INSTITUUT VOOR OOSTERS CHRISTENDOM. Jaarrekening Geen accountantscontrole toegepast

Transcriptie

1 INSTITUUT VOOR OOSTERS CHRISTENDOM Jaarrekening 2016

2 Inhoudsopgave Onderwerp Pagina Inhoud Algemene grondslagen voor de jaarrekening.. 2 Balans Specificatie balans Liquiditeitspositie... 6 Staat van baten en lasten... 7

3 Algemene grondslagen voor de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met algemeen in Nederland aanvaarde grondslagen voor de financiële verslaggeving. Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Waardering activa en passiva Alle activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Materiële activa Het archief van het tijdschrift Het Christelijk Oosten, het bibliotheekbezit van het instituut en de inventaris van het instituut zijn elk gewaardeerd op 0,45 (NLG 1,00). Vorderingen in rekening-courant Dit betreft het saldo van de vermogensopbrengsten van de Stichting Assumptie-Initiatief (SAI), die door de SAI als subsidies ter beschikking worden gesteld, vermeerderd met van de SAI nog te ontvangen rente en verminderd met de voorschotten die door de SAI zijn ontvangen. Projecten in uitvoering / vooruitontvangen inkomsten Projecten in uitvoering worden gewaardeerd tegen bestede kosten. Verwachte toekomstige verliezen worden voorzien in de periode waarin komt vast te staan dat er sprake is van verliesgevende projecten en worden in mindering gebracht op de post projecten in uitvoering. Projecten die een debetstand vertonen, worden gepresenteerd onder projecten in uitvoering. Projecten die een creditstand vertonen, worden gepresenteerd onder vooruitontvangen inkomsten aan de passiefzijde van de balans. Kortlopende schulden Dit betreffen niet rentedragende verplichtingen aan crediteuren en nog te betalen lasten. Vooruitontvangen bedragen Betreffen voor het meerendeel subsidies met een concrete bestedingsverplichting. Resultaatbepaling De baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben, uitgaande van historische kosten.

4 Balans per 31 december 2016 en per 31 december 2015 Omschrijving in in ACTIVA 1. Materiële activa Liquide middelen Vorderingen in rekening-courant Overlopende activa Totaal activa PASSIVA 5. Eigen vermogen Kortlopende schulden Vooruitontvangen bedragen Totaal passiva

5 Specificatie van de balans per 31 december Materiële activa Archief van het tijdschrift 'Het Christelijk Oosten 0 Bibliotheekbezit van het instituut 0 Inventaris van het instituut Specificatie liquide middelen Kas 150 ING zkl rekening ING zkl spaarrekening Kruisposten 1 Totaal Vorderingen in rekening-courant Dit betreft het saldo van de vermogensopbrengsten van de Stichting Assumptie-Initiatief (SAI), die door de SAI als subsidies ter beschikking worden gesteld, vermeerderd met van de SAI nog te ontvangen rente en verminderd met de voorschotten die van de SAI zijn ontvangen. Saldo op Reeds ontvangen in Subsidie 2016 nog te ontvangen Dekking overhead Overlopende activa Vooruitbetaalde kosten Donatis Bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering HDI Gerling Premie bestuursverzekering Te ontvangen pensioenpremies 312 Te vorderen nettoloon 0 Nog te ontvangen rente ING zkl spaarrekening rente Eigen vermogen Eigen vermogen op Resultaat Eigen vermogen op Kortlopende schulden RU - eenheden RU / ICT Servicecentrum Telefoonkst dec 2016 (schatting) 100 Overige crediteuren Belastingdienst Loonheffing oktober en december Peeters Publishers Te weinig betaald op factuur Teule H Laptop en afwikkeling reisdeclaratie 64 Dhr. Groen Overnachting tbv jaardag 164 Dhr. Groen Overnachting tbv jaardag 181 Mevr. Taayke Digitalisering logo 224 ING Betalingsverkeer kw Verplichting vakantietoelage Te betalen nettoloon 190 Tbv reizen Irak i.k.v. boek over Irak (onderzoek Iraakse Christenen) Tbv kosten diner jaardag Bijdrage jaardag Mw H.L. Murre-van den Berg Tbv kosten inaugurele rede jaardag Totaal generaal

6 Specificatie van de balans per 31 december Vooruitontvangen bedragen Scheer A.H.M. Bijdrage bibliotheek voor speciale boeken Diverse subsidiënten Subsidies voor junior onderzoekers RU - Fac. Theologie Bijdrage reis India gereserveerd voor 2e sessie 600 Koinonoyntes/Communicantes Subsidie tbv uitwisseling Cluj legaat P vd Aalst Stg Benevolentia Subsidie heruitgave Ned. Handboek Oosters Christendom Diverse subsidiënten Leerstoel VU / PThU Supporting institutions in the fields of ecumenism and Porticus Duesseldorf interreligious dialogue in Eastern Europe and Turkey Privé fonds Support for funding of the appointment of a research assistant RU Bijdrage voor directeur Vooruitontvangen voor onderhandenwerkprojecten Christendom en Islam (4-jarig promotie-onderzoek) Subsidie Vr van Bethanie af: bestede kosten ,

7 Liquiditeitspositie Liquiditeitspositie bedragen in euro's Materiële activa 1 1 Liquide middelen Vordering in rekening-courant Vooruitbetaalde kosten Nog te ontvangen bedragen Verstrekte voorschotten Vooruitontvangen inkomsten Voorzieningen - - Nog te betalen kosten Betalingen onderweg Projecten in uitvoering - - Vrij besteedbaar eigen vermogen

8 Staat van baten en lasten totaal real begr real Baten Bijdrage SAI Bijdrage RU (0,5 fte directeur, 5 jaar) Bijdrage RU (0,5 fte directeur, 5 jaar) Bijdrage KNR Bijdrage voor medewerker MO Overige subsidies en bijdragen Projectbaten tbv Brüning Projectsubsidies Inkomsten uit dienstverlening Mutaties onderhanden werk Dekking overhead Dekking overhead voorgaande jaren Overige inkomsten Totaal baten Lasten Personele lasten Bruto salaris Gratificatie Vakantietoelage Vakantiedagen Pensioenlasten Sociale lasten Reiskosten woon-werk Ziekteverzuimverzekering Overige onbelaste vergoedingen Overige personele kosten Bijdragen (promovendi) Netwerk OE/Rusland onderzoek Doorbelasting secretaresse totaal personele lasten Materiële lasten Huisvestingskosten Aanschaf apparatuur Bureaukosten Boeken / tijdschriften Bindwerk Drukwerk Porti 5 - Telefoonkosten Reiskosten binnenland Reiskosten buitenland (niet congressen) Congressen Budget HT voor conferenties (5 jaar) Verblijf-/pensionkosten Representatiekosten Beheer bibliotheek Werkplekondersteuning / ict Boekhouding en accountancy Vertaalwerkzaamheden door derden Overige aan derden uitbestede diensten Contributies en verzekeringen Dekking overhead Overige algemene kosten Totaal materiële lasten Totaal lasten Exploitatieresultaat Financieel resultaat Rentebaten bankkosten Exploitatieresultaat 0-0