Onderwerp: Financieel Plan Scholenprogramma gemeente Delfzijl

Transcriptie

1 Vergadering gemeenteraad d.d. 30 maart 2017 Agenda nummer 3 Portefeuillehouder: wethouder de heer J.H. Menninga Onderwerp: Financieel Plan Scholenprogramma gemeente Delfzijl Korte inhoud: De raad van Delfzijl heeft op 14 juli 2016 het Programmaplan Scholen Delfzijl vastgesteld. De afgelopen maanden is er duidelijkheid gekomen over de externe financiering van het programma. Hiervoor zijn de beschikkingen binnengekomen en is de samenwerkingsovereenkomst getekend. Gecombineerd met de interne dekkingsmogelijkheden is op basis van de voorcalculatie de totale dekking van het programma voor het primair onderwijs rond. De raad wordt nu voorgesteld de reserve "Decentralisatie onderwijshuisvesting" per 1 januari 2017 om te zetten in "Reserve Onderwijstransitie" Delfzijl, 14 maart 2017 Aan de raad Aanleiding Op 14 juli 2016 is door uw raad het Programmaplan huisvesting scholen vastgesteld. Dit programmaplan is het kader voor de ontwikkeling van de huisvesting van scholen voor de komende periode van vijf jaar. Inmiddels zijn de externe en interne dekkingsmiddelen bekend en er is op basis van voorcalculatie zicht op de noodzakelijke uitgaven voor de onderwijstransitie, hiervoor is een financieel plan gemaakt. Het financieel plan betreft het totale scholenprogramma voor het primair onderwijs met uitzondering van de Brede School Noord In Delfzijl. Voor de Brede School Noord wordt een apart besluitvormingstraject voorbereid, dit zal voor 1 juli 2017 worden afgerond. Programmaplan Het financieel plan betreft daarmee het volgende programmaplan: Versterking De NAM, c.q. haar uitvoeringsorgaan het CVW, is verantwoordelijk voor het versterken van de volgende basisscholen: Hiliglo Holwierde Het Baken Delfzijl De Windroos Delfzijl Voor deze scholen is de gemeente verantwoordelijk voor het verstrekken van het budget voor het toekomstpakket. Tijdens het versterken van Hiliglo zal door de NAM voor tijdelijke huisvesting worden gezorgd. Het Baken en de Windroos zullen gebruik maken van de huidige Farmsumerborg in Farmsum na verhuizing naar de nieuwe semipermanente school. Semipermanente bouw De NAM, c.q. haar uitvoeringsorgaan het CVW, is verantwoordelijk voor de semipermanente nieuwbouw van de volgende twee kindcentra: Farmsum Het nieuwe semipermanente kindcentrum in Farmsum dient ter vervanging van: Farmsumerborg Farmsum

2 Om het semipermanente kindcentrum te bouwen zal het voormalige gebouw van de Rengersborg in Farmsum worden gesloopt. Na verhuizing van de Farmsumerborg naar het nieuwe gebouw, zullen het Baken en de Windroos gebruik maken van het huidige gebouw van de Farmsumerborg. Woldendorp en Termunterzijl (Termunten en Borgsweer) Het nieuwe semipermanente kindcentrum in Woldendorp dient ter vervanging van: De Woldrakkers Woldendorp De Munte Termunterzijl Vanaf begin schooljaar zal de Woldrakkers verhuizen naar Termunterzijl. Het huidige gebouw in Woldendorp zal gesloopt worden en de nieuwe semipermanente huisvesting wordt gebouwd op deze locatie. Het schooljaar zal kunnen worden gestart in het nieuwe gebouw. Nieuwbouw Er worden totaal vier nieuwe kindcentra gebouwd. Hierbij is de gemeente volledig verantwoordelijk voor de nieuwbouw van de kindcentra, inclusief de uitvoering van het toekomstpakket. Het betreft de volgende locaties Kindcentrum Wagenborgen Het kindcentrum Wagenborgen dient ter vervanging van: De Waarborg (nu Kronkelaar) Wagenborgen De Blinke (nu Kronkelaar) Wagenborgen OBS Meedhuizen Meedhuizen Het nieuwe kindcentrum zal worden gesitueerd op de kop van het Groot Bronswijkterrein. De gemeente is verantwoordelijk voor de nieuwbouw. Dit voorstel staat separaat op de agenda van uw raad. Voor de OBS Meedhuizen is op dit moment overleg tussen ouders, het dorp en Marenland betreffende de kansen voor het openhouden. Kindcentrum Spijk Het kindcentrum Spijk dient ter vervanging van: Fiepko Coolman Spijk De Borgstee Spijk Het nieuwe kindcentrum zal worden gesitueerd op of nabij het sportpark van Spijk. De gemeente is verantwoordelijk voor de nieuwbouw. Kindcentrum Tuikwerd Delfzijl Het kindcentrum Tuikwerd dient ter vervanging van de huidige Brede School Tuikwerd met daarin de volgende scholen: De Garven Delfzijl De Vore Delfzijl Het nieuwe kindcentrum zal worden gesitueerd om of nabij de huidige locatie. De gemeente is verantwoordelijk voor de nieuwbouw. Het huidige gebouw zal worden gesloopt. Kindcentrum Campus West Delfzijl Het kindcentrum Campus West dient ter vervanging van de volgende scholen: Sterre der Zee Delfzijl t Tasveld Delfzijl Jan Ligthart Delfzijl t Zigt Delfzijl De Zaaier Delfzijl Het nieuwe kindcentrum zal worden gesitueerd op de locatie tussen de Barklaan en de Jachtlaan, nabij de huidige locatie van de windroos. De gemeente is verantwoordelijk voor de nieuwbouw.

3 Toekomstpakket Er is voor de gehele scholentransitie een toekomstpakket beschikbaar om de scholen duurzaam en toekomstbestendig te maken. In totaliteit is hiervoor (incl. voortgezet onderwijs) beschikbaar. De middelen worden verdeeld over de te versterken en de nieuw te bouwen kindcentra. Investeringskosten Inmiddels is er ook zicht op welke budgetten nodig zijn om de nieuwe kindcentra te gaan bouwen en toekomstbestendig te maken, de scholen te slopen, de resterende boekwaardes daarvan af te schrijven en de vrijkomende gebieden te herinrichten. Vanuit de voorcalculatie zien de investeringskosten excl. De Brede school Noord er als volgt uit: Bouwkosten (incl. toekomstpakket en bijkomende kosten) Afboeking boekwaarde te slopen schoollocaties peildatum Sloop- en herinrichtingskosten Voor deze kosten is de peildatum 1 januari 2019 ingerekend. Specificatie bouwkosten: Bouwkosten (indexering ) Grondverwerving Kinderopvang Sporten aan huis Verkeersvoorzieningen en inrichting omgeving Toekomstpakket primair onderwijs incl. Brede School Noord Dekkingsmiddelen / -plan In het Programmaplan is aangeven dat in het tweede halfjaar van 2016 de externe dekking betreffende deze transitie zal worden geregeld. Deze externe dekking bestaat uit de volgende onderdelen: Scholenfonds gaswinningsgebied (tekort nieuwbouw en toekomstpakket) Financieel arrangement Eemsdelta SOK Onderwijshuisvesting (Scholen-NAM-Gemeente) excl. BS Noord De drie externe geldstromen worden op verschillende momenten uitgekeerd. Rijk: Het scholenfonds wordt via de algemene uitkering uitgekeerd middels twee deeluitkeringen. Een deel wordt in 2 termijnen middels een bijdrage "a fonds perdu" het andere deel in 19 jaarlijkse termijnen. Beide deeluitkeringen zijn bestemd voor de dekking van de uit de investering voortvloeiende kapitaallasten. De jaarlijkse bijdrage is gebaseerd op een 19-jarige annuïtaire afschrijvingsperiode tegen 1,00 % rente. Provincie Groningen: Het financieel arrangement wordt in 2 termijnen uitgekeerd (2016 en 2019) NAM: de SOK per schooltraject in 4 termijnen. Daarnaast zijn er ook interne dekkingsmiddelen: Reserve Onderwijshuisvesting, stand per 1 januari Structurele middelen in de begroting voor de huisvesting onderwijs jaarlijks Aanvullende structurele middelen vanuit de kadernota 2016 (jaarlijks) Dekkingsplan De jaarlijkse lasten worden gedekt uit de interne en externe dekkingsmiddelen. In het dekkingsplan is rekening gehouden met de volgende uitgangspunten: 1. De situatie per 1 januari 2019 is doorgerekend. 2. Afschrijving, de afschrijvingsperiode worden conform de Nota "Waardering en afschrijving vaste activa " " gehanteerd.

4 3. Rente, de toegerekende rente aan investeringen conform uitgangspunten en richtlijnen begroting: 3,50 procent. Daar waar mogelijk zal tot projectfinanciering worden overgegaan. De dan afgesloten rentevergoeding met de kredietverstrekker zal worden toegerekend aan de investering. 4. Inzet vrijval huidige kapitaallasten na sloop schoollocaties. 5. Inzet rijksbijdrage scholenfonds en bijdrage financieel arrangement ter dekking van de kapitaallasten. 6. Overige lasten, er wordt rekening gehouden met OZB en kosten voor de opstalverzekering. Overzicht jaarlijkse lasten: Kapitaalasten Bouwkosten permanent 40 jaar annuïtair Bouwkosten semi-permanent 10 jaar lineair Grondkosten geen afschrijving Infra en inrichting 20 jaar lineair Toekomstpakket 19 jaar annuïtair Rentederving na inzet reserve "huisvesting onderwijs" Uitzetting overige zakelijke lasten (OZB en opstalverzekering) Totale lasten Dekking jaarlijkse lasten Vrijval zakelijke lasten na sloop "oude" locaties Rijksbijdrage scholentransitie via algemene uitkering Totaal Saldo -/ Bijdrage uit Kadernota Marge Instellen Reserve Onderwijstransitie Zoals aangegeven ontvangt de gemeente de externe bijdragen op verschillende momenten in de komende 19 jaren. Voor een deel betreft het ook structurele bijdragen. De uitgaven voor deze onderwijstransitie zullen voor een tiental projecten worden gedaan in de komende vijf jaar. We stellen voor om de huidige reserve Decentralisatie onderwijshuisvesting om te zetten in een Reserve onderwijstransitie. Het doel van de reserve blijft dezelfde: "Het bekostigen van toekomstige investeringen in de onderwijsgebouwen". Omdat het scholenprogramma ons nieuw programma is voor de komende jaren zal het resterende saldo van de reserve 'Decentralisatie onderwijshuisvesting' hiervoor ook ingezet worden. Beoogd effect Door het instellen van de 'Reserve Onderwijstransitie' kunnen de externe bijdragen en de investeringskosten op elkaar worden afgestemd. Financiële dekking De externe dekkingsmiddelen zijn nu zeker. Voor elk scholenproject zal een voorstel aan uw raad worden voorgelegd inclusief het benodigde krediet. Daarnaast zal er een projectadministratie

5 worden ingericht om de tijdens de gehele projectperiode de onderwijstransitie in control te houden en gedurende en aan het eind van het traject verantwoording te kunnen afleggen. Voorstel Wij stellen uw raad voor: De reserve "Decentralisatie onderwijshuisvesting" per 1 januari 2017 om te zetten in "Reserve Onderwijstransitie", waarbij: alle vanaf 2017 ontvangen externe bijdragen voor de scholentransitie toe te voegen aan deze reserve; vanuit deze reserve de nieuwbouw van de kindvoorzieningen, de afwaardering van de boekwaarde, de sloop- en herinrichtingskosten van de te slopen scholen en alle direct toewijsbare en gerelateerde lasten inzake de scholentransitie te bekostigen, waaronder de jaarlijkse lasten toekomstpakket en inrichting & infra. Burgemeester en wethouders van Delfzijl, burgemeester. (G. Beukema) secretaris. (P. Leeuw) Behandeld door: G. Posthumus, tel

6 Nummer 3 De raad van de gemeente Delfzijl; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 14 maart 2017; besluit: De reserve "Decentralisatie onderwijshuisvesting" per 1 januari 2017 om te zetten in "Reserve Onderwijstransitie", waarbij: o alle vanaf 2017 ontvangen externe bijdragen voor de scholentransitie toe te voegen aan deze reserve; o vanuit deze reserve de nieuwbouw van de kindvoorzieningen, de afwaardering van de boekwaarde, de sloop- en herinrichtingskosten van de te slopen scholen en alle direct toewijsbare en gerelateerde lasten inzake de scholentransitie te bekostigen, waaronder de jaarlijkse lasten toekomstpakket en inrichting & infra. Delfzijl, 30 maart 2017 De raad voornoemd, voorzitter. (G. Beukema) griffier. (O. Rijkens)