INSTITUUT VOOR. jaarrekening 2015 OOSTERS CHRISTENDOM. Enke! voor ^sarmerkdoeieindei- Bol Accountanis

Transcriptie

1 INSTITUUT VOOR OOSTERS CHRISTENDOM jaarrekening 2015 Bol Accountanis Enke! voor ^sarmerkdoeieindei-

2 jaarrekening 2015 Inhoudsopgave Onderwerp Inhoud. Algemenegrondslagen voor de jaarrekening...,...2 Balans. Specificatiebalans... ^ Liquiditeitspositie......"" 6 Staatvan baten en lasten... ^ ^ 7 Enket voor//aarmerkdoeleinden

3 Algemene grondslagen voor de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met algemeen in Nederland aanvaarde grondslagen voor de financiele verslaggeving. Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Waardering activa en passiva Alle activa en passiva warden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeid. Materiele activa Het archief van het tijdschrift Met Christelijk Oosten, het bibliotheekbezit van het instituut en de inventaris van het instituut zijn elk gewaardeerd op 0, 45 (NLG 1, 00). Vorderingen in rekening-courant Dit betreft het saldo van de vermogensopbrengsten van de Stichting Assumptie-lnitiatief (SAI), die door de SAI ais subsidies ter beschikking warden gesteld, vermeerderd met van de SAI nog te ontvangen rente en verminderd met de voorschotten die door de SAI zijn ontvangen. Projecten in uitvoering /vooruitontvangen inkomsten Projecten in uitvoering warden gewaardeerd tegen bestede kosten. Verwachte toekomstige verliezen warden voorzien in de periode waarin komt vast te staan dat er sprake is van verliesgevende projecten en warden in mindering gebracht op de post projecten in uitvoering. Projecten die een debetstand vertonen, warden gepresenteerd onder projecten in uitvoering. Projecten die sen creditstand vertonen, worden gepresenteerd onder vooruitontvangen inkomsten aan de passiefzijde van de balans. Kortlopende schulden Dit betreffen niet rentedragende verpiichtingen aan crediteuren en nog te betalen iasten. Vooruitontvangen bedragen Betreffen voor het meerendeel subsidies met een concrete bestedingsverplichting. Resultaatbepaling De baten en fasten warden toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Bo! Accountants Enkel vogff waarmerkdoeleinden ~r

4 Balans per 31 december 2015 en per 31 december 2014 Omschrijving ACTIVA 1. Materiele activa 2. Liquids middelen 3. Vorderingen in rekening-courant 4. Overlopende activa Totaal activa in in PASSIVA 5. Eigen vermogen 6. Kortlopende schulden 7. Vooruitontvangen becfragen Totaal passiva Bot Accountants Enke! voor wag^merkdoeleinden

5 Specificatie van de balans per 31 december Materiele activa archiefvan het tijdschrift 'Het Christelijk Oosten bibliotheekbezit van het instituut inventaris van het instituut 2. Specificatie liquide middelen kas ING zkl rekening ING zkl spaarrekening Kruisposten totaal 3. Vorderingen in rekening-courant Dit betreft het saldo van de vermogensopbrengsten van de Stichting Assumptie-lnitiatief (SAI), die door de SAI ate subsidies ter beschikking warden gesteld, vermeerderd met van de SAI nog te ontvangen rente en verminderd met de voorschotten die van de SAI zijn ontvangen. sa!doop Reeds ontvangen in 2015 subsidie 2015 nog te ontvangen rente SAI Overlopende activa vooruitbetaalde kosten Donatis HDI Geriing Te ontvangen pensioenpremies Te vorderen nettoloon Bedrijfsaansprakeiijkheidsverzekering2016 premie bestuursverzekering nog te ontvangen rente ING zkl spaarrekening rente Eigen vermogen eigen vermogen op resultaat2015 eigen vermogen op , Kortlopende schulden RU - eenheden RU / ICT Servicecentrum telefoonkst dec 2015 (schatting) subtotaal RU Enkel voor^/aarmerkctoeieinden /

6 Specificatie van de balans per 31 december 2015 Overige crediteuren Belastingdienst Peeters Publishers Teule H G. Fischer Mevr. Vd Berg A. Bruning A. Bruning A. Bruning Nationale Nederlanden ING loonheffing december2015 accountantscontrole 2015 Nota t/m december 2015 Begrotingsondersteuning te weinig betaald op factuur laptop en afwikkeling reisdeclaratie Declaratie 2e halfjaar 2015 Cursus ProOriente tm ALVKVO Dienstreis Mainz tm DGO abonnement 2015 en tijdschrift Uitje Amsterdam met bestuur Netwerken en conferentie Cairo tm Naverrekening ziekengeldverz Stiftung Pro Oriente Wien, 9-11 december2015 betalingsverkeer kw verplichting vakantietoelage tbv reizen Irak i. k. v. boek over Irak (onderzoek Iraakse Christenen) totaal generaal Vooruitontvangen bedragen ScheerA. H. M. diverse subsidienten RU - Fac. Theologie Koinoncyntes/Communicantes legaat P vd Aalst Stg Benevolentia Diverse subsidienten Porticus Duesseldorf Priv6 fonds RU bijdrage bibliotheek voor speciale boeken subsidies voor junior onderzoekers bijdrage reis India gereserveerd voor2e sessie subisidie tbv uitwisseling Cluj subsidie heruitgave Ned. Handboek Oosters Christendom leerstoel VU / PThU Supporting institutions in the fields ofecumenism and interreligious dialogue in Eastern Europe and Turkey Support for funding of the appointment of a research assistant Bijdrage voor directeur Vooruitontvangen voor onderhandenwerkproj'ecten Christendom en Islam (4-jarig promotie-onderzoek) subsidie Vr van Bethanie af: besteds kosten , Enkel vo/br waarmerkdoeleinden T

7 Liquiditeitspositie Liquiditeitspositie bedragen in euro's materiele activa liquide middelen vordering in rekening-courant vooruitbetaalde kosten nog te ontvangen bedragen verstrekte voorschotten vooruitontvangen inkomsten voorzieningen nog te betalen kosten betalingen onderweg projecten in uitvoering vrij besteedbaar eigen vermogen Bo! Accountants Enkel voor wgf&rmerkdoeleinden {,'1 J

8 Staat van baten en lasten 2015 Staat van baten en fasten totaal real begr real Baten bijdrage SAI bijdrage RU Bijdrage RU (0, 5 fte directeur, 5 jaar) bijdrage KNR Bijdrage voor medewerker MO overige subsidies en bijdragen inkomsten uit detachering projectsubsidies inkomsten uit dienstverlening mutaties onderhanden werk overige inkomsten Totaal baten Lasten Personals lasten bruto salaris gratificatie vakantietoelage vakantiedagen pensioenlasten sociale lasten reiskosten woon-werk Ziekteverzuimverzekering overige onbelaste vergoedingen overige personele kosten Dekking overhead bijdragen (promovendi) totaal personele fasten Materiele fasten huisvestingslasten aanschaf apparatuur bureaukosten boeken / tijdschriften bindwerk drukwerk DOrti telefoonkosten reiskosten binnenland reiskosten buitenland (niet congressen) congressen Budget HT voor conferenties (5 jaar) verblijf-/pensionkosten representatiekosten Beheer bibliotheek Werkplekondersteuning / ict Boekhouding en accountancy vertaalwerkzaamheden door derden overige aan derden uitbestede diensten contributies, verzeteringen boetes Overige projectkosten overige algemene kosten totaal materisle fasten Totaal lasten Exploitatieresultaat Financieel resultaat rentebaten bankkosten Exploitatieresultaat voor waarmerkdoeleinden