Stichting Zeemuseum Miramar

Transcriptie

1 Stichting Zeemuseum Miramar Toelichting bij de Rekening 2014 Inleiding Aan het einde van de afgelopen zomer werd al duidelijk dat het jaar 2014 voor Miramar niet het gewenste herstel zou brengen waarop gehoopt werd. Na de verliezen in de exploitatie van de voorgaande jaren werd al duidelijk dat het voortbestaan van de Stichting in het geding zou komen, wanneer er in 2014 geen omslag zou komen. Die ommekeer is in 2014 uitgebleven. Maar door de wisseling in 2015 van twee beheerders naar één kan het tij hopelijk alsnog worden gekeerd. Door de halvering van de personele kosten ziet Miramar weer perspectief op de korte en wat langere termijn. Balans Het exploitatieresultaat bedraagt negatief. De bijzondere baten zorgen ervoor dat het uiteindelijke netto resultaat negatief is. De winkelvoorraad is ongeveer gelijk gebleven ten opzichte van Een aantal slecht lopende artikelen is nog lager afgewaardeerd tot 50% van de aanschaffingsprijs. Na de verbouwing in 2005 werd het onderhoudsfonds voor het gebouw elk jaar met opgehoogd om eventuele grote reparaties op te vangen. Het saldo op dit fonds bedroeg op 1 januari Omdat deze reserve groot genoeg is om calamiteiten op te vangen is de dotatie met ingang van 2014 teruggebracht tot per jaar. Exploitatierekeningen Baten De entreeprijs is in 2014 verhoogd van 4,50 naar 5,00 per bezoeker. Hierdoor kon het verlies nog enigszins beperkt worden. Het aantal bezoekers daalde ten opzichte van 2013 van 7764 naar Bijna 22% hiervan maakte gebruik van de Museumjaarkaart. De winkelverkoop per bezoeker daalde van 3,33 naar 3,07 per persoon. In de bijlagen worden deze cijfers verder onderbouwd. Lasten 1

2 Lasten De over- of onderschrijdingen van de kosten vielen in 2014 binnen de marge, met uitzondering van de autokosten. Dit kwam omdat er aan de vrijstelling voor wegenbelasting een einde was gekomen. In de begroting was rekening gehouden met een lager maandbedrag. Hierdoor was de realisatie ruim 500 hoger. Zoals al eerder gememoreerd is de dotatie aan het fonds Onderhoud gebouw teruggebracht naar 1000 in plaats van

3 Bijzondere baten en lasten De teveel betaalde energiebelasting over 2013 van 749 is in 2014 teruggestort. De fiscale bijdrage voor het privégebruik van de dienstauto is door de beheerders teruggestort. Daardoor kan de bijtelling op hun inkomsten achterwege blijven. Bijlage1: Financieel overzicht vanaf 2008 over de jaarcijfers. Het geeft aan hoe de ontwikkeling van de baten en lasten waren in de afgelopen jaren. Bijlage2: Overzicht van een aantal kengetallen over de relaties tussen aantallen bezoekers en de daarbij behorende inkomsten. Daarnaast een overzicht van bezoekersspreiding door het jaar tussen 2009 en

4 4

5 BALANS PER 31 DECEMBER Vaste aktiva Eigen vermogen Gebouwen Kapitaal Nieuw- en verbouw Bij/af: saldo 2013/ Inventaris Auto Vlottende aktiva Afschrijvingen Voorraad Afschrijving inventaris Overige vorderingen Afschrijving auto Liquide middelen Voorzieningen Kas Onderhoudsfonds gebouw Bank Onderhoudsfonds collectie Rendementrekening Kortlopende schulden Krediteuren Overige schulden Totaal Totaal

6 6