Jaarrekening 2009 van de Vereniging van Eigenaren Den Heuvel Ter bespreking op de ALV van 8 juni 2010

Transcriptie

1 van de Vereniging van Eigenaren Den Heuvel Ter bespreking op de ALV van 8 juni 2010 Bijgaand biedt het Bestuur van de Vereniging van Eigenaren Den Heuvel u de jaarrekening 2009 aan. De Vereniging van Eigenaren heeft het boekjaar 2009 met een positief exploitatiesaldo van afgesloten. Het Bestuur van de Vereniging van Eigenaren stelt voor het positieve saldo toe te voegen aan de algemene reserve. Wij vragen u uw goedkeuring te verlenen. Resumé: Appartementen Bedrijven -/ Garages Totaal Te nemen besluiten: Exploitatiesaldo toevoegen aan de algemene reserve van de appartementen. Exploitatiesaldo ten laste brengen van de algemene reserve van de bedrijven. Exploitatiesaldo toevoegen aan de algemene reserve van de garages dan wel uit te keren aan de garage eigenaren conform het verzoek van een aantal eigenaars. Goedkeuring van de jaarrekening Decharge verlenen aan het Bestuur Inhoudsopgave: 1. Balans pagina 2 2. Exploitatierekening pagina 3 3. Toelichting balans pagina 5 4. Toelichting exploitatierekening pagina 8 Vereniging van Eigenaren Den HeuvelPagina 1/9

2 Balans 2009 (alle bedragen in euro s) Vereniging van Eigenaars Den Heuvel Balans Balans VASTE ACTIVA Financiële vaste activa Beleggingen VLOTTENDE ACTIVA Kortlopende vorderingen Rekening courant Cooperatieve Vereniging Vooruitbetaalde bedragen Te vorderen ledenbijdrage Overige vorderingen Rentedragende liquide middelen Overige liquide middelen TOTAAL ACTIVA Vereniging van Eigenaars Den Heuvel Balans Balans EIGEN VERMOGEN Ledenkapitaal ONDERHOUDSRESERVES Alle eigenaren Appartementen Bedrijven Garages ALGEMENE RESERVES Appartementen Bedrijven Garages KORTLOPENDE SCHULDEN Rekening courant Cooperatieve Vereniging Vooruitontvangen ledenbijdrage Waarborgsommen chipsleutels Overige schulden Exploitatiesaldo TOTAAL PASSIVA Vereniging van Eigenaren Den HeuvelPagina 2/9

3 Exploitatierekening 2009 (alle bedragen in euro s) Baten Resultaat Begroting Resultaat Alle Apparte- Bedrijven Garages eigenaren menten Bijdragen: Voorlopige bijdragen eigenaren Gebruiksvergoeding passage bedrijven Ontvangen rente Totaal baten Lasten Werkelijk Begroting Werkelijk Alle Apparte- Bedrijven Garages eigenaren menten Onderhoudskosten Onderhoud gebouwen Groot onderhoud PM Klein onderhoud Totaal onderhoud gebouwen Groot onderhoud t.l.v. de reserves PM Onderhoud t.l.v. de exploitatie Onderhoud installaties Verlichtingsinstallaties Brandbeveiligingsinstallatie Overige installaties Totaal onderhoud installaties Toevoeging reserves Dotaties Rente Totaal toevoeging reserves Totaal onderhoudskosten Vereniging van Eigenaren Den HeuvelPagina 3/9

4 Overige kosten Personeelskosten Periodieke lasten Elektriciteit Tuinonderhoud Assurantiekosten Opstalverzekering WA-verzekering Bestuurdersaansprakelijkheid Algemene kosten Telefoon- en kantoorkosten Administratief beheerder Technische en Juridische bijstand Diversen en onvoorzien Totaal overige kosten Totaal exploitatiekosten Verdeling kosten alle eigenaren Exploitatiekosten Exploitatiesaldo , Vereniging van Eigenaren Den HeuvelPagina 4/9

5 Toelichting balans Activa Beleggingen De beleggingen zijn conform het besluit van de vergadering verkocht. De boekwaarde was op 1 januari en de opbrengst bij verkoop was Zodoende een verlies van Kortlopende vorderingen Vooruitbetaalde bedragen De opstalverzekering is bij vooruitbetaling verschuldigd. In 2009 is aan premie voor de opstalverzekering betaald die betrekking heeft op de maanden januari en februari Ook de webhosting voor 2010 is vooruitbetaald. Te vorderen leden bijdrage Op 31 december 2009 bedroeg de nog te vorderen ledenbijdrage Rentedragende liquide middelen Omschrijving 31 december december 2008 Rabobank beleggingsrekening ABN-AMRO Overige liquide middelen Omschrijving 31 december december 2008 Rabobank Eigen vermogen Ledenkapitaal Het ledenkapitaal bedraagt op 31 december Voorzieningen Alle eigenaren Appartementen Bedrijven Garages Totaal Beginstand Dotatie Dotatie rente -/ / / / / Onttrekking Eindstand Een specificatie van de onttrekkingen is opgenomen in de toelichting op de exploitatierekening. Vereniging van Eigenaren Den HeuvelPagina 5/9

6 Algemene reserve De algemene reserve is als volgt te specificeren: Algemene reserve Appartementen Bedrijven Garages Totaal Beginstand Batig saldi / Eindstand Vooruit ontvangen ledenbijdrage Op 31 december 2009 bedroeg de vooruit ontvangen ledenbijdrage voor Waarborgsommen Aan alle eigenaren zijn chipsleutels verstrekt onder betaling van een waarborgsom van 9,00 per stuk. In totaal zijn 453 chipsleutels aan eigenaren verstrekt. Daarnaast is een aantal chipsleutels uitgegeven aan krantenbezorgers, postbode en bezorgers van maaltijden. Van de uitgifte wordt geen sluitende administratie gevoerd, zodat hetgeen op de balans staat niet geheel correct is. Overige schulden De overige schulden hebben betrekking op de crediteuren (nog te betalen facturen per 31 december, maar wel verantwoord in de jaarrekening). De specificatie is als volgt: Rijssenbeek Bestuursdeclaratie 414 Bankkosten 140 Elektra december Flex Account 210 Bosman hoveniers 283 Hubo 73 KvK 26 Hagen Verf en Glas 26 Romijnders 168 De Haas 520 Rijssenbeek WPM Metea Ludert Vastgoed Faciliteiten 285 Belastingdienst Colt International Totaal Exploitatieresultaat De Vereniging van Eigenaren heeft het boekjaar 2009 met een positief exploitatiesaldo van afgesloten. Vereniging van Eigenaren Den HeuvelPagina 6/9

7 Appartementen: positief saldo van Het positieve saldo ontstaat met name omdat er op de posten klein onderhoud, onderhoud installaties en elektra minder is uitgegeven dan begroot. Bedrijven: negatief saldo van Het negatieve saldo ontstaat met name omdat de kosten alle eigenaren hoger zijn uitgevallen dan begroot. Dit geldt ook voor de premie van de opstalverzekering en het onderhoud aan de verlichting. De gebruiksvergoeding is vanaf 2009 geheel toegerekend aan alle eigenaren en niet alleen meer ten gunste gebracht van de bedrijven. Daarentegen zijn er meevallers te noteren ten aanzien van het klein onderhoud en de elektrakosten. Garages: positief saldo van Het positieve saldo ontstaat met name omdat er op de posten onderhoud installaties en onderhoud aan de ventilatoren minder is uitgegeven dan begroot. Vereniging van Eigenaren Den HeuvelPagina 7/9

8 Toelichting exploitatierekening Groot onderhoud Alle eigenaren betreft de uitgevoerde dakinspectie. Appartementen betreft de begeleiding van de liftrenovatie door Grontmij Technical Management, de begeleiding voor het schilderwerk, een reparatie van de waterleiding en herstel van kantel- en kiepramen. Garages betreft de plaatsing van de elektra tussenmeter. Klein onderhoud Dit betreffen de kosten voor diverse kleine onderhoudswerkzaamheden: - alle eigenaren: controle schoorsteen alle eigenaren: herstel riolering alle eigenaren: plaatsen sleutelbuis alle eigenaren: overige kosten onder de 300 euro alle eigenaren: totaal appartementen: storing intercom appartementen: nieuw bellenpaneel appartementen: tapijt reinigen appartementen: werkzaamheden schuifpuien appartementen: overige kosten onder de 300 euro appartementen: totaal bedrijven: overige kosten onder de 300 euro bedrijven: totaal garages: advies met betrekking tot garagedek garages: werkzaamheden ventilatoren garages: overige kosten onder de 300 euro garages: totaal Installaties - alle eigenaren: onderhoudscontract voor de brandbeveiliging appartementen: periodiek onderhoud voor de drie liften appartementen: het onderhoud van de automatische deuren bij de ingangen appartementen: voor de vervanging van lampen in de algemene ruimten is uitgegeven. - bedrijven: voor het aanpassen van de verlichting boven de luifels van de winkels is uitgegeven. - garages: het onderhoud van het gasdetectiesysteem garages: het onderhoud van de ventilatoren Dotaties De jaarlijkse dotatie aan de reserves zijn conform de begroting. Rente en koersresultaten De werkelijk ontvangen rente vermindert met het verlies van de verkoop van de beleggingen is toegerekend aan de diverse reservefondsen op basis van de gemiddelde stand van de voorziening in het jaar De ontvangen rente bedraagt en het verlies van de verkoop van de beleggingen bedraagt Vereniging van Eigenaren Den HeuvelPagina 8/9

9 Personeelskosten Door de Coöperatieve Vereniging zijn de personeelskosten conform de begroting 2009 doorbelast die ten dienste van de Vereniging van Eigenaren zijn gemaakt. - bedrijven 300 uur garages 16 uur Elektriciteit De kosten van elektriciteit voor de algemene ruimten zijn op basis van de meterstanden nagecalculeerd. De extra kosten voor de ventilatoren in de garage zijn ten laste gebracht van de exploitatiekosten van de garages. Eind 2009 zijn er tussenmeters geplaatst zodat er vanaf volgend jaar nauwkeuriger kan worden doorberekend. Tuinonderhoud Het tuinonderhoud aan de bloembakken naar de Overtuin en de heg langs het Chinees restaurant bedraagt In de algemene ledenvergadering van juni 2006 werd opgemerkt dat het onderhoud van de tuin enkel betrekking had op de tuin behorende bij de bedrijven. De kosten worden vanaf dit moment toegewezen aan de bedrijven en niet meer aan alle eigenaren. Opstalverzekering (brandverzekering). De premie bestaat uit een standaard premie van 0,7 pro mille en een extra premie van 0,2 pro mille. De standaard premie is gebaseerd op een appartementen gebouw met wooneenheden en kantooreenheden. De extra premie betreft het hogere risico voor winkels, openbare ruimte en horeca gelegenheden. De premie differentiatie is door onze verzekeringsmaatschappij in 2004 definitief vastgesteld. De standaard premie komt conform 2003 ten laste van alle eigenaren (artikel 14d van de splitsingsakte). De extra premie is conform 2003 toegerekend aan bedrijven (conform artikel 15 lid 4 van de splitsingsakte). De verzekerde waarde bedroeg in WA-verzekering De kosten hebben betrekking op wettelijke aansprakelijkheidsverzekering. Bestuurdersaansprakelijkheid Dit betreft de bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering voor het bestuur. Telefoon- en kantoorkosten Hieronder zijn opgenomen de kosten voor telefoon, kopieerservice, lidmaatschappen, abonnementen, bestuurderaansprakelijkheidsverzekering, kosten van vergaderingen en andere kantoorbenodigdheden. Administratief beheerder Dit betreffen de kosten voor het contract dat per 1 januari 2005 gesloten is met WPM Metea te Nieuwegein. Technische- en juridische bijstand De kosten hebben betrekking op adviezen voor het onderzoek dat betrekking heeft op de wijziging van de akte van splitsing. Ook de kosten met betrekking tot bouwkundige adviezen vallen onder deze post. Diversen / onvoorzien De kosten hebben dit jaar met name betrekking op kleine afrondingverschillen, kosten voor de Kamer van Koophandel en de kosten voor de website. Vereniging van Eigenaren Den HeuvelPagina 9/9