieke aflossingen van schulden 2. Terugvordering van periodieke aflossingen van schulden 0 0 B. Nettokosten van schulden 1 101 1. Kosten van de schulden 1 101 2. Terugvordering van de kosten van de schulden 0 0 AGB Westerlo p. 22 van 28 Meerjarenplan 2014-2019

RESULTAAT OP KASBASIS 2016 2017 Vorig Wijziging Nieuw Vorig Wijziging Nieuw krediet krediet krediet krediet I. Exploitatiebudget (B-A) 13.412 16.987 30.399 12.382 24.024 36.406 A. Uitgaven 547.308-73.053 474.255 564.626-86.571 478.055 B. Ontvangsten 560.720-56.066 504.654 577.008-62.547 514.461 1.a Belastingen en boetes 1.b Algemene 214.320-214.320 0 220.608-220.608 0 werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige 346.400 158.254 504.654 356.400 158.061 514.461 II. Investeringsbudget (B-A) 0-337.331-337.331 0-185.000-185.000 A. Uitgaven 211.889 125.442 337.331 415.000-230.000 185.000 B. Ontvangsten 211.889-211.889 0 415.000-415.000 0 III. Andere (B-A) 0 311.609 311.609 0 158.277 158.277 A. Uitgaven 0 25.722 25.722 0 26.723 26.723 1. Aflossing financiële schulden 0 25.722 25.722 0 26.723 26.723 a. Periodieke aflossingen 0 25.722 25.722 0 26.723 26.723 b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 3. Overige transacties B. Ontvangsten 0 337.331 337.331 0 185.000 185.000 1. Op te nemen leningen en 0 337.331 337.331 0 185.000 185.000 leasings 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar 13.412-8.735 4.677 12.382-2.699 9.683 (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire 23.632 13.988 37.620 42.297 0 42.297 resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) 37.044 5.253 42.297 54.679-2.699 51.980 VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII) 37.044 5.253 42.297 54.679-2.699 51.980 AGB Westerlo p. 23 van 28 Meerjarenplan 2014-2019

AUTOFINANCIERINGSMARGE 2016 2017 Vorig Wijziging Nieuw Vorig Wijziging Nieuw krediet krediet krediet krediet Autofinancieringsmarge (I-II) 13.412-8.735 4.677 12.382-2.699 9.683 I. Financieel draagvlak (A-B) 13.512 16.987 30.499 12.482 24.024 36.506 II. A. Exploitatieontvangsten 560.720-56.066 504.654 577.008-62.547 514.461 B. Exploitatie-uitgaven excl.de 547.208-73.053 474.155 564.526-86.571 477.955 nettokosten van schulden (1-2) 1. Exploitatie-uitgaven 547.308-73.053 474.255 564.626-86.571 478.055 2. Nettokosten van de schulden 100 0 100 100 0 100 a. Kosten van de schulden 100 0 100 100 0 100 b. Terugvordering van de kosten van de schulden Netto periodieke leningsuitgaven 100 25.722 25.822 100 26.723 26.823 (A + B) A. Netto-aflossingen van schulden 0 25.722 25.722 0 26.723 26.723 1. Periodieke aflossingen van 0 25.722 25.722 0 26.726 0 schulden 2. Terugvordering van periodieke aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden 100 0 100 100 0 100 1. Kosten van de schulden 100 0 100 100 0 100 2. Terugvordering van de kosten van de schulden AGB Westerlo p. 24 van 28 Meerjarenplan 2014-2019

RESULTAAT OP KASBASIS 2018 2019 Vorig Wijziging Nieuw Vorig Wijziging Nieuw krediet krediet krediet krediet I. Exploitatiebudget (B-A) 19.712 16.886 36.598 24.595 49.423 74.018 A. Uitgaven 586.709-98.843 487.866 608.368-111.839 496.529 B. Ontvangsten 606.421-81.957 524.464 632.963-62.416 570.547 1.a Belastingen en boetes 1.b Algemene 227.021-227.021 0 233.563-233.563 0 werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige 379.400 145.064 524.464 399.400 171.147 570.547 II. Investeringsbudget (B-A) 0-185.000-185.000 0-181.400-181.400 A. Uitgaven 20.000 165.000 185.000 16.400 165.000 181.400 B. Ontvangsten 20.000-20.000 0 16.400-16.400 0 III. Andere (B-A) 0 156.277 156.277 0 114.871 114.871 A. Uitgaven 0 28.723 28.723 0 66.529 66.529 1. Aflossing financiële schulden 0 28.723 28.723 0 66.529 66.529 a. Periodieke aflossingen 0 28.723 28.723 0 66.529 66.529 b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 3. Overige transacties B. Ontvangsten 0 185.000 185.000 0 181.400 181.400 1. Op te nemen leningen en 0 185.000 185.000 0 181.400 181.400 leasings 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden 0 0 µ 0 0 0 a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar 19.712-11.837 7.875 24.595-17.106 7.489 (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire 51.980 0 51.980 59.855 0 59.855 resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) 71.692-11.837 59.855 84.450-17.106 67.344 VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII) 71.692-11.837 59.855 84.450-17.106 67.344 AGB Westerlo p. 25 van 28 Meerjarenplan 2014-2019

AUTOFINANCIERINGSMARGE 2018 2019 Vorig Wijziging Nieuw Vorig Wijziging Nieuw krediet krediet krediet krediet Autofinancieringsmarge (I-II) 19.712-11.837 7.875 24.595-17.106 7.489 I. Financieel draagvlak (A-B) 19.812 16.886 36.698 24.695 49.423 74.118 II. A. Exploitatieontvangsten 606.421-81.957 524.464 632.963-62.416 570.547 B. Exploitatie-uitgaven excl.de 586.609-98.843 487.766 608.268-111.839 496.429 nettokosten van schulden (1-2) 1. Exploitatie-uitgaven 586.709-98.843 487.866 608.368-111.839 496.529 2. Nettokosten van de schulden 100 0 100 100 0 100 a. Kosten van de schulden 100 0 100 100 0 100 b. Terugvordering van de kosten van de schulden Netto periodieke leningsuitgaven 100 28.723 28.823 100 66.529 66.629 (A + B) A. Netto-aflossingen van schulden 0 28.723 28.723 0 66.529 66.529 1. Periodieke aflossingen van 0 28.723 28.723 0 66.529 66.529 schulden 2. Terugvordering van periodieke aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden 100 0 100 100 0 100 1. Kosten van de schulden 100 0 100 100 0 100 2. Terugvordering van de kosten van de schulden AGB Westerlo p. 26 van 28 Meerjarenplan 2014-2019

RESULTAAT OP KASBASIS 2020 2021 Vorig Wijziging Nieuw Vorig Wijziging Nieuw krediet krediet krediet krediet I. Exploitatiebudget (B-A) 12.836 61.995 74.831 16.931 60.915 77.846 A. Uitgaven 769.269-116.037 653.232 791.980-127.489 664.491 B. Ontvangsten 782.105-54.042 728.063 808.911-66.574 742.337 1.a Belastingen en boetes 1.b Algemene 357.705-357.705 0 364.511-364.511 0 werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige 424.400 303.663 728.063 444.400 297.937 742.337 II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) 0-65.970-65.970 0-64.970-64.970 A. Uitgaven 0 65.970 65.970 0 64.970 64.970 1. Aflossing financiële schulden 0-65.970 65.970 0 64.970 64.970 a. Periodieke aflossingen 0-65.970 65.970 0 64.970 64.970 b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 3. Overige transacties B. Ontvangsten 1. Op te nemen leningen en leasings 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar 12.836-3.975 8.861 16.931-4.055 12.876 (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire 67.344 0 67.344 76.205 0 76.205 resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) 80.180-3.975 76.205 93.136-4.055 89.081 VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII) 80.180-3.975 76.205 93.136-4.055 89.081 AGB Westerlo p. 27 van 28 Meerjarenplan 2014-2019

AUTOFINANCIERINGSMARGE 2020 2021 Vorig Wijziging Nieuw Vorig Wijziging Nieuw krediet krediet krediet krediet Autofinancieringsmarge (I-II) 12.836-3.975 8.861 16.931-4.055 12.876 I. Financieel draagvlak (A-B) 12.936 61.995 74.931 17.031 60.915 77.946 II. A. Exploitatieontvangsten 782.105-54.042 728.063 808.911-66.574 742.337 B. Exploitatie-uitgaven excl.de 769.169-116.037 653.132 791.880-127.489 664.391 nettokosten van schulden (1-2) 1. Exploitatie-uitgaven 769.269-116.037 653.232 791.980-127.489 664.491 2. Nettokosten van de schulden 100 0 100 100 0 100 a. Kosten van de schulden 100 0 100 100 0 100 b. Terugvordering van de kosten van de schulden Netto periodieke leningsuitgaven 100 65.970 66.070 100 64.970 65.070 (A + B) A. Netto-aflossingen van schulden 0 65.970 65.970 0 64.970 64.970 1. Periodieke aflossingen van 0 65.970 65.970 0 64.970 64.970 schulden 2. Terugvordering van periodieke aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden 100 0 100 100 0 100 1. Kosten van de schulden 100 0 100 100 0 100 2. Terugvordering van de kosten van de schulden AGB Westerlo p. 28 van 28 Meerjarenplan 2014-2019