Stichting Universiteitsfonds Eindhoven. Den Dolech AZ Eindhoven. financieel verslag 2006

Transcriptie

1 Stichting Universiteitsfonds Eindhoven Den Dolech AZ Eindhoven financieel verslag 2006

2 JAARREKENING

3 Stichting Universiteitsfonds Eindhoven 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2006 (NA RESULTAATBESTEMMING) ACTIVA VASTE ACTIVA Financiële vaste activa effecten VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen debiteuren nog te vorderen Mignotfonds terug te vorderen BTW dividendbelasting (binnenland) dividendbelasting (buitenland) overige vorderingen en overlopende activa liquide middelen

4 PASSIVA EIGEN VERMOGEN vermogen U.F.E Fonds Internationale Contacten/ Fonds Zuidoost Azië KORTLOPENDE SCHULDEN vooruitontvangen bedragen netto lonen loonheffing premies sociale lasten 0-83 overige schulden en overlopende passiva

5 Stichting Universiteitsfonds Eindhoven 2 WINST- EN VERLIESREKENING OVER Opbrengsten hoofdsponsors donaties verkoop Wiskunde CD's Bedrijfskosten donaties en sponsorbijdragen kosten nieuwe opzet UF/e loonkosten ontwerpersprijs algemene kosten Bedrijfsresultaat rentebaten en soortgelijke opbrengsten rentelasten en soortgelijke kosten gerealiseerde koerswinsten/-verliezen ongerealiseerde koerswinsten/-verliezen Resultaat

6 3 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2006 EN DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER Algemeen De in de jaarrekening opgenomen bedragen zijn afgerond op hele EURO s. 3.2 Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. 3.3 Waarderingsgrondslagen De waarderingsgrondslagen zijn hierna uiteengezet bij de toelichting op de afzonderlijke balanshoofden. Voor zover niets is vermeld, geschiedt de waardering tegen nominale waarde. 3.4 Vergelijkende cijfers De in de jaarrekening opgenomen cijfers van het vorig boekjaar zijn waar nodig aangepast voor vergelijkingsdoeleinden. 3.5 Risico s en onzekerheden bij het opmaken van de jaarrekening Bij het opstellen van de jaarrekening dient de ondernemingsleiding, overeenkomstig algemeen geldende grondslagen, bepaalde schattingen en veronderstellingen te doen die medebepalend zijn voor de opgenomen bedragen. Wijzigingen in schattingen en veronderstellingen kunnen van invloed zijn op bedragen die in toekomstige periodes worden gerapporteerd. 5

7 4 NADERE TOELICHTING OP DE POSTEN VAN DE BALANS PER 31 DECEMBER VASTE ACTIVA Financiële vaste activa De effectenportefeuille, die is ondergebracht bij een beleggingsinstelling, is gewaardeerd tegen de beurskoers ultimo boekjaar en als volgt onderverdeeld: aandelenfondsen garantieproducten Gerealiseerde en niet gerealiseerde koersverschillen worden via de winst- en verliesrekening naar het eigen vermogen geboekt. Zogenaamde garantieproducten garanderen 100% van de inleg. 4.2 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen De vorderingen hebben alle een looptijd korter dan een jaar. Overige vorderingen en overlopende activa rente Liquide middelen effectenrekening F. van Lanschot Bankiers rekening-courant F. van Lanschot Bankiers rekening-courant Postbank

8 4.3 EIGEN VERMOGEN Totaal vermogen vermogen UFE begin boekjaar reserve koersverschillen UFE begin boekjaar vermogen FIC/Stages Zuidoost Azië begin boekjaar totaal vermogen begin boekjaar mutaties op het vermogen in boekjaar: resultaat boekjaar UFE resultaat boekjaar FIC / Fonds Stages Zuidoost Azië totaal mutaties op het eigen vermogen in boekjaar vermogen UFE einde boekjaar reserve koersverschillen UFE einde boekjaar vermogen FIC/Stages Zuidoost Azië einde boekjaar totaal vermogen einde boekjaar Vermogen Universiteitsfonds Eindhoven vermogen begin boekjaar resultaat vermogen einde boekjaar reserve koersverschillen begin boekjaar mutatie gerealiseerde koersresultaten mutatie ongerealiseerde koersresultaten reserve koersverschillen einde boekjaar Het saldo van de post reserve koersverschillen betreft het verschil tussen de aanschaffingswaarde en de beurswaarde van het effectenbezit per 31 december 2006 Vermogen Fonds Internationale Contacten/ Fonds Stages Zuidoost Azië vermoge n reserve koersverschillen Het verloop van het eigen vermogen is als volgt: vermogen begin boekjaar resultaat vermogen einde boekjaar Het Fonds Internationale Contacten wordt, op verzoek van de schenker, aangewend voor de financiering en daarmee de bevordering van internationale contacten op wetenschappelijk gebied. Het Fonds Stages Zuidoost-Azië verstrekt onder bepaalde voorwaarden een financiële bijdrage aan stages in Zuidoost-Azië. In 2006hebben er geen bestedingen plaats gevonden. 7

9 4.4 KORTLOPENDE SCHULDEN Overige schulden en overlopende passiva rente- en bankkosten accountants- en administratiekosten overige schulden

10 5 NADERE TOELICHTING OP DE POSTEN VAN DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER Donaties en sponsorbijdragen SOH States of Nature St. KOE subsidie Bijdrage Alumni dag TU/e super TU/esdays Kosten nieuwe opzet UF/e Bex ontwikkeling communicatie/sponsoring plan Loonkosten Lonen en salarissen Sociale lasten Overige personeelskosten Algemene kosten drukwerk telefoonkosten porti- en verzendkosten administratie- en accountantskosten contributies representatiekosten overige kosten kosten TU/e ontwerpersprijs Rentebaten en soortgelijke opbrengsten rente banken Universiteitsfonds Eindhoven dividend Universiteitsfonds Eindhoven

11 10 Stichting Mignotfonds

12 Stichting Mignotfonds 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2006 (NA RESULTAATBESTEMMING) ACTIVA VASTE ACTIVA Financiële vaste activa effecten VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen dividendbelasting (binnenland) dividendbelasting (buitenland) overige vorderingen en overlopende activa (rente) liquide middelen

13 PASSIVA EIGEN VERMOGEN KORTLOPENDE SCHULDEN nog te betalen Universiteitsfonds overige schulden en overlopende passiva

14 Stichting Mignotfonds 2 WINST- EN VERLIESREKENING OVER Bedrijfskosten bestedingen: prijzen Stichting Mignotfonds kosten organisatie prijsuitreiking contributies administratie- en accountantskosten rentebaten en soortgelijke opbrengsten rentelasten en soortgelijke kosten gerealiseerde koerswinsten/-verliezen ongerealiseerde koerswinsten/-verliezen Resultaat

15 3 NADERE TOELICHTING OP DE POSTEN VAN DE BALANS PER 31 DECEMBER VASTE ACTIVA Financiële vaste activa De effectenportefeuille, die is ondergebracht bij een beleggingsinstelling, is gewaardeerd tegen de beurskoers ultimo boekjaar aandele n garantieproducten Gerealiseerde en niet gerealiseerde koersverschillen worden via de winst- en verliesrekening naar het eigen vermogen geboekt. Zogenaamde garantieproducten garanderen 100% van de inleg. 3.2 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen De vorderingen hebben allen een looptijd korter dan een jaar Liquide middelen effectenrekening F. van Lanschot Bankiers rekening-courant F. van Lanschot Bankiers

16 3.3 EIGEN VERMOGEN vermogen begin boekjaar reserve koersverschillen begin boekjaar totaal vermogen begin boekjaar mutaties op het vermogen in boekjaar: resultaat boekjaar mutatie gerealiseerde koersresultaten - - totaal mutaties op het vermogen in boekjaar vermoge n reserve koersverschillen stand einde boekjaar Het verloop van het eigen vermogen is als volgt: vermogen per 1 januari resultaat boekjaar vermogen per 31 december reserve koersverschillen per 1 januari mutatie gerealiseerde koersresultaten mutatie ongerealiseerde koersresultaten reserve koersverschillen per 31 december Het saldo van de post reserve koersverschillen betreft het verschil tussen de aanschaffingswaarde en de beurswaarde van het effectenbezit per 31 december KORTLOPENDE SCHULDEN Overige schulden en overlopende passiva rente- en bankkosten accountants- en administratiekosten ALGEMEEN Risico s en onzekerheden bij het opmaken van de jaarrekening Bij het opstellen van de jaarrekening dient de ondernemingsleiding, overeenkomstig algemeen geldende grondslagen, bepaalde schattingen en veronderstellingen te doen die medebepalend zijn voor de opgenomen bedragen. Wijzigingen in schattingen en veronderstellingen kunnen van invloed zijn op bedragen die in toekomstige periodes worden gerapporteerd. 15