ACTIVA 31 december december Materiële vaste activa

Transcriptie

1 BALANS PER 31 DECEMBER 2012 ACTIVA 31 december december 2011 Vaste activa Materiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen Debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

2 PASSIVA 31 december december 2011 Eigen vermogen Stichtingskapitaal Bestemmingsfonds Ottenfonds Bestemmingsfonds Natuur-Nu Kortlopende schulden Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva

3 STAAT VAN BATEN EN LASTEN Opbrengsten projecten Kosten projecten Resultaat projecten Lonen en salarissen Sociale lasten Afschrijvingen Huisvestingskosten Verkoopkosten Autokosten Algemene kosten Bedrijfsresultaat Som der financiële baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Verkregen uit bestemmingsfonds Verbruik van bestemmingsfonds Buitengewone baten en lasten Resultaat

4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen Vergelijkende cijfers De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Algemeen De jaarrekening is opgesteld in euro's. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen historische kostprijs, verminderd met tijdsgelange afschrijvingen. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen, lasten. De baten en lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Overige lasten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Buitengewone baten en lasten Als buitengewone baten en lasten worden aangemerkt de baten en lasten die niet uit de gewone bedrijfsuitoefening voortvloeien. 11

5 TOELICHTING OP DE BALANS Vaste activa Materiële vaste activa Inventaris Vervoermiddel Vlottende activa Debiteuren Debiteuren Een voorziening voor dubieuze debiteuren werd niet noodzakelijk geacht. Overige vorderingen en overlopende activa Rekening-courant J.S. Dings-Hardeman Rekening-courant Art Acces Overige overlopende activa Liquide middelen Rabobank, verenigingspakket Rabobank, verenigingsrekening inzake Ottenfonds Rabobank, bedrijfstelerekening inzake Ottenfonds

6 Eigen vermogen Stichtingskapitaal fonds Bestemmings Ottenfonds Bestemmings fonds Natuur-Nu Totaal Eigen vermogen per 1 januari Bestemming resultaat Totaal mutatie vermogen Eigen vermogen per 31 december De bestemmingsfonds Ottenfonds betreft een reserve gevormd voor een ontvangen schenking d.d. 25 juli 2008 van Stichting Otten Schenkingsfonds Gemeente Valkenswaard. De schenking bedroeg ,-- en heeft als doel het voortzetten van de doelstelling van de Stichting Otten Schenkingsfonds Gemeente Valkenswaard. Jaarlijks heeft Stichting Enterart de verplichting om een nauwkeurige opgave te verstrekken aan de Gemeente Valkenswaard. De bestemmingsfonds Natuur-Nu betreft een reserve gevormd voor het realiseren van het project Natuur-Nu met als doelstelling de combinatie te leggen tussen natuur, milieu en cultuur op de diverse cultuureducatie marktplaatsten gelegen in de provincie Noord-Brabant. In 2012 is het project Natuur-Nu afgerond en het projectresultaat ad is voor ten laste gekomen van het bestemmingsfonds Ottenfonds en het resterende bedrag is ten laste gekomen van het Stichtingskapitaal. Kortlopende schulden Crediteuren Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Overige schulden en overlopende passiva Accountantskosten Rekening-courant Art Acces Nog te betalen kosten Vakantiegeld en -dagen Rekening-courant J.S. Dings-Hardeman Vooruitbetaalde huur

7 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Opbrengsten projecten Natuur-Nu Overige projecten Kosten projecten Vrijval Ottenfonds Inkoop voor Natuur-Nu Overig Lonen en salarissen Brutoloon Doorberekende loonkosten Gemiddeld aantal werknemers Gedurende de jaren 2012 en 2011 was er gemiddeld 1 werknemer in dienst op basis van een volledig dienstverband. Sociale lasten Sociale lasten

8 Afschrijvingen Afschrijvingen materiële vaste activa Inventaris Vervoermiddel Overige lasten Huisvestingskosten Huur Overige huisvestingskosten Verkoopkosten Porti Ontvangstkosten Representatiekosten Reis- en verblijfkosten Transportkosten Drukwerk Decoratie-, creatiefmateriaal Autokosten Brandstofkosten Reparatie en onderhoud auto Assurantie auto Overige autokosten

9 Algemene kosten Accountantskosten Contributies en abonnementen Verzekeringen Kantoorbenodigdheden Telefoonkosten Computerondersteuning Kleine aanschaffingen en onderhoud inventaris Vakliteratuur Overige algemene kosten Cursussen Boetes Doorberekende algemene kosten Rentelasten en soortgelijke kosten Rente- en bankkosten Verkregen uit bestemmingsfonds Stichting Otten Schenkingsfonds Verbruik van bestemmingsfonds Stichting Otten Schenkingfonds