JAARREKENING GV VOGEL 2015

Transcriptie

1 JAARREKENING GV VOGEL 2015 KVK maart 2016 Sylvia Baard

2 Inhoudsopgave 1. Toelichting jaarrekening 2015 GV VOGEL 2. Balans GV VOGEL per 31 december 2014 en Exploitatie GV VOGEL 2014 en Specificatie vaste activa 5. Begroting 2016

3 Toelichting jaarrekening 2015 GV VOGEL Algemeen Bestuurswissel Het bestuur van GV VOGEL is in zijn geheel gewisseld per 2 september Deze jaarrekening is opgesteld door de nieuwe penningmeester maar heeft voor het grootste deel betrekking op de bestuursperiode van het vorige bestuur. Hierdoor zijn sommige onderdelen van de jaarrekening niet volledig onderbouwd en zijn correcties gemaakt met betrekking tot voorgaande jaren. Balans De Balans van GV VOGEL per 31/12/2015 laat een grote verslechtering zien ten opzichte van het voorgaande jaar. Het Eigen Vermogen is met afgenomen waardoor het Eigen Vermogen negatief is geworden. Dit betekent dat Vogel meer schulden heeft als bezittingen. Dit is veroorzaakt door het te laat actie ondernemen op dalende contributie-inkomsten en juist meer in plaats van minder uit te gaan geven. Een negatief Eigen Vermogen zou eigenlijk niet kunnen voor een vereniging maar kan in dit geval wel doordat de grootste schuld ( ) een schuld is bij de gemeente IJsselstein. Met de gemeente is hierover door het nieuwe bestuur meermaals overlegd hetgeen heeft geleid tot een afbetalingsregeling voor de komende 2,5 jaar voor een deel van de schuld. Dit geeft Vogel de ruimte om door te gaan met de activiteiten en de vereniging weer helemaal op orde te krijgen. Exploitatie De daling van het Eigen Vermogen blijkt volledig uit het Financieel resultaat volgens het exploitatie overzicht. De lasten waren in hoger dan de baten, voor is dit veroorzaakt door lasten voorgaande jaren. Dit zijn lasten die eigenlijk al in de jaarrekening van 2013 of 2014 hadden moeten staan en betreffen voor ongeveer KNGU facturen, huurfacturen en een onjuistheid in het bankrekeningsaldo. De grote loterij en sponsoractie die Vogel heeft gedaan in voorjaar 2015 heeft de vereniging een grote positieve impuls gegeven met de opbrengst van Vanaf september is geprobeerd zo snel mogelijk de uitgaven te beperken en waar mogelijk de inkomsten te doen stijgen. Dit kon echter niet voorkomen dat het jaar 2015 toch met een negatief resultaat sluit. Begroting 2016 Door de veranderingen die vanaf september 2015 zijn doorgevoerd, met name op het vlak van de zaalhuren en trainers- en assistenten beloningen, kon voor 2016 een begroting worden opgesteld die een positief saldo laat zien.

4 Balans GV VOGEL jaarrekening 2015 Activa Vlottende activa: Bankrekeningen Kas Voorraad gympakjes 160 Vooruitbetaalde kosten Overige Totaal van vlottende activa Vaste activa: Toestellen per 1/1/201x Aanschaf in jaar Minus geaccumuleerde afschrijvingen (20.695) (24.437) Netto vaste activa Totaal van activa Verplichtingen en eigen vermogen Lopende verplichtingen Nog te betalen huur Nog te betalen overige kosten Totaal van lopende verplichtingen Eigen vermogen: Eigen Vermogen 1/1/201x Resultaat jaar (22.191) (30.268) Totaal van eigen vermogen 31/12/201x: (27.796) Totaal van verplichtingen en eigen vermogen In evenwicht In evenwicht Saldo: 0 0

5 Exploitatie GV VOGEL Jaarrekening 2015 Baten Contributie Subsidie gemeente Sponsorgelden/Loterij Overig Totaal Baten Lasten Salarissen vast Salarissen overig Zaalhuur gemeente KNGU contributie Wedstrijdkosten Afschrijvingen Overige kosten Lasten voorgaande jaren Totaal Lasten Financieel resultaat (22.191) (30.268)

6 Specificatie Vaste Activa: Toestellen Aanwezige vaste activa volgens de boekhouding per december 2015 Aanschaf Aanschafp Verwachte Afschrijving Afschrijving Afschrijving Restwaarde jaar rijs levensduur tm Cummulatief Schilte materialen (2007) , , ,28 0,00 Mat- en springplank (rest) (2007) , ,50 147,50 0,00 Rekstok , , ,58 0,00 Jansen apparaat , ,28 248, ,16 0,00 Jansen-Fritsen mat-trampoline , ,56 424, ,67 424,11 Jansen-Fritsen bank+pegases , ,11 557, ,13 557,02 Jansen-Fritsen herenbrug en wagen , ,39 539, ,87 539,48 Coolsound Boomblaster , ,60-91,65 274,95 0,00 Jansen-Fritsen Sprinplank Iris , ,16 98,29 491,45 196,58 Jansen-Fritsen 2 gymblokken , ,42 72,60 363,02 145,21 Jansen-Fritsen 2 traningsmatten , ,38 134,60 672,98 269,19 Jansen-Fritsen hoepels, volleybal, basketbal , ,83 0,00 279,83 0,00 Jansen-Fritsen hoepels, volleybal, basketbal , ,63 0,00 386,63 0,00 Jansen-Fritsen 2 damesbrugliggers , ,04 136,68 546,72 410,04 Jansen-Fritsen spanstiften , ,77 0,00 31,77 0,00 Jansen-Fritsen wedstrijdmat , ,30 158,10 632,40 474,30 Jansen-Fritsen Sprinplank Iris , ,51 107,17 428,69 321,51 Jansen-Fritsen Matadormat , ,43 151,81 607,24 455,43 Jansen-Fritsen Plankolines , ,70 232,90 931,60 698,70 Speerstra Brug , ,88 344, , ,75 Jansen-Fritsen Rekstok + 2 matten , ,37 549, , ,74 Coolsound Boomblaster , ,98 77,98 155,97 77,98 TOTALEN

7 Begroting 2016 GV VOGEL Inkomsten Definitief Definitief CONCEPT BEGROTING Contributie obv leden januari 2016 en nieuwe contributie Subsidie gemeente cf besluit gemeente Sponsorgelden/Loterij Grote club actie, wellicht meer mogelijk? Overig Totaal inkomsten Uitgaven Salarissen vast Daling door vermindering uren Salarissen overig Afhankelijk van uitvoer nieuw beleid Zaalhuur gemeente Daling door vermindering uren KNGU contributie Inclusief verhoging Wedstrijdkosten Kosten minus inning bij selectie Afschrijvingen Indien geen nieuwe aanschaf Overige kosten Cursuskn, PR, vergader, bank, verzekering Sub Totaal uitgaven SALDO Inkomsten -/- uitgaven Lasten voorgaande jaren Totaal SALDO