NVR financieel jaarverslag 2014

Transcriptie

1 NVR financieel jaarverslag 2014 Begrotingen 2015, 2016 en 2017 Mei 2015 Opgesteld door Ir. J.A. Meijer Penningmeester NVR NVR Bestuur: Gerard Blaauw Tanja Masson-Zwaan Barbara ten Berge Lex Meijer Voorzitter Vicevoorzitter Secretaris Penningmeester Peter Buist Chris Verhoeven Len van der Wal Frederique van t Sybren de Jong Klooster Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid

2 Pagina 2 1 INLEIDING LEDEN LOSSE VERKOOP KAPITAAL FONDSEN VERGELIJKING VAN WINST EN VERLIES REKENINGEN 2013 EN WINST EN VERLIESREKENING WVR VERGELIJKING WVR'S 2013 EN BALANS EIND BEGROTINGEN 2015, 2016 EN VERKLARING VAN BOEKHOUD POSTEN INKOMSTEN VOOR 2013 GENOTEN IN UITGAVEN VOOR 2013 GEDAAN IN VERMOGEN SPAARREKENING KOEPEL REKENING PENNINGMEESTER REKENING INKOMSTEN VOOR 2014 GENOTEN IN UITGAVEN VOOR 2014 GEDAAN IN INKOMSTEN VOOR 2014 GENOTEN IN UITGAVEN VOOR 2014 GEDAAN IN UITGAVEN KAPITAAL SOM VAN KRUISPOSTEN SOM VAN KRUISPOSTEN

3 Pagina 3 1 INLEIDING 1.1 Leden De NVR kent verschillende categorieën leden met bijbehorende verschillende categorieën contributie. In 2014 zijn de contributies voor alle individuele en bedrijfslidmaatschappen lidmaatschappen ten opzichte van 2013 ongewijzigd gebleven. Inspelend op de behoefte van een aantal startende ruimtevaart bedrijfjes aan een nieuwe categorie bedrijfslidmaatschap voor een beperkt aantal medewerkers, heeft het Bestuur op 30 juni 2014 een nieuw bedrijfslidmaatschap voor start-ups voorgesteld aan en dit voorstel is goedgekeurd door de ALV. De contributie voor het nieuwe Start-up bedrijfslidmaatschap is 300 per jaar. Bedrijfjes/start-ups komen in aanmerking voor het start-up bedrijfslidmaatschap indien zij voldoen aan de volgende criteria: Maximaal aantal werknemers in termen van voltijdsequivalenten: 5 Maximaal 2 jaar start-up bedrijfslidmaatschap (daarna automatisch NVR bedrijfslidmaatschap klein, tenzij afzegging voor het einde van het lopende jaar) Ruimtevaart gerelateerde werkzaamheden: o Technologie of diensten/toepassingen ontwikkeling o Consultancy o Engineering services De contributie structuur voor 2014 zag er als volgt uit: Categorie Tabel 1: NVR lidmaatschappen 2014 Contributie 2013 Lidmaatschap (incl. abonnement) 35 Lidmaatschap (incl. abonnement) buitenland / extra porto 1 42,50 Studenten lidmaatschap betalend (incl. abonnement) 25 Studenten lidmaatschap (incl. digitaal abonnement) Algemeen lid gratis (ereleden) Informatiekanalen gratis gratis gratis Bedrijfslidmaatschap groot/large (meer dan 50 medewerkers 2 ) 1800 Bedrijfslidmaatschap middel/medium (20-50 medewerkers 2 ) 900 Bedrijfslidmaatschap klein/small (tot 20 medewerkers 2 ) 600 Bedrijfslidmaatschap start-up (tot 5 medewerkers 2 ) per 1 juli van toepassing op leden in Nederland zonder adres 2 in termen van voltijdsequivalenten Sinds 2010 is voor studenten van ruimtevaart gelieerde studies (bijvoorbeeld Lucht- en Ruimtevaarttechniek aan de TU Delft, Internationaal Lucht- en Ruimterecht aan het IIASL in Leiden en de Space Minor studie aan de Hogeschool van Amsterdam) een gratis lidmaatschap ingesteld. Deze leden ontvangen uitsluitend digitale informatie omtrent de evenementen en een digitale versie van het blad. In 2014 is het aantal studentleden gegroeid van 118 naar 188 (peildatum: 31-dec-2014). 3

4 Pagina 4 Het totaal aantal leden is gestegen van 788 in 2012 tot 879 in 2014 (peildatum: 31-dec-2014). Het totaal aantal individuele contribuanten is in (626 in 2013), peildatum 31-dec Ook in 2014 kon de NVR rekenen op de steun van de bedrijfsleden. Er is in 2014 één nieuw bedrijfslid bijgekomen: Terma B.V. Er was echter per ook één opzegging: BioClear. Het totaal aantal NVR bedrijfsleden in 2014 is hierdoor onveranderd ten opzichte van 2013: Losse verkoop In 2014 zijn er in totaal 4 losse nummers van het blad Ruimtevaart verkocht. De kosten voor een proefnummer zijn per 1 juli 2014 gewijzigd van 1,50 naar 5,00. Een proefnummer kan eenmalig worden verkregen. 1.3 Kapitaal Het kapitaal van de NVR is van ,51 in 2013 toegenomen tot ,911 in Dit is een toename ,40. De NVR beschikt over voldoende kapitale reserves en heeft als uitgangspunt minimaal 1 jaarbegroting als reserve. 1.4 Fondsen De NVR beschikt over het Ruimtevaartfonds. Doel van dit fonds is het financieren van promotieactiviteiten ten gunste van de NVR en van de Nederlandse ruimtevaart in het algemeen. Ook kunnen promotieactiviteiten uit het Ruimtevaartfonds worden betaald, waarbij ledenwerving en profilering van de NVR centraal staan. Het Ruimtevaart fonds is een integraal onderdeel van het kapitaal van de NVR. De stand van het Ruimtevaartfonds is in 2014 afgenomen met 325,00 door de bijdrage van de NVR aan de stichting van Andre Kuipers tijdens het Solar Max event in het Omniversum. De eindstand van het Ruimtevaartfonds in 2014 is , Vergelijking van winst en verlies rekeningen 2013 en 2014 De vergelijking van winst en verlies rekeningen voor de jaren 2013 en 2014 wordt in paragraaf 2.2 gepresenteerd. Uit het overzicht kan het volgende geconcludeerd worden. De totale inkomsten door persoonlijke contributies zijn in 2014 ten opzichte van 2013 gestegen conform de verwachte aanwas in leden. De inkomsten door contributie van bedrijfsleden zijn tevens gestegen ten opzichte van 2013 vanwege de toetreding van 1 nieuw bedrijfslid in 2014 en verschuiving van twee bedrijfslidmaatschappen van klein naar medium. De rente inkomsten over 2014 waren minder dan 2013 aangezien een deel van de rente over 2013 tijdens de transitie van de zakelijke naar vermogen spaarrekening is geïnd (in 2013). Bovendien staat de rente laag 0.85% op Extra inkomsten zijn gerealiseerd door een bijdrage te vragen voor introducees bij de evenementen (bijv. voor de diverse lezingen en filmavonden) en door de losse verkoop van bladen. 4

5 Pagina 5 De drukkosten voor het blad Ruimtevaart waren in 2014 lager vanwege een viertal uitgaven met reguliere oplage, de ruimte voor een vijfde uitgave (e.g. thema nummer) is niet benut. De SpaceNed evenement bijdrage is minder dan begroot vanwege de meevallende kosten voor enkele gezamenlijke evenementen. De bijdrage in 2014 is hoger dan in De vergoedingen voor de redacties/commissies inspanningen zijn beperkt. De kosten voor evenementen zijn iets hoger dan begroot. De bestuurskosten zijn iets hoger dan in De kosten voor het NVR secretariaat zijn hoger dan in 2013 vanwege de vereiste extra uren ter voorbereidingen en afhandeling van de evenementen in De PR & promotie kosten zijn hoger dan begroot vanwege de aanschaffen van nieuw NVR promotie materiaal (folders en ansichtkaarten) voor de ESTEC open dag in oktober. Door de lager dan begrote uitgaven en meevallende inkomsten is een beperkte winst geboekt in 2014, die gebruikt wordt ter aanvulling van de reserve (beoogd 2000 euro). 5

6 Pagina 6 2 WINST EN VERLIESREKENING 2.1 WVR 2014 INKOMSTEN 2014 UITGAVEN 2014 Contr. Leden ,50 Drukkosten RV ,97 Contr. Bedrijfsleden ,00 Porti ,22 RV verkoop 166,50 Evenementen ,11 Rente 241,60 Bestuurskosten ,58 Diverse inkomsten (lezingen) SpaceNed bijdrage gezamenlijke evenementen PR inkomsten A4 advertenties blad 935,00 0,00 Vergoeding NVR secretariaat Redacties/commissies ,98-30,40 0,00 Onvoorzien -250,00 0, ,00 0,00 Website en ledenadministratie Uitgaven PR en NVR promotie Nieuwe Initiatieven , ,78 Subtotaal ,60 Subtotaal ,20 0,00 Winst / verlies (-/+) ,40 Totaal ,60 Totaal ,60 6

7 Pagina Vergelijking WVR's 2013 en 2014 Inkomsten Verslag 13 Begroting 14 Verslag 14 Contributies leden , , ,50 2 Contributies bedrijfsleden , , ,00 RV verkoop 9,00 0,00 166,50 Rente , ,00 241,60 Diverse inkomsten 4 542,00 0,00 935,00 PR inkomsten 400,00 0,00 0,00 SpaceNed bijdrage evenementen , , ,00 Totaal , , ,60 1 Contributie verhoging per 1 januari Eén nieuw bedrijfslid, twee bedrijfsleden van klein naar groot lidmaatschap 3 In 2013 bestond de rente uit de rente over 2012 en rente door overgang naar vermogens spaarrekening over 1-1 t/m Rente in 2014 bestaat uit rente over vermogen rekening Q en is beperkt. 4 Bijdrage Introducees op lezingen/filmavonden 5 SpaceNed evenement bijdrage: inclusief secretariële ondersteuning (de helft). 7

8 Pagina 8 Uitgaven Verslag 13 Begroting 14 Verslag 14 Druk- en opmaakkosten blad , , ,97 Porti 3.701, , ,22 Evenementen 6.341, , ,11 Bestuurskosten , , ,58 Vergoeding secretariaat , , ,98 PR en NVR promotie ,33 800, ,78 Redacties/commissies 342, ,00 30,40 Websitekosten en ledenadministratie 1.393, , ,16 Nieuwe initiatieven 0, ,00 0,00 Aanvulling reserve 6.128, , ,40 Onvoorzien 35,00 400,00 250,00 Totaal , , ,60 1 In 2014 vier uitgaven van het blad Ruimtevaart (begroot voor 5 uitgaven) 2 Bijdrage Stichting A. Kuipers onderdeel van Bestuurskosten 3 Secretariële ondersteuning hoger dan begroot vanwege benodigde extra ondersteuning rondom evenementen, groot aantal nieuwe leden en reiskosten vergoeding op basis van reisduur. 4 Extra kosten gemaakt voor promotie materiaal ESTEC open dag (oktober 2014) 8

9 Pagina 9 3 BALANS EIND 2014 Activa Passiva Penningmeester rekening 75,57 Kapitaal ,45 Spaarrekening ,46 Toename kapitaal ,40 Koepel rekening 1.491,22 Ruimtevaartfonds ,06 Debiteuren: Inkomsten in 2015 voor 2014 ( 5.6) Uitgaven in 2013 voor 2014 ( 5.9) 5.925,00 0,00 Toename RV fonds - 325,00 572,15 Crediteuren: Uitgaven in 2015 voor 2014 ( 5.7) Inkomsten in 2013 voor 2014 ( 5.8) 3.937,49 Totaal ,40 Totaal ,40 1 Totale toename kapitaal = 2.686,40 325,00 = 2.361,40 euro 0,0 9

10 Pagina 10 4 BEGROTINGEN 2015, 2016 en 2017 Inkomsten Begroting 2015 (ALV 30 juni 2014) Bijstelling begroting 2015 (ALV 22 juni 2015) Begroting 2016 Begroting 2017 Contributies leden , , , ,00 Contributies bedrijfsleden , , , ,00 Sponsor inkomsten 3 0,00 0,00 0,00 0,00 Bijdrage SpaceNed Evenementen 4.500, , , ,00 Rente 1.000,00 500,00 500,00 500,00 Totaal , , , ,00 1 Inkomsten leden contributies gebaseerd op stijgingstrend leden in de afgelopen 7 jaar. 2 Inkomsten bedrijfsleden contributies 2015 bijgesteld na stopzetting 3 kleine bedrijfsleden per 31-dec Per 2015 per jaar 1 extra klein bedrijfslid verondersteld. 3 Geen sponsorinkomsten verondersteld voor 2015/2016/

11 Pagina 11 Uitgaven Begroting 2015 (ALV 30 juni 2014) Bijstelling begroting 2015 (ALV 22 juni 2015) Begroting 2016 Begroting 2017 Drukkosten RV , , , ,00 Porti 3.500, , , ,00 Evenementen , , , ,00 Bestuurskosten 2.000, , , ,00 Secretariaat NVR , , , ,00 Redacties/commissies 4 800,00 800,00 800,00 800,00 PR en NVR promotie 2.000, , , ,00 Ledenadmin. en website 1.300, , , ,00 Nieuwe initiatieven 3.400, , , ,00 Aanvulling reserve ,00 400,00 500,00 700,00 Onvoorzien 400,00 400,00 400,00 400,00 Totaal , , , ,00 1 Ruimte voor 5 uitgaven van het blad Ruimtevaart per jaar 2 Omvat de NVR en SpaceNed bijdragen voor de gezamenlijke evenementen/lezingen 3 Secretariële ondersteuning: uitgaande van 2014 met reiskosten vergoeding op basis van kilometers. 4 NVR kent een vijftal commissies: voor het tijdschrift Ruimtevaart, de website, de sociale media, de evenementen en de kascontrole 5 Uitganspunt: minimaal 1 jaarbegroting aan reserve Verwachte stand fondsen Realisatie Ultimo 2012 Realisatie Ultimo 2013 Realisatie Ultimo 2014 Begroot Ultimo 2015 Begroot Ultimo 2016 Begroot Ultimo 2017 Kapitaal , , , , , ,00 Ruimtevaart fonds , , , , , ,06 2 Totaal , , , , , ,06 1 Afname Ruimtevaartfonds 325 euro door bijdrage NVR aan Stichting A. Kuipers. 2 Afname RV fonds door Essay prijs (2 x 500 euro) 11

12 Pagina 12 5 VERKLARING VAN BOEKHOUD POSTEN 5.1 Inkomsten voor 2013 genoten in 2014 (debiteuren in balans 2013) X-post contributies 2013 geïnd in 2014 Koepel 260,00 X-post contributies 2012 geïnd in 2014 Koepel 90,00 X-post SpaceNed bijdrage gezamenlijke evenementen Q3+Q ,00 Totale inkomsten 723, Uitgaven voor 2013 gedaan in 2014 (crediteuren in balans 2013) X-post Etentje redactie dec-2013 tgv 50 jaar gezamenlijke bijdrage Berry, Frank -287,49 en Michel aan het blad + uitreiking certificaten. X-post Secretariaat december ,16 X-post Printkosten NVR nieuwsbrief ,89 X-post Wheelprinting NVR kerstkaart ,61 X-post Reiskosten P.Wesselius - evenementencie 6 juni ,40 X-post Overname SpaceNed laptop secretariaat NVR ,20 X-post restitutie contributie 2013 (lid had reeds betaald) -35,00 X-post afrekening betalingsverkeer Koepel uitgegeven in ,50 X-post afrekening betalingsverkeer Penning uitgegeven in ,94 Totale uitgaven ,19 12

13 Pagina Vermogen spaarrekening Inkomsten Transport naar vermogen rekening ,00 Rente vermogen spaarrekening 241,60 Uitgaven Transport NVR bijdrage Stichting Andre Kuipers uit RV fonds -325,00 Transport naar penningmeester van vermogen spaarrekening ,00 Saldo -583,40 Eindsaldo Saldo ultimo ,86 Saldo ultimo ,46 Verschil saldo ultimo 2013 en ultimo , Koepel rekening Inkomsten Leden ,50 Bedrijfsleden ,00 Verkoop RV 66,50 Lezing 65,00 Contributies ,00 Foute boekingen (2x) 240,0 X-post 2013 in 350,00 Totaal ,00 13

14 Pagina 14 Uitgaven Transport naar penningmeester rekening ,00 Bestuurskosten -104,66 Terugstorting foute boekingen (2x) -240,00 X-post 2013 uit -18,50 Totaal ,16 Verschil inkomsten en uitgaven: 1.400,84 Eindsaldo Saldo ultimo ,38 Saldo ultimo ,22 Verschil 1.400,84 14

15 Pagina Penningmeester rekening Inkomsten Transport in ,00 Evenementen inkomsten 525,00 Diversen in 0,00 X-posten 2013 in 373,00 Uitgaven ,00 Transport uit ,00 Drukkosten ,97 Evenementen ,89 Bestuurskosten (inc. bijdrage IAF) ,14 Portokosten ,09 Redactie -30,40 PR uit (nieuwsbrieven, folder, materiaal ESTEC open dag) ,29 Secretariaat ,56 Websitekosten en ledenadministratie ,71 X-posten 2013 uit ,69 Totaal ,74 Verschil inkomsten en uitgaven: ,74 Eindsaldo Saldo ultimo ,31 Saldo ultimo ,57 Verschil , Inkomsten voor 2014 genoten in 2015 (debiteuren in balans 2014) X-post contributies leden 2014 geïnd in 2015 Koepel 1.120,00 15

16 Pagina 16 X-post bedrijfslid groot 2014 geïnd in 2015 Koepel 1800,00 X-post bedrijfslid medium 2014 te innen in 2015 Koepel 900,00 X-post verkoop 20 stuks B. Sanders 2014 geïnd in 2015 Penning 100,00 X-post 2014 geïnd in 2015 SpaceNed bijdrage gezamenlijke evenementen 2014 Penning 2.005,00 Totale inkomsten 5.925, Uitgaven voor 2014 gedaan in 2015 (crediteuren in balans 2014) X-post Post NL Partijenpost kerstkaart/nieuwsbrief -111,21 X-post Postzegels december ,92 X-post Wijn sprekers Sterrrewacht evenement -38,10 X-post NVR bijdrage Rosetta Evenement bij Space Expo -998,25 X-post Wijn rondleiders Sterrewacht evenement -19,96 X-post Rondleidingen Leidse Sterrewacht (april en dec) met borrel -686,91 X-post Betalingsverkeer Q4 Penning -26,97 X-post Betalingsverkeer Koepel Q4-40,81 X-post Secretariaat december ,42 X-post 2014: terug storting te veel aan contributie 2014 Koepel -10,00 X-post 2014: betaling werkzaamheden website -54,45 X-post Wheelprinting nieuwsbrief en kerstkaart drukker -272,49 Totale uitgaven , Inkomsten voor 2014 genoten in 2013 (debiteuren in balans 2013 crediteuren in balans 2014) 0,0 Totale inkomsten 0, Uitgaven voor 2014 gedaan in 2013 (crediteuren in balans 2013 debiteuren in balans 2014) X-post Sponsoring GeoVusie planetary exploration symposium (feb 2014) -500,00 X-post NVR website maandelijks onderhoud (jan 2014) -72,15 Totale inkomsten - 572,15 16

17 Pagina Uitgaven kapitaal Afname kapitaal ,40 Totale afname , Som van kruisposten 2013 Crediteuren in balans 2013 som ,19 Debiteuren in balans 2013 som , ,19 X-posten koepelrekening in ,00 X-posten koepelrekening uit ,50 X-posten penningmeesterrekening in ,00 X-posten penningmeesterrekening uit , ,19 Verschil 0,00 17

18 Pagina Som van kruisposten 2014 Debiteuren in balans 2014 som ,00 Debiteuren in balans 2014 som ,15 Crediteuren in balans 2014 som 5.8 0,00 Crediteuren in balans 2014 som , ,36 X-post NVR website maandelijks onderhoud (uitgave in 2013 voor 2014) -72,15 X-post Sponsoring planetary exploration event (uitgave in 2013 voor 2014) -500,00 X-post contributies leden 2014 geïnd in 2015 Koepel 1.120,00 X-post bedrijfslid groot 2014 geïnd in 2015 Koepel 1800,00 X-post bedrijfslid medium 2014 te innen in 2015 Koepel 900,00 X-post verkoop 20 stuks B. Sanders 2014 geïnd in 2015 Penning 100,00 X-post 2014 geïnd in 2015 SpaceNed bijdrage gezamenlijke evenementen 2014 Penning 2.005,00 X-post Post NL Partijenpost kerstkaart/nieuwsbrief -111,21 X-post Postzegels december ,92 X-post Wijn sprekers Sterrrewacht evenement -38,10 X-post NVR bijdrage Rosetta Evenement bij Space Expo -998,25 X-post Wijn rondleiders Sterrewacht evenement -19,96 X-post Rondleidingen Leidse Sterrewacht (april en dec) met borrel -686,91 X-post Betalingsverkeer Q4 Penning -26,97 X-post Betalingsverkeer Koepel Q4-40,81 X-post Secretariaat december ,42 X-post 2014: terug storting te veel aan contributie 2014 Koepel -10,00 X-post 2014: betaling werkzaamheden website -54,45 X-post Wheelprinting nieuwsbrief en kerstkaart drukker -272, ,36 Verschil 0,00 18