INSTITUUT VOOR OOSTERS CHRISTENDOM. Jaarrekening Geen accountantscontrole toegepast

Transcriptie

1 INSTITUUT VOOR OOSTERS CHRISTENDOM Jaarrekening 2018

2 Inhoudsopgave Onderwerp Pagina Inhoud Algemene grondslagen voor de jaarrekening.. 2 Balans Specificatie balans... 4 Staat van baten en lasten... 5

3 Algemene grondslagen voor de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met algemeen in Nederland aanvaarde grondslagen voor de financiële verslaggeving. Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Waardering activa en passiva Alle activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Materiële activa Het archief van het tijdschrift Het Christelijk Oosten, het bibliotheekbezit van het instituut en de inventaris van het instituut zijn elk gewaardeerd op 0,45 (NLG 1,00). Vorderingen in rekening-courant Dit betreft het saldo van de vermogensopbrengsten van de Stichting Assumptie-Initiatief (SAI), die door de SAI als subsidies ter beschikking worden gesteld, vermeerderd met van de SAI nog te ontvangen rente en verminderd met de voorschotten die door de SAI zijn ontvangen. Projecten in uitvoering / vooruitontvangen inkomsten Projecten in uitvoering worden gewaardeerd tegen bestede kosten. Verwachte toekomstige verliezen worden voorzien in de periode waarin komt vast te staan dat er sprake is van verliesgevende projecten en worden in mindering gebracht op de post projecten in uitvoering. Projecten die een debetstand vertonen, worden gepresenteerd onder projecten in uitvoering. Projecten die een creditstand vertonen, worden gepresenteerd onder vooruitontvangen inkomsten aan de passiefzijde van de balans. Kortlopende schulden Dit betreffen niet rentedragende verplichtingen aan crediteuren en nog te betalen lasten. Vooruitontvangen bedragen Betreffen voor het meerendeel subsidies met een concrete bestedingsverplichting. Resultaatbepaling De baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben, uitgaande van historische kosten.

4 Balans per 31 december 2018 en per 31 december 2017 Omschrijving in in ACTIVA 1. Materiële activa Liquide middelen Vorderingen in rekening-courant Overlopende activa Totaal activa PASSIVA 5. Eigen vermogen Kortlopende schulden Vooruitontvangen bedragen Totaal passiva

5 Specificatie van de balans per 31 december Materiële activa Archief van het tijdschrift 'Het Christelijk Oosten 0 0 Bibliotheekbezit van het instituut 0 0 Inventaris van het instituut 0 0 Totaal Specificatie liquide middelen Kas ING zkl rekening ING zkl spaarrekening Kruisposten 1 1 Totaal Vorderingen in rekening-courant Dit betreft het saldo van de vermogensopbrengsten van de Stichting Assumptie-Initiatief (SAI), die door de SAI als subsidies ter beschikking worden gesteld, vermeerderd met van de SAI nog te ontvangen rente en verminderd met de voorschotten die van de SAI zijn ontvangen. Saldo op 1 januari Reeds ontvangen in boekjaar Subsidie nog te ontvangen over boekjaar Totaal Overlopende activa Vooruitbetaalde kosten Totaal Eigen vermogen Eigen vermogen op Resultaat Eigen vermogen op Kortlopende schulden Overige crediteuren Belastingdienst, loonheffingen Nog te betalen kosten Verplichting vakantietoelage Te betalen nettoloon Totaal Vooruitontvangen bedragen in beheer SAI Scheer A.H.M. Bijdrage bibliotheek voor speciale boeken Diverse subsidiënten Subsidies voor junior onderzoekers Koinonoyntes/Communicantes Subsidie tbv uitwisseling Cluj legaat P vd Aalst Privé fonds Support for funding of the appointment of a research assistant RU Bijdrage voor directeur RK BISDOM ROTTERDAM Midden-Oosten Project Diverse subsidiënten 0 0 Totaal Vooruitontvangen bedragen in beheer IVOC Hans Sigrist Prijsgeld HSP Totaal

6 Staat van baten en lasten totaal Begroting 2019 Begroting 2018 Realisatie 2018 Realisatie 2017 Baten Ontvangen bijdragen (SAI, RU, KNR, privéfonds) projectsubsidies (MO en OE) inkomsten uit dienstverlening onderwijs en onderzoek algemene subsidies en bijdragen vooruit ontvangen bedragen (mutaties onderhanden werk) Totaal baten Personele Lasten Personele lasten totaal personele lasten Materiële lasten kantoorkosten (huisvesting, bureau, contr. en verzek.) Reis en Congreskosten representatiekosten bibliotheek (beheer, aquisitie, bindwerk) werkplekondersteuning/ict boekhouding en accountancy (Bol) overige algemene (project) kosten totaal materiële lasten Totaal lasten (Begroot) resultaat uit bedrijfsvoering Financieel resultaat opbrengst rentevergoeding bankrekeningen 43 - bankkosten saldo