Bol Accjunteifc. Enke; y^;:'>". F..^i6-ierkuoet~. JM06ri i

Transcriptie

1 Bol Accjunteifc Enke; y^;:'>". F..^i6-ierkuoet~. JM06ri i

2 Balans per 31 december 2013 Algemeen Dejaarrekening is opgesteld in overeenstemming met algemeen in Nederland aanvaarde grondslagen voor de financiele verslaggeving. Grondslaaen voor waarderina Effecten Waardering van de effecten is tegen actuele waarde per ultimo boekjaar. opgenomen voor de nominale waarde. Vorderingen Vorderingen warden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van een noodzakelijk geachte voorziening voor mogelijke oninbaarheid. Eigen vermogen Instandhoudincisvermoaen Saldo per 1 januari 2013 Bij: verdeling exploitatieresultaat Saldo per 31 december Bestemmincisreserve eigen prolecten Deze reserve is bedoeld voor financiering van toekomstige projecten waarvoor geen externe financiering beschikbaar is. Saldo per 1 januari 2013 Bij: verdeling exploitatieresultaat Saldo per 31 december Fondsen betreffen door derden beschikbaar gestelde gelden die bestemd zijn voor een specifiek doel. Ontvangen bijdragen ten behoeve van fondsen warden rechtstreeks in de balans verwerkt. Aan de fondsen wordt jaarlijks een vaste rents toegerekend ter dekking van inflatie en als vergoeding. Spirin fonds Saldoper1januari2013 Ontvangen bijdragen in 2013 Toerekening rente 2013 Af: bestedingen boekjaar2013 Saldo per 31 december 2013 Fonds Marianne van der Heijden Saldo per 1 januari2013 Toerekening rente 2013 Saldo per 31 december2013 Fonds maatschappelijke spirituallteit Saldoperl januari2013 Ontvangen bijdragen in 2013 Toerekening rente 2013 Af: bestedingen boekjaar 2013 Saldo per 31 december Het fonds maatschappelijke spiritualiteit bevat 'Stimulans' gelden gereserveerd voor onderwijs van een bedraggroot Bot Accountants Enkel voorwaarmerkdoeteinden pagina 5

3 Balans per 31 december 2013 Kortlopende schulden Kortlopende schulden warden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Onderhanden projecten Ontvangen bijdragen ten behoeve van specifieke projecten warden rechtstreeks in de balans verwerkt. Deze projecten worden meestal niet in een boekjaar uitgevoerd. Om de inkomsten en de bestede kosten van deze projecten aan hetjuiste verslagjaar toe te rekenen, wordt een deel van de ontvangen inkomsten gereserveerd voor de uitgaven in een volgend boekjaar. De hoogte van deze reservering is berekend naar rato van de voortgang van de projecten. Deze resen/ering van de nog lopende projecten is verantwoord in de balans onder het hoofd kortlopende schulden (onderhanden projecten). Indien de bestede kosten de inkomsten overstijgen warden de onderhanden projecten gepresenteerd onder de vlottende activa. [aol Acccuuti.'nte Er.kel voor wa^rnerkdoeleinden pagina 6

4 Exploitatierekening 2013 (badragen in aura's) real totaal begr real IBaten Bijdrage College v Bestuur I Inkomsten uit onderwijsacliviteiten Inkomsten uit detachering [Inkomsten uit projectsubsidies IBijdrage College v Besluur Moderns Devotie Bijdrage KNR, commissie PIN I Inkomsten deelnemers cursussen llnkomsten uit donatles Inkomsten uil dienstverlening Inkomsten uit royalties / auleursrechten 0verige inkomsten Eenmalige bijdragen Moderne Devolie , totaal balen 651. S Mutaties op fondsen Inzet Spirin (ends Inzetfonds maatschappelijke spiritualiteit totaal inutalies op fondsen Mutaties op projecten Mutaties afgesloten projecten Ontvangen baten, aangewend op projecten Inzet personele lasten Inzet materiele lasten subtotaal Mutaties onderhanden projecten Ontvangen baten, aangewend op projecten Inzet personele lasten Inzet materiele lasten Mutatie a.g.v verwachl verlies op projecten subtotaal , totaal mutatios op piojecten Totaal bate n , 635 Toelichting mutaties op projecten Ontvangen bijdragen ten behoeve van specifieke projecten warden rechtstreeks in de balans verwerkt. Deze projecten warden meestal nietin e6n boekjaar uitgevoerd. Om de inkomsten en de bestede kosten van deze projecten aan hetjuiste verslagjaar toe te rekenen, word! een deel van de ontvangen inkomsten gereserveerd voor de uitgaven in een volgend boekjaar. In de staat van baten en lasten komt dit tot uiting in de post 'mutaties op projecten', Deze mutatie heeft betrekking op enerzijds in het boekjaar afgesloten projecten, anderszijds op projecten die ultimo boekjaar nog onderhanden zijn. Afgesloten projecten In 2013 zijn de projecten 'School voor spirituaiiteit, start 2011' en 'In gesprek over de geestelijke weg, start2012'afgesloten. School voor spiritualiteit, start Gedurende de periode 2011 t/m 2013 zijn voor dit project bijdragen en inkomsten uit onderwijsactiviteiten ontvangen voor in totaal Gedurende de periode 2011 Vm 2013 werden aan personele- en materiele lasten besteed. Van de ontvangen bijdragen en inkomsien uit onderwijsactiviteiten ad is een bedrag van niet aangewend en derhalve een batig saldo. In aesprek over de aeesteliike wea. start Gedurende de periode 2012 t/m 2013 zijn voor dit project inkomsten uit onderwijsactivitelten ontvangen voor in totaal Gedurende deze periode werden aan personele- en materiele lasten besteed. Van de onh^angen inkomsten uit onderwijsactiviteiten ad is een bedrag van niet aangewend en derhalve een batig saldo. Onderhanden projecten Ultimo boekjaar is het project 'School voor spiritualtiteit, start 2013' onderhanden. School voor soiritualiteit, start 2013 In 2013 zijn voor dit project inkomsten uit onderwijsactiviteiten ontvangen voor in totaal In 2013 warden aan personele- en materiele lasten besteed. Rekening houdend met de verwachte inkomsten en te bestede lasten in ^e44r<eal-dit^feje6twet- efl-vefl)e9-ven [ warden afgesloten. Dit verlies is reeds gereserveerd in'(8(iri^^(b>)to8!t»n%i13. Hlerbij is geen rekenijig gehouden met een subsidie van de KOS. ^nk t voor wa^t-merkdoeleinden pagina 7

5 Exploitatierekening 2013 (bedragen In euro's) totaal real begr real Lasten Personele fasten Bruto salaris Vakantietoelage Socisle laslen en pensioenpremie subtotaal Ontslagvergoeding Diensten derden (personele taken) Arbo en verzekeringen personeel Wervingskosten Reiskosten woon-werk Vacaliegelden Onbelaste vergoedingen Ontvangen ziekengeld Overige personele kosten Reservering Maatschappelijk Spiritualileil , G totaal personele lasten 595, Materiele lasten Huisvestingslasten Aanschaf apparatuur en software Aanschaf inventaris laanschafboeken Aanschaf tijdschriften IPorti Telefoonkosten Reiskosten ;Congressen Computeraccessoires en -papier, toner Drukwerk Kopieerkosten Kantoorartikelen Foto- / av-materialen Vertaalwerkzaamheden doorderden Overige aan derden uitbestede diensten Representatiekosten Contributies en abonnementen Huur rulmtes Reservering materiele lasten mij, Splr. Overige kosten , , , totaal materlele lasten 215. G Totaal lasten Resultaat uit gewone bedrijfsvoering Bijzonder resultaat Bijzondere baten Legaat totaal bijzondere baten Totaal bijzonder resultaat Bot Accountants Enket voor waaof herkdoeleinden Jaarrapport 2013 paglna 8

6 Exploitatierekening 2013 (bedragen in Buro's) totaal real begr real Financieel resultaat Financiele baten Inkomslen dividend / coupons Rentebaten Koersresultaat aandelen en obligaties totaal financiele fasten Financiele fasten Bankkosten Bewaarloon Provisie aan-/verkoop effecten Bron- en dividendbelasting Koersresultaat aandelen en obligaties totaal financlele lasten Aan fondsen toegerekende rente Rente over fonds M. van der Heljden Rente over Spirin fonds Rente over (onds maatschappelijke spirilualiteit totaal aan fondsen toegerekende renle Totaal financieel resultaat Exploitatieresultaat Grondslaaen voor resultaatbepalina Bate n De baten warden toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben, uitgaande van historische kosten, Ontvangen bijdragen ten behoeve van specifieke projecten en fondsen warden rechtstreeks in de balans verwerkt. Lasten De lasten warden toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben, uitgaande van historfsche kosten. Honorarla accountant Bol Accountants heeft met betrekking tot boekjaar2013 de volgende honoraria (excl. BTW) in rekening gebracht: Controle van de jaarrekening Samenstellen van de Jaarrekening en administratieve ondersteuning Totaal ~j Deze honoraria zijn in de exptoitatierekening veranbvoord onder de post 'overige aan derden uitbestede diensten'. Resultaatbestemmina Vooruitlopend op de vaststelling van de jaarrekening door het bestuur van de stichting is het exploitatieresultaat toegevoegd aan de bestennmingsreserve eigen projecten. Bol Accountants Enkel voor wa^rmsrkdoeleinden pagina 9