JAARVERSLAG EJ HAARLEM. Haarlem, 19 april STICHTING DE WERELD KINDERTHEATER Klein Heiligland 84

Transcriptie

1 JAARVERSLAG 2016 STICHTING DE WERELD KINDERTHEATER Klein Heiligland EJ HAARLEM Haarlem, 19 april

2 INHOUDSOPGAVE Pagina RAPPORT 1 Opdracht 3 2 Resultaat 4 3 Financiële positie 5 JAARREKENING 1 Balans per 31 december Exploitatieoverzicht over Grondslagen v oor waardering en resultaatbepaling 8 4 Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op het exploitatieoverzicht over OVERIGE GEGEVENS 1 Mededeling omtrent het ontbreken van een accountantsverklaring 14 2 Statutaire regeling winstbestemming 14 3 Bestemming van de winst Belangrijke gebeurtenis sen na balansdatum

3 Bestuur van de Stichting De Wereld Kindertheater Klein Heiligland EJ HAARLEM Haarlem, 19 april OPDRACHT Geacht bestuur, Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2016 van uw stichting, naar de ons verstrekte gegevens en bescheiden samengesteld. Wij vertrouwen erop met dit rapport aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van een nadere toelichting gaarne bereid. Hoogachtend, Van den Abbeelen administratie & adviseurs bv P.M.A. van den Abbeelen - 3 -

4 2 RESULTAAT 2.1 Vergelijkend overzicht Het resultaat over 2016 bedraagt tegenover negatief 606 over De resultaten over beide jaren kunnen als volgt worden samengevat: Verschil % % Netto-omzet , , KOSTEN Personeelskosten , , Theaterkosten , , Kantoorkosten , ,8-958 Algemene kosten 295 0, , , , Bedrijfsresultaat , , Financiële baten en lasten , ,3 127 Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening , , Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening RESULTAAT , ,

5 3 FINANCIËLE POSITIE Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden: Beschikbaar op lange termijn: Ondernemingsvermogen Dit bedrag is als volgt aangewend: Vorderingen Liquide middelen Af: kortlopende schulden Werkkapitaal

6 JAARREKENING Balans per 31 december 2016 Exploitatieoverzicht over 2016 Toelichting op de jaarrekening

7 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (na winstbestemming) ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen (1) Waarborgsommen Vooruitbetaalde bedragen en overige vorderingen Liquide middelen (2)

8 PASSIVA EIGEN VERMOGEN (3) Overige reserves KORTLOPENDE SCHULDEN (4) Loonheffingen Overige s chulden

9 2 EXPLOITATIEOVERZICHT OVER Netto-omzet (5) KOSTEN Personeelskosten (6) Theaterkosten (7) Kantoorkosten (8) Algemene kosten (9) Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten (10) Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening - - RESULTAAT

10 3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN Personeelsleden Bij de stichting waren in 2015 gemiddeld 4 personeelsleden werkzaam (2015: 4). ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. De jaarrekening is opgemaakt op basis v an historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald

11 GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen his torische kostprijzen. Belastingen De vennootschapsbelasting wordt berekend tegen het geldende tarief over het resultaat v an het boekjaar, waarbij rekening wordt gehouden met permanente verschillen tussen de winstberekening v olgens de jaarrekening en de fiscale winstberekening, en waarbij actieve belastinglatenties (indien v an toepassing) slechts worden gewaardeerd voor zover de realisatie daarvan waarschijnlijk is

12 4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA 1. Vorderingen Overige v orderingen Vooruitbetaalde bedragen en overige vorderingen Huur januari Rabo stimuleringsfonds Huur Linde van Tienen Waarborg huur Overige projecten Contributies Liquide middelen Rabobank, rekening-courant ING ING-kapitaalrekening Kas

13 PASSIVA 3. EIGEN VERMOGEN Overige reserves Stand per 1 januari Bij: exploitatieresultaat Stand per 31 dec ember KORTLOPENDE SCHULDEN Loonheffingen Afdracht december Overige s chulden Vakantiegeld Bankrente en -kosten Huur 2017 (voorschot) Voorsc hot "Wijk in de Wereld" Voorsc hotten Contributies Vrijwilligersvergoedingen Uitbesteed werk Reiskosten

14 5 TOELICHTING OP HET EXPLOITATIEOVERZICHT OVER Netto-omzet Opbrengsten voorstellingen Contributies Overige inkomsten Subsidies Opbrengst projecten wijk Opbrengst vrienden Personeelskosten Lonen en salarissen Sociale lasten Overige personeelskosten Lonen en salarissen Bruto lonen Uibesteed werk(v.a.r./regie-werk) Ontvangen ziekengelduitkeringen Sociale lasten Sociale lasten Ziekengeldverzekering Overige personeelskosten Reiskosten personeel/medewerkers Vrijwilligersvergoeding Consumptiekosten medewerkers/kinderen Overige personeelskosten

15 Overige bedrijfskosten 7. Theaterkosten Drukwerk voorstellingen Inkopen Decorkosten Huur theater/kantoor Kostuums Overige theaterkosten Verhuiskosten Kantoorkosten Huur kantoor/atelier Kantoorbenodigdheden Onderhoud inventaris 12 - Telefoon Porti Contributies en abonnementen Kleine aanschaffingen Algemene kosten Assuranties Overige algemene kosten Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten Bankrente en -kosten

16 OVERIGE GEGEVENS 1 Mededeling omtrent het ontbreken van een accountantsverklaring Op grond van artikel 2: 396 lid 1 BW is de stichting vrijgesteld van de verplichting tot controle van de jaarrekening door een accountant. Op grond daarvan is geen opdracht tot accountantscontrole verstrekt. Derhalve ontbreekt een accountantsverklaring. 2 Statutaire regeling winstbestemming De bestemming van het resultaat staat ter beschikking van de algemene vergadering van aandeelhouders, met dien vers tande dat slechts winst mag worden uitgekeerd voor zover het eigen vermogen der vennootschap groter is dan het gestorte en opgevraagde deel van het kapitaal vermeerderd met de reserves die krachtens de wet moeten worden aangehouden. 3 Bestemming van de winst 2016 De directie stelt voor om de winst over 2016 ad toe te voegen aan de overige reserves. Vooruitlopend op de vaststelling door de algemene vergadering is dit voorstel reeds in de jaarrekening verwerkt. 4 Belangrijke gebeurtenissen na balansdatum Na de balansdatum hebben geen gebeurtenissen met belangrijke en buitengewone financiële gevolgen plaatsgevonden