Trimestriële afsluiting

Transcriptie

1 Verenigingen der Parochiale Werken Trimestriële afsluiting

2 BTW odes op Aankopen (Zalen) 26 december 2015 Verenigingen der Parochiale Werken 2

3 BTW odes op Aankopen (Parochies) GN21 is voor bedragen op aankoopfacturen waarop 21 % aangerekend wordt. GN6 is voor bedragen op aankoopfacturen waarop 6 % aangerekend wordt G0 of GN0 (dit is hetzelfde) is voor bedragen op aankoopfacturen waarop 0% aangerekend wordt IMN21 is voor investeringen in onroerende staat (waarvoor 21% BTW aan de staat verschuldigd is) IN6 is voor investeringen in onroerende staat waarvoor de leverancier 6% BTW heeft aangerekend. AV is voor documenten die als facturen geboekt worden maar die eigenlijk geen factuur zijn zoals kastickets en kostennota s. G of GN mag enkel gebruikt worden op leveranciersfiches. Niet om te boeken. Andere codes zijn niet van toepassing. 26 december 2015 Verenigingen der Parochiale Werken 3

4 Overzicht BTW codes op aankopen Omschrijving Handelsgoederen Goederen en diensten (niet aftrekbaar) Roerende aankopen (gedeeltelijk aftrekbaar) Aankopen of werken in onroerende staat Investeringen (vaste activa) Investeringen (Meubilair, en uitrusting) Nooit te gebruiken Enkel op leveranciersfiches BTW ode H0, H6, H12, H21 G0, GN6, GN21 GP6, GP21 MN21 IMN21 IP21 G0, G6, G12, G21 G of GN 26 december 2015 Verenigingen der Parochiale Werken 4

5 Trimestriële afsluiting heck # Omschrijving Hoe? 1 Zijn alle inkomende en uitgaande facturen geboekt? 2 Werden alle bankuittreksels geboekt tot het einde van het kwartaal? 3 Is het saldo van de rekening Transferten (580xxx) op nul? 4 Is het saldo van de wachtrekening (490xxx) op nul? 5 ruk de lijst met openstaande posten van klanten en leveranciers af en bekijk of die overeenstemt met de werkelijkheid Menu ossier > Afdrukken Kies in de flap 'Beheer' de lijsten 'Historiek klanten' of 'Historiek leveranciers'. Vergeet niet 'Enkel openstaande posten' aan te vinken. 6 ruk zelf het BTW aangifte formulier af zodat u zelf kan zien hoeveel er verschuldigd of terugbetaalbaar is. Menu 'ossier > Afdrukken' Kies in de flap 'Admin. documenten' de eerste lijst BTW aangifte uid daarin het betrokken kwartaal aan. 7 ontroleer of de aangegeven omzet in de BTW aangifte overeenstemt met de geboekte omzet (rekeningen beginnend met '70...'). Menu 'ossier > afdrukken' Kies in de flap 'Admin. documenten' de Lijst Overeenstemming OMZET BTW. Op deze lijst moet de laatste kolom op nul staan. Indien dit niet het geval is, dan vind je de reden hiervan op de volgende bladzijden. orrigeer indien nodig en druk opnieuw de BTW aangifte (stap 6) alvorens een nieuwe controlelijst af te drukken. 8 Ingeval je de transitrekening binnen de VPW boekt controleer dan of er voor alle vrijwilligers een analytische code toegekend werd Menu 'ossier > Afdrukken' Kies in de flap 'Analytisch' de 'Analytische controlelijst' 9 Wil je een algemene controle op alle ontvangsten en uitgaven, druk dan een historiek af van de algemene rekeningen af Menu ossier > Afdrukken Kies in de flap Boekhouding, de derde lijn van onderaan te beginnen: Historieken algemene rekeningen per periode Kies rechts boven Overzicht > Selectie Van tot Wil je uw voorlopig resultaat kennen? Menu ossier > Afdrukken Kies de flap Actuele balans algemene rekeningen Zet een vinkje in Rubriek en Beknopte Afdruk Neem het vinkje Met de saldo = 0 weg Onderaan de lijst vindt je een klein kadertje met op de laatste lijn: Saldo 6/7. Indien dit redit is, dan is het cijfer erachter een positief resultaat. Indien dit ebet is, dan is het cijfer erachter een negatief resultaat 26 december 2015 Verenigingen der Parochiale Werken 5

6 Audit parameters Menu: Audit > Boekhoudkundige parameters > Instellingen 26 december 2015 Verenigingen der Parochiale Werken 6

7 Boekhoudkundige controles Menu: Audit > Boelhoudkundige controles > Tonen 26 december 2015 Verenigingen der Parochiale Werken 7

8 Eenvoudige controles vooraf 1. Zijn alle inkomende en uitgaande facturen geboekt? 2. Werden alle bankuittreksels geboekt tot einde van het kwartaal? 3. Is het saldo van de rekening Transferten (580xxx) op nul? 4. Is het saldo van de wachtrekening (490xxx) op nul? Zet een vinkje in Saldo <> 0 om lijst te beperken! 26 december 2015 Verenigingen der Parochiale Werken 8

9 5. Openstaande posten klanten en leveranciers Hoe? Menu ossier > Afdrukken Kies in de flap Beheer de lijsten Historiek klanten Historiek Leveranciers Aanvinken Enkel openstaande posten Aandachtspunt: heck op de output de afpuntingen (matching) 26 december 2015 Verenigingen der Parochiale Werken 9

10 6 en 7.afsluiting 6. ruk Btw-aangifte Kies periode Met detail van de vakken aanvinken heck op pagina 3: Gebruik van BTW ode G. cis verboden! 7. Lijst overeenstemming OMZET BTW OMZET rekeningen (beginnend met 70 ) Uitsluitend gebruiken bij uitgaande facturen financieel dagboek met BTW kolom indien geconfigureerd heck laatste kolom: Moet op nul staan! Indien niet op nul: bekijk verklaring op volgende bladzijden. 26 december 2015 Verenigingen der Parochiale Werken 10

11 Transit: Keep it simple Bisdom Ontvangsten KF ebet redit VPW Priesters Te verdelen oblaties Vrijwilligers december 2015 Verenigingen der Parochiale Werken 11

12 Transit: Keep it simple Bisdom JAARAFSLUITING (of maandafsluiting) KF ebet redit VPW Priesters Fiscale fiches Vrijwilligers december 2015 Verenigingen der Parochiale Werken 12

13 8. Transitrekening Ingeval maandelijks afgeboekt wordt: Inkomsten werden op credit geboekt Betalingen werden op debet , of geboekt Transit is een doorsluissysteem, dus saldo moet = 0 heck Analytische controlelijst Menu ossier > Afdrukken Kies in de flap Analytische ontrolelijst 26 december 2015 Verenigingen der Parochiale Werken 13

14 En Het ALLERBELANGRIJKSTE! Rien ne sert de courir, il faut partir à point (La Fontaine) 26 december 2015 Verenigingen der Parochiale Werken 14