Stichting Limburgse Veteranendag. gevestigd te Roermond

Transcriptie

1 Jaarrekening over de periode 1 september 2016 t/m 31 augustus 2017 Nummer Kamer van Koophandel: Datum: Opgesteld door: 9 september 2017 Atty van Eldik Aantal exemplaren: 1

2 Inhoudsopgave Inhoudsopgave pagina Jaarverslag Financiële positie 3 Bespreking van de resultaten 4 Jaarstukken Jaarrekening Balans per 31 augustus Staat van baten en lasten over de periode t/m Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving 8 Toelichting op de balans 10 Toelichting op de staat van baten en lasten 12

3 Jaarverslag Jaarverslag Financiële positie Ter analyse van de financiële positie dient de volgende opstelling: Op korte termijn beschikbaar Liquide middelen Kortlopende schulden en overlopende passiva (766) (676) Werkkapitaal Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen Het werkkapitaal is in de periode 1 september 2016 t/m 31 augustus 2017 gedaald met ten opzichte van de periode 1 september 2015 t/m 31 augustus 2016, hetgeen als volgt wordt gespecificeerd: 2016 / 2017 Toename kortlopende schulden en overlopende passiva (90) Afname liquide middelen (11.422) (11.512) De liquide middelen zijn in de periode 1 september 2016 t/m 31 augustus 2017 gedaald met ten opzichte van de periode 1 september 2015 t/m 31 augustus

4 Jaarverslag Jaarverslag Bespreking van de resultaten Aan de hand van de opgenomen staat van baten en lasten kunnen de resultaten over de periode 1 september 2016 t/m 31 augustus 2017 en de periode 1 september 2015 t/m 31 augustus 2016 als volgt in euro's en procenten van de baten worden weergegeven: t/m t/m In % van de baten In % van de baten Baten , ,0 Directe lasten (38.723) (124,4) (20.245) (72,4) Baten -/- directe lasten (7.605) (24,4) ,6 Salarissen en sociale lasten ,2 Overige bedrijfskosten , ,7 Som der exploitatielasten , ,9 Exploitatieresultaat (11.522) (37,0) ,7 Financiële baten en lasten ,1 Resultaat (11.512) (37,0) ,8 De specificatie van de daling van het resultaat met ten opzichte van de periode 1 september 2015 t/m 31 augustus 2016, is als volgt: t/m Afname baten -/- directe lasten (15.337) Afname salarissen en sociale lasten (69) Toename overige bedrijfskosten 654 Per saldo toename som der exploitatielasten 585 Afname exploitatieresultaat (15.922) Afname financiële baten en lasten (17) Afname resultaat (15.939) 44

5 Balans per 31 augustus 2017 ACTIEF Toelichting 31 augustus augustus 2016 VLOTTENDE ACTIVA Liquide middelen

6 Balans per 31 augustus 2017 PASSIEF Eigen vermogen 2 Toelichting 31 augustus augustus 2016 Stichtingskapitaal Kortlopende schulden en overlopende passiva Overlopende passiva Maastricht, 9 september E. Jacobsz, voorzitter R.A.S. van Muijen, secretaris A.A. van Eldik RB, penningmeester J.A. Snackers E.G.R. van den Elshout Bc J.J.M. Kloek 46

7 Staat van baten en lasten over de periode t/m Staat van baten en lasten over de periode t/m Toelichting t/m t/m Baten Directe lasten 5 (38.723) (20.245) Baten -/- directe lasten (7.605) Salarissen en sociale lasten 6-69 Overige bedrijfskosten: 7 Huisvestingskosten Stichtingkosten Algemene kosten Som der exploitatielasten Exploitatieresultaat (11.522) Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Financiële baten en lasten Resultaat (11.512) Maastricht, 9 september 2017 E. Jacobsz, voorzitter R.A.S. van Muijen, secretaris A.A. van Eldik RB, penningmeester J.A. Snackers E.G.R. van den Elshout Bc J.J.M. Kloek 47

8 Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Informatie over de rechtspersoon Naam Rechtsvorm Stichting Zetel Roermond Registratienummer bij de Kamer van Koophandel Activiteiten De organisatie verricht met name activiteiten op het gebied van: Het mogelijk maken van een jaarlijkse ontmoeting van in Limburg wonende veteranen en hun eventuele partners; het verwerven van fondsen en het vinden van sponsoren om de jaarlijkse ontmoeting mogelijk te maken. Adres Florasingel WC Roermond Algemene grondslagen voor verslaggeving Algemeen In de jaarrekening is het voorstel tot resultaatbestemming verwerkt. De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn niet gewijzigd ten opzichte van vorig jaar en zijn als volgt. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Activa en passiva Alle activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming en betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Kortlopende schulden en overlopende passiva De kortlopende schulden en overlopende passiva betreffen schulden met een looptijd van ten hoogste één jaar en worden - voor zover niet anders vermeld - gewaardeerd tegen nominale waarde. 48

9 Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Baten Onder netto omzet wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte bedragen, exclusief omzetbelasting, voor geleverde goederen en diensten. Directe lasten Onder kostprijs van de omzet wordt verstaan de aan de netto omzet direct toe te rekenen verbruikte grondstoffen alsmede kosten van fabricage tegen inkoopwaarde, dan wel bij handelsgoederen de directe inkoopwaarde. Tevens zijn, indien van toepassing, inbegrepen de afwaardering van voorraden tot lagere marktwaarde, alsmede getroffen voorzieningen voor incourante voorraden. Salarissen en sociale lasten Lonen, salarissen, sociale lasten en pensioenlasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winsten-verliesrekening voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet. 49

10 Toelichting op de balans Toelichting op de balans VLOTTENDE ACTIVA 1) Liquide middelen Kas Rabo bank Rabo Bedrijfsspaarrekening Toelichting: De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de stichting en betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. 50

11 Toelichting op de balans Toelichting op de balans PASSIVA 2) Eigen vermogen Recapitulatie van het eigen vermogen: Stichtingskapitaal Nadere specificatie en verloop van het eigen vermogen: Stichtingskapitaal Beginkapitaal op Opnames minus stortingen 2016 / 2017 Beginkapitaal op Opnames minus stortingen 2016 / 2017 Resultaat over de periode 2016 / 2017 Eindkapitaal op Stichting Limburgse Vetera (11.512) ) Kortlopende schulden en overlopende passiva Recapitulatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva: Overlopende passiva Nadere specificatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva: Overlopende passiva Nog te ontvangen facturen

12 Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten 4) Baten t/m t/m Subsidies ) Directe lasten Veteranendag City Veteranendag GSP Overlopende kosten alle locaties Baten versus baten -/- directe lasten t/m t/m Baten Directe lasten Marge in % van de baten Baten Directe lasten Marge in % van de baten Subsidies , ,9 Toekenningen gemeente Toekenningen gemeente (24,4) ,6 Nadere specificatie van de bovenstaande baten- en lastengroepen: Subsidies Subsidie Provincie Limburg Subsidie Vfonds Overige Fondsen Clubkascampagne 70 - Bijdrage Limburgse Gemeenten Vrienden Verkoop gadgets Opbrengst bonnen

13 Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten Veteranendag City t/m t/m Veteranendag, City Entertainment Maaltijden Consumpties Kosten locatie/ruimte 56 - Inhuur Podium Kosten Geluid Kosten voertuigen Activeiten/Stands Veteranendag GSP Inhuur materiaal Vervoer Rode Kruis Geluid Verzorging terrein 50 - Milano's Overlopende kosten alle locaties Mailing uitnodigingen Verzekeringen 96 - Verkeersregelaars Gemeente voorzieningen ) Salarissen en sociale lasten Lonen en salarissen - 69 Gemiddeld aantal werknemers Toelichting: Gedurende de gerapporteerde periode waren er geen werknemers in dienst. 53

14 Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten 7) Overige bedrijfskosten t/m t/m Huisvestingskosten Stichtingkosten Algemene kosten Nadere specificatie van de overige bedrijfskosten: Huisvestingskosten Huur Stichtingkosten Vergaderkosten Afscheidskado bestuursleden Representatie Reiskosten Porto kosten Consumptie bonnen Contributies/abonnementen 25 - Kantoorartikelen - 98 Administratiekosten - 13 Internetkosten Algemene kosten Gebruik gemeente voorzieningen Bankkosten Kascorrecties - 3 Aankoop vlaggen/posters,drukwerk ) Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Per saldo een baat / baat Nadere specificatie van de financiële baten en lasten: Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente inkomsten