Stichting Talentcoach. Amsterdam. Jaarrekening 2016

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "Stichting Talentcoach. Amsterdam. Jaarrekening 2016"

Josephus Kok
5 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 Amsterdam Jaarrekening 2016

2 Inhoudsopgave: - Balans 2 - Staat van baten en lasten 3 - Kasstroomoverzicht 4 - Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening Toelichting balans Toelichting staat van baten en lasten Verklaring van het bestuur 12 1

3 Balans per 31 december 2016 Activa Vorderingen Debiteuren Omzetbelasting Vooruitbetaalde kosten Nog te ontvangen inkomsten Liquide middelen Passiva Reserves en fondsen Bestemmingsreserve Kortlopende schulden Crediteuren Loonheffing Omzetbelasting Vakantiegeld Vooruitontvangen posten Te betalen posten

4 Staat van baten en lasten over Begroting 2015 Baten 7. Baten uit eigen fondswerving Eigen bijdragen Commerciële activiteiten Lasten 10. Personeelskosten Communicatie Vrijwilligers en deelnemers Activiteiten- en ontw.kosten Totaal lasten t.b.v. doelstellingen Huisvesting en organisatie Totaal lasten Netto resultaat Resultaatbestemming Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve Kengetallen % Besteding doelstelling t.o.v. totale baten 72% 90% 85% % Besteding doelstelling t.o.v. totale lasten 76% 79% 85% % Kosten huisvesting en organisatie 24% 21% 15% 3

5 Kasstroomoverzicht Resultaat Mutatie vlottende activa (11.187) (21.486) Mutatie kortlopende schulden (42.448) Mutatie werkkapitaal (53.635) Netto kasstroom operationele activiteiten Investeringen Netto kasstroom uit investeringsactiviteiten 0 0 Mutatie rentedragende schulden Netto kasstroom uit financieringsactiviteiten 0 0 Mutatie liquide middelen ( ) Liquide middelen per 1 januari Liquide middelen per 31 december

6 Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening Algemeen De jaarrekening is opgesteld volgens de regelgeving van RJ-650 Verslaglegging Fondsenwervende Instelling De rapporteringsvaluta is geheel in euro's. Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. Ter vergelijking zijn cijfers van de begroting 2016 en het voorgaande verslagjaar opgenomen. De stichting is opgericht in De statutaire vestigingsplaats is Amsterdam. Grondslagen voor bepaling van het vermogen Waardering van activa en passiva Voor zover niet anders vermeld zijn de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde of de aanschafprijs. Vorderingen De vorderingen worden in eerste instantie gewaardeerd tegen de reële waarde en vervolgens tegen geamortiseerde kostprijs verminderd met eventuele bijzondere waardeverminderingen. Gezien de veelal korte looptijd zijn de reële waarde en de geamortiseerde kostprijs van deze posten over het algemeen gelijk aan de nominale waarde. Bijzondere waardeverminderingen worden in het resultaat verwerkt indien objectief is vast te stellen dat bedragen niet inbaar zijn. Liquide middelen Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Reserves en fondsen De reserves en fondsen zijn geheel bestemd voor het realiseren van de doelstelling van Stichting Talentcoach en bestaan uit de continuïteitsreserve, bestemmingsreserve en specifieke fondsen. De continuïteitsreserve dient om de continuïteit van de gehele organisatie te bevorderen, de bestemmingreserves zijn op last van het bestuur gevormd ten behoeve van een specifieke bestemming en fondsen worden gevormd doordat bepaalde donateurs middelen hebben verstrekt met een specifieke bestemming. 5

7 Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening Overlopende passiva De overlopende passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor bepaling van het resultaat Algemeen Het resultaat is bepaald door de aan het jaar toe te rekenen baten te verminderen met de aan het jaar toe te rekenen lasten. De kosten zijn gebaseerd op historische uitgaafprijs. Alle baten zijn verantwoord als bruto bedrag zonder aftrek van kosten, tenzij in de toelichting anders is vermeld. Baten uit fondsenwerving Onder de baten uit fondsenwerving worden baten verantwoord, waarvoor Stichting Talentcoach zelf het risico draagt. Verantwoording van de kosten Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Toerekening kosten aan de doelstelling, fondsenwerving en administratie en beheer De toerekening van indirecte kosten aan de verschillende hoofddoelstellingen van Stichting Talentcoach, fondsenwerving en administratie en beheer geschiedt op basis van ingeschatte tijdsbesteding en kosten van de medewerkers in de organisatie. De huidige toerekeningsmethode wordt door Stichting Talentcoach het meest passend geacht. 6

8 Toelichting op de balans per 31 december 2016 Vorderingen Vooruitbetaalde kosten Verzekeringen Nog te ontvangen inkomsten Oranjefonds afrekeningen 2012 tot en met Oranjefonds Sales en Marketing Oranjefonds afrekening Den-Haag Oranjefonds afrekening Rotterdam Oranjefonds Ontwikkelbudget Fonds Solidaridam Skanfonds 4e kwartaal VSB fonds Liquide Middelen 3. Liquide middelen Triodos rekening-courant Triodos spaarrekening De liquide middelen zijn vrij opneembaar. 4. Reserves en fondsen Bestemmingsfondsen Stand op 1 januari Toevoeging resultaat bestemming (373) Stand op 31 december Toelichting reserves en fondsen: De tot op heden verantwoorde opbrengsten en kosten hebben betrekking op specifieke programma's en projecten. Daar komt bij dat op de diverse projecten in beginsel geen significante resultaten verwacht worden. Derhalve is het resultaat 2016 geheel toegevoegd aan de bestemmingsreserve. 7

9 Toelichting op de balans per 31 december 2016 Kortlopende schulden Vooruitontvangen posten VSB Fonds Skanfonds Gem Rotterdam 'Maak het verschil' Sylvia Wilhelmina Fonds Porticus sales and marketing Porticus Rotterdam Den-Haag Talentcoach van het jaar Nicolaas Koetshuis Willem de Heck Fonds Haëlla Fonds Pasman Haagse Groene Kruis Van Ommeren Fonds Te betalen posten Accountantskosten en administratiekosten Afrekening premie ziektekostenverzekering

10 Toelichting op de staat van baten en lasten per 31 december Begroting Baten uit eigen fondswerving Groeiprogramma Oranjefonds Sales en marketing Diverse fondsen Talentcoach Den-Haag Diverse fondsen Talentcoach Rotterdam Diverse fondsen Eigen bijdragen Talentcoach Den-Haag Vrijwilligers Deelnemers Talentcoach Rotterdam Vrijwilligers Deelnemers Commerciële activiteiten Diverse activiteiten Personeelskosten Groeiprogramma Salariskosten inclusief sociale lasten Overige personeelskosten Sales en Marketing Salariskosten inclusief sociale lasten

11 2016 Begroting 2015 Toelichting op de staat van baten en lasten per 31 december 2016 Transporteren Talentcoach Den-Haag Salariskosten inclusief sociale lasten Inhuur Overige personeelskosten Talentcoach Rotterdam Salariskosten inclusief sociale lasten Overige personeelskosten Communicatie Talentcoach Den-Haag Flyers en overige Talentcoach Rotterdam Flyers en overige Vrijwilligers en deelnemers Talentcoach Den-Haag Wervingskosten Wervingsbijeenkomsten vrijwilligers Vrijwilligerstrajecten en -trainingen Talentcoach Rotterdam Wervingsbijeenkomsten vrijwilligers Vrijwilligerstrajecten en -trainingen Activiteiten- en ontwikkelingskosten Groeiprogramma Kosten ontwikkelbudget Algemene kosten zonder budget Diverse activiteitenkosten

12 Toelichting op de staat van baten en lasten per 31 december Begroting Huisvesting en organisatie Groeiprogramma Kantoorbenodigdheden Abonnementen/contributies Porti-, internet- en telefoonkosten 0 2 Verzekeringskosten Administratie en accountant Advieskosten commerciële activiteiten Overige advieskosten Ontwikkelingskosten Drukwerk Website Representatiekosten Bankkosten Overige organisatiekosten Begroting kosten fondsenwerving Begroting Sales en Marketing Diverse kosten Commerciële activiteiten Advieskosten Talentcoach Den-Haag Kantoorbenodigdheden Porti-, internet- en telefoonkosten Verzekeringskosten Advieskosten, administratie en accountant Representatiekosten Abonnementen en contributies Mailing/reclame 324 Kantinekosten 0 67 Automatiseringskosten Bankkosten Begroting Transporteren

13 Toelichting op de staat van baten en lasten per 31 december Begroting 2015 Transport Talentcoach Rotterdam Kantoorbenodigdheden Porti-, internet- en telefoonkosten Verzekeringskosten Advieskosten, administratie en accountant Representatiekosten Abonnementen en contributies Mailing/reclame 202 Kantinekosten 0 67 Automatiseringskosten Bankkosten Begroting Verklaring van het bestuur Vaststelling jaarrekening en resultaatbestemming Het bestuur heeft de jaarrekening 2016 en de daarin opgenomen resultaatbestemming vastgesteld op Het bestuur, Dhr. J.B. Endtz Mevr. T. Klok Dhr. N.H. Koster 12

Vergelijkbare documenten

Stichting Talentcoach. Amsterdam. Jaarrekening 2015

Stichting Talentcoach. Amsterdam. Jaarrekening 2015 Amsterdam Jaarrekening 2015 Inhoudsopgave: - Balans 2 - Staat van baten en lasten 3 - Kasstroomoverzicht 4 - Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening 5-6 - Toelichting balans 7-8 - Toelichting