7 november 2015 Floor Wijnands, penningmeester NVOR

Transcriptie

1 Voorlopige balans per 29 oktober 2015, balans per Kolommenstaat: begroting 2014, exploitatie 2014 begroting 2015, voorlopige exploitatie 2015 per 29 oktober 2015 en begroting 2016 Toelichtingen 7 november 2015 Floor Wijnands, penningmeester NVOR

2 Nederlandse Vereniging voor Onderwijsrecht datum: voorlopige balans 29 oktober balans per Activa Passiva Vaste activa - - eigen vermogen vlottende activa voorzieningen - - debiteuren voorraden - - zakelijke rekening diverse schulden zakelijke spaarrekening kas debiteuren crediteuren afgeb bet/verr voorschot R. Davids best. Kosten preadvies jaarboek contr ledenverg contr website omb dubbel betaald Het voorschot is ten behoeve van het secretariaat. NB: De kosten preadvies, jaarboek, ledenvergadering zijn schattingen (cursief) 293 leden moeten de contributie nog voldoen Zie begroting 2015 en voorlopige exploitatie 2015

3 begroting 2014 exploitatie2014 begroting 2015 voorl expl begroting 2016 begroting 2016 uitgaven inkomsten uitgaven inkomsten uitgaven inkomsten uitgaven inkomsten uitgaven inkomsten uitgaven inkomsten Kruisposten 1.10 ING Zakelijke rekening , , , , ING Zakelijke spaarrekening , , ,79 309, Totaal Kruisposten , , , , Onkosten 2.10 Bestuurskosten 3.500, , , , , , Representatie 500,00-519,99 90, , Preadvies 5.000, , , , , Jaarboek , , , Ledenvergadering 4.000, , ,45 650, , , , , , , , Werkgroepen 500,00-355,50 500,00-131, ,00-500, Publiciteit 1.200,00-716,32 35, , , , Diverse kosten 200,00 970,27 100, , ,29 100,00-100,00 - Totaal onkosten , , ,19 775, , , , , , , , , Contributie Contributie Contributie ,00 40,00 120, , Contributie , ,00 6,00 200,00 40, Contributie ,00 120, ,00 920,00 200, ,00 200, , Contributie Totaal contributies ,00 40, ,00 126, , ,00 200, ,00 200, , Sponsoring - 250, Renten - 350,00-301,42-200,00 218,56-60,00-60, NVOR-publicaties - 100,00 67,60 2,40 50,00 164,50-200,00-200, Div. Inkomsten ideal betalingen - 500,00 143, , , ,21 200,00-200,00 - Totaal inkomsten ,00 143, ,17 2,40 250,00 19, ,27 200,00 260,00 200,00 260,00 Fondsen 4.10 Leningen Reserveringen Totaal fondsen Saldo 3.870, , , , , ,00- - Totaal generaal , , , , , , , , , , , ,00

4 Toelichting begroting 2014, exploitatie 2014 Onkosten Begroting 2014 Exploitatie Bestuurskosten 3.500, ,78 - Bestuurlijke ondersteuning (waaronder een vrijwilligersvergoeding), postverzending, diner bestuur met pre-adviseurs en vergaderkosten 2.20 Representatie 500,00-519,99 De Mentink award 2.30 Preadvies 5.000, ,15 Kosten drukken van het preadvies 2.35 Jaarboek Ledenvergadering 4.000, , ,45 Zaalhuur en lunchkosten, bijdrage van de leden aan de lunch. De kosten voor de lunch en de nacalculatie voor dranken viel hoger uit dan begroot. In 2015 daarom een iets hogere eigen bijdrage ( 20,00 + 5,00) 2.45 Werkgroepen 500,00 500,00 355,50 Presentjes voor de sprekers bij een werkgroepbijeenkomsten 2.50 Publiciteit 1.200,00-716,32 Kosten beheer van de website 2.90 Diverse kosten 200,00 970,27 Totaal onkosten , ,19 775, Contributie ,00 40,00 120,00 een maal dubbel betaald teruggeboekt en drie maal nabetaling 3.14 Contributie , ,00 contributie, viel wat lager dan verwacht uit door uitschrijvingen 3.15 Contributie Totaal contributies ,00 40, , Sponsoring geen sponsoring 3.40 Renten - 350,00-301,42 Op de zakelijke spaarrekening ingekomen 3.45 NVOR-publicaties - 100,00 67,60 verkoopresultaat 9 publicaties 3.60 ideal-betalingen 500,00 143, ,15 77 contributie, 38 lunches symposium, 9 publicaties Totaal inkomsten 1.200,00 143, ,17 Saldo 3.870, ,00 - positief saldo, valt wat lager uit dan verwacht Totaal generaal , , , ,92

5 Toelichting begroting 2015, voorlopige exploitatie 2015 per 29 oktober 2015 Onkosten Begroting 2015 Voorlopige exploitatie Bestuurskosten 2.500, , Representatie 36, Preadvies 7.000,00 De werkelijke kosten zijn waarschijnlijk hoger omdat er meer leden zijn dan verwacht en omdat de verzending is uitbesteed Jaarboek 7.000, , Ledenvergadering 4.500, , , Werkgroepen , Publiciteit 1.500,00 Een factuur van 1452 is in november betaald 2.90 Diverse kosten 100, , ,29 bijdrage conferentie Haagse Hogeschool verrekend met de bijdrage van de NTOR (saldo -1167,34) Totaal onkosten , , , , Contributie , Contributie ,00 200,00 40, Contributie , ,00 920,00 Begroot op 380 leden. Het zijn er inmiddels meer. 21 leden hebben de contributie voor 2014 niet betaald en zijn uitgeschreven Totaal contributies 126, ,00 0, ,00 126, Sponsoring 3.40 Renten 200,00 218, NVOR-publicaties 2,40 50,00 164,50 twaalf publicaties verkocht 3.50 Div. Inkomsten ideal betalingen 19, , contributiebetalingen, 8 lunches, 12 publicaties Totaal inkomsten 2,40 250,00 19, ,27 Saldo , ,42 Totaal generaal

6 Toelichting begroting 2016 ( 40) Onkosten Begroting Bestuurskosten 1.500, Representatie 2.30 Preadvies 8.500, Jaarboek 2.40 Ledenvergadering 5.000, , Werkgroepen 2.000, Publiciteit 2.000,00 Kosten website 2.90 Diverse kosten 100,00 Totaal onkosten 3.14 Contributie Contributie , ,00 Uitgangspunt is 400 leden, contributie 40,00 Totaal contributies 200, , Sponsoring 3.40 Renten 60, NVOR-publicaties 200, Div. Inkomsten 3.60 ideal-betalingen 200 Totaal inkomsten ,00 Totaal fondsen Saldo -740 Positief saldo Totaal generaal , ,00

7 Toelichting begroting 2016 ( 50) Onkosten Begroting Bestuurskosten 1.500, Representatie 2.30 Preadvies 8.500, Jaarboek 3.000,00 digitaliseren van een deel van de preadviezen 2.40 Ledenvergadering 5.000, , Werkgroepen 2.000,00 meer ruimte voor kostendekking bij werkgroepbijeenkomsten of incidentele bijeenkomsten zoals in 2015 over Krimp 2.50 Publiciteit 2.000,00 Kosten website 2.90 Diverse kosten 100,00 Totaal onkosten 3.14 Contributie Contributie , ,00 Uitgangspunt is 400 leden, contributie naar 50,00 Totaal contributies 200, , Sponsoring 3.40 Renten 60, NVOR-publicaties 100, Div. Inkomsten 3.60 ideal-betalingen 200,00 Totaal inkomsten 200,00 260,00 Totaal fondsen Saldo 1.240,00 Positief saldo Totaal generaal , ,00

8 Voorlopige balans per 14 september 2014, balans per Diverse schulden: ledenvergadering 2015: voorschotnota + restant uit de offerte en nacalculatie-lunchvergoeding werkelijk inkomsten geschat op 30 maal lunch; 293 leden hebben de contributie niet betaald op 14 september. Dit jaar een late aanschrijving vanwege de ombouw website. Voorstel: 840 afboeken bij debiteuren Alle 21 leden zijn na een factuur en drie betalingsherinneringen uitgeschreven Voorstel: contributie verhogen met 10 naar 50 per jaar. De vereniging is in staat om bij ongewijzigd beleid en indien het ledenbestand op peil blijft, het volgende verenigingsjaar de werkgroepactiviteiten en het symposium rond het preadvies doorgang te laten vinden. Dit blijkt uit een begroting voor 2016 gebaseerd op een gelijkblijvende contributie. De vereniging heeft er tot nu toe op kunnen vertrouwen dat het mogelijk blijft kosteloos of tegen een geringe vergoeding werkgroepbijeenkomsten te organiseren. Daarvoor is het bestuur de organisatoren en de gastheren en -vrouwen ook veel dank verschuldigd. Inmiddels blijkt wel dat het nu al regelmatig voorkomt dat de organisator van een activiteit veel moeite moet doen om bijvoorbeeld een geschikte en kosteloze locatie te bemachtigen. In genoemde begroting bestaat bovendien een tekort van 740. Dat tekort is afgedekt door de financiële reserve die de vereniging aanhoudt. Zonder maatregelen is het op termijn niet meer mogelijk om een begroting op te stellen met een tekort omdat de reserve afneemt. De vereniging moet in dat geval bovendien afzien van initiatieven als het publiceren van een jaarboek, bijeenkomsten rond actualiteiten - zoals dit jaar bijvoorbeeld rond krimp in het po - of anderszins. Meer financiële ruimte is noodzakelijk. Om meer financiële ruimte te krijgen zijn er twee mogelijkheden: De eerste mogelijkheid is om bij activiteiten een eigen bijdrage te gaan vragen. Dat verdient volgens het bestuur niet de voorkeur omdat dit een extra administratieve belasting is voor het bestuur en de organisator en omdat dit per definitie een risico inhoudt voor de organisatie van een activiteit.

9 Daarnaast kan de ALV besluiten tot een verhoging van de contributie met een relatief laag bedrag om zo ruimte te geven om zonder veel risico toch initiatieven te honoreren en op passende wijze te organiseren. In de begroting die uitgaat van een verhoogde contributie is de ruimte voor bijvoorbeeld organiseren van werkgroepen van 500 naar 2000 verhoogd. Het bestuur heeft de ambitie om de uitvoering van plannen uit het positionpaper voort te zetten en meer gebruik te maken van de mogelijkheden van de website. In algemene zin streeft het bestuur naar meer inhoudelijke dienstverlening via de website. Een voorbeeld hiervan kan zijn om naast het laten verschijnen van het preadvies in boekvorm het boekje, de inmiddels verschenen preadviezen te digitaliseren en via de website beschikbaar te stellen voor leden. Om die reden is op de kostenplaats jaarboek een bedrag van 3000 opgenomen. Met een contributieverhoging met 10 naar 50 per verenigingsjaar is het mogelijk om de ambities van het bestuur te realiseren en om de trekkers van de werkgroepen in staat te stellen hun waardevolle bijdrage voor de vereniging te blijven leveren. Om die reden stel ik voor de contributie met ingang van 1 januari 2016 te verhogen naar 50 per verenigingsjaar.