Concept dd JAARREKENING Stichting Pink Media Vijzelstraat HL Amsterdam. Fiscaal nummer

Transcriptie

1 boekhouden + belastingadvies voor de culturele sector REKEN ER OP Concept dd JAARREKENING 2015 Stichting Pink Media Vijzelstraat HL Amsterdam Fiscaal nummer WG-plein 238, 1054 SE Amsterdam, tel: , carla@rekenerop.nl Bank: NL86INGB , KvK Amsterdam: , BTW-nr: NL B.01

2 INHOUDSOPGAVE Algemeen - 1 Balans - 2 Staat van baten en lasten - 3 Waarderingsgrondslagen - 4 Toelichting op de balans - 5 Toelichting op de staat van baten en lasten - 6 Stichting Pink Media 2015 inhoudsopgave

3 boekhouden + belastingadvies voor de culturele sector REKEN EROP Aan de bestuursleden van stichting Pink Media Vijzelstraat HL AMSTERDAM Amsterdam, 17 maart 2016 Geacht bestuur, Hierbij doe ik u het concept financieel verslag over het jaar 2015 toekomen. 1. Verantwoording De samenstelling van dit rapport vond plaats aan de hand van de door u verstrekte gegevens. Hierbij werden de kas- en giromutaties door een medewerker van de stichting in een administratie vewerkt en door mij gecontroleerd. Tevens verzorgde ik de salarisadministratie. 2. Doelstelling De doelstelling van de stichting is het verzorgen en (doen) uitzenden van televisieprogramma s en andere multimedia-uitingen die in de eerste plaats bedoeld zijn voor de homoseksuele gemeenschap in Nederland. 3. Subsidies Er werden in 2015 geen subsidies ontvangen. 4. Resultaat Het exploitatieresultaat over 2015 bedraagt ,- positief. Het stichtingsvermogen komt daarmee op ,- positief. 5. Controle Er vindt geen accountantscontrole plaats over de jaarrekening van Tot het verstrekken van nadere toelichting ben ik steeds bereid. Met vriendelijke groet, Carla Custers Stichting Pink Media 2015 pagina 1

4 BALANS Activa 31 december december 2014 Vaste materiële activa Vlottende activa Liquide middelen Totaal activa Passiva Stichtingsvermogen Kort vreemd vermogen Totaal passiva Stichting Pink Media 2015 pagina 2

5 STAAT VAN BATEN EN LASTEN Baten jaar 2015 jaar 2014 Subsidies Overige bijdragen Omzet Totaal baten Lasten Personele lasten Projectkosten Algemene kosten Financiële baten en lasten Bijzondere baten en lasten Totaal lasten Resultaat Bij: niet aftrekbare boetes Fiscaal Resultaat Stichting Pink Media 2015 pagina 3

6 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING Voorzover niet anders is vermeld, zijn de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op aanschafwaarde onder aftrek van de afschrijvingen die zijn gebaseerd op de geschatte economische levensduur. Afschrijving vindt plaats naar tijdsgelang. De gehanteerde afschrijvingspercentages bedragen 20%. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Alle baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben, respectievelijk waarin deze zijn ontstaan. De verantwoording vindt plaats op basis van historische kosten. Bijzondere baten en lasten Hieronder worden incidentele, niet tot normale bedrijfsuitoefening van het jaar behorende baten en lasten verantwoord. Stichting Pink Media 2015 pagina 4

7 TOELICHTING op de BALANS Activa 31 december december 2014 Materiële vaste activa Aanschafwaarde Evolis Zenius cardprinter Afschrijvingen t/m vorig boekjaar Afschrijving dit boekjaar Vorderingen en overlopende activa Debiteuren Vooruitbetaalde publiciteitskosten Te ontvangen subsidie Filmfonds Te ontvangen subsidie Amsterdams Fonds voor de Kunst Liquide middelen Kas ING Bank Passiva Stichtingsvermogen Kapitaal begin boekjaar Resultaat lopend boekjaar Overige schulden en overlopende activa Te betalen loonheffing Te betalen nettolonen Voorziening vakantiegeld Omzetbelasting dit boekjaar Vooruitontvangen subsidie Vooruitontvangen sponsoring en donaties Te betalen publiciteit Te betalen bankkosten Te betalen administratie- en accountantskosten Stichting Pink Media 2015 pagina 5

8 TOELICHTING op de STAAT VAN BATEN EN LASTEN Baten jaar 2015 jaar 2014 Subidies Stichting Fonds De Trut Amsterdam Fonds voor de Kunst Overige bijdragen Ontvangen sponsorbijdragen Ontvangen donaties Omzet Ontvangen recettes/tour films Inkomsten advertenties Overige inkomsten Lasten Personele lasten Brutosalarissen Werkgeverslasten Vakantiegeld Personeelsformatie De personeelsformatie per 31 december 2015 bestond uit één betaalde persoon. Projectkosten Huur locaties Huur films Transportkosten en invoerrechten films Aanwezigheid filmmakers Fesitval fee Research - - Publiciteit Aankleding Directe kosten WG-terrein Directe kosten sponsordiner Representatie- en vrijwilligerskosten Algemene kosten Kantoorkosten Afschrijvingskosten Administratie- en accountantskosten Financiële baten en lasten Bankkosten en betaalde rente Bijzondere baten en lasten Afrondingsverschillen loonheffingen Overige bijzondere baten Betalingsverschillen 1 - Niet-aftrekbare boetes Stichting Pink Media 2015 pagina 6