Omgevingsdienst De Vallei

Transcriptie

1 Omgevingsdienst De Vallei Aan: Provinciale Staten van Gelderland De raden van de gemeenten Barneveld, Ede, Nijkerk, Scherpenzeel en Wageningen. In afschrift aan: het college van GS en de colleges van B&W Ede, 27 maart 2013 Geachte Statenleden, leden van de raad, U ontvangt hierbij de programmabegroting 2014 van de Omgevingsdienst De Vallei. Deze ontwerpbegroting is besproken en goedgekeurd door het dagelijks bestuur op 25 maart Omdat de omgevingsdienst pas feitelijk start met haar activiteiten op 1 april 2013 is er ten opzichte van de begroting 2013 weinig nieuws te melden. Er is dan ook gekozen voor een pragmatische methode door de ontwerpbegroting 2014 grotendeels gelijk te houden aan die van Daar waar nodig zijn "in het groen" wijzigingen aangebracht om wel de actualiteiten hierin mee te nemen. Het Centraal Plan Bureau heeft nog geen prognoses gepresenteerd over de economische vooruitzichten voor De jaarschijf 2014 is dan ook gebaseerd op het prijspeil van de Ontwerpbegroting Vervolgens wordt in het najaar 2013 een wijziging van de begroting voorgelegd aan het Algemeen Bestuur aan de hand van de cijfers van de Marco Economische Verkenning 2013 van het Centraal Plan Bureau (komt uit in September 2013), waarin wordt ingegaan op de ontwikkeling van lonen en prijzen. U hebt conform artikel 29 lid 6 van de Gemeenschappelijke Regeling Omgevingsdienst De Vallei het recht om het algemeen bestuur van uw gevoelens over de voorgestelde programmabegroting 2013 op de hoogte te stellen. U kunt uw gevoelens over de programmabegroting 2014 schriftelijk (zo mogelijk) binnen zes weken bij ons kenbaar maken. Het postadres hiervoor is: Omgevingsdienst De Vallei T.a.v. de directeur Gemeentehuis Ede Postbus 9024, 6710 HM Ede De zienswijze van de provincie Gelderland en die van de gemeenten Barneveld, Ede, Nijkerk, Scherpenzeel en Wageningen worden schriftelijk aan het algemeen bestuur aangeboden en meegenomen met de formele besluitvorming in juni

2 Ik vertrouw erop u hiermee voldoende gei'nformeerd te hebben. Voor vragen kunt u terecht bij de directeur van de omgevingsdienst De Vallei, de heer Henk-Jan Baakman, telefonisch bereikbaar op (06) en per mail via henk-ian.baakman@ede.nl. Met vriendelijke groet, het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling

3 in vergadering Dagelijks Bestuur d.d. 25 maart G13

4 Programmabegroting 2014 Omgevingsdienst de Vallei

5 ammmwmee fp.6 1 He';! Inhoiidsopgave 1 Aanbieding Inleiding Leeswijzer 8 2 Programma's Wat willen we bereiken Wat gaan we doen Wat mag het kosten Financiele begroting Inleiding Uitgangspunten Bijdrage: eerst vast daarna outputgericht Financiele meerjarenbegroting Toelichting op begrotingsposten Overheadafspraken Paragrafen Inleiding Paragraaf weerstandsvermogen Paragraaf financiering Paragraaf bedrijfvoering Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Besluit Algemeen Bestuur 29 Bijlagen 30 Bijlage 1, Formatie overzicht 30 Bijlage 2, Staat van personele lasten 30 Bijlage 3, Staat van reserves 30 Bijlage 4, Overzicht bevoorschotting deelnemersbijdrage S P Programmabegroting 2014 Omgevingsdienst de Vallei

6 1.1 Inleiding Algemeen Hierbij ontvangt u de Ontwerpbegroting 2014 Omgevingsdienst de Vallei (OddV). Op grond van artikel 29 lid 2 van de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst de Vallei dient voor 1 april van het jaar volgend op het jaar waarvoor zij dient een ontwerpbegroting te worden toegezonden aan het Algemeen Bestuur. We zitten nu in een bijzondere situatie; de Ontwerpbegroting 2013 wordt pas op 26 maart 2013 vastgesteld en op 1 april 2013 start pas de Omgevingsdienst de Vallei met haar activiteiten. Ten opzichte van de ontwerpbegroting 2013 is er dan ook weinig nieuws te melden. In de Dagelijks Bestuur is dan ook afgespoken om de Ontwerpbegroting 2014 identiek te maken aan die van 2013 en slechts in te gaan op de actualiteiten, die nog niet of onvoldoende duidelijk waren bij de aanbieding van de Ontwerpbegroting Uitgangspunten Het Centraal Plan Bureau heeft nog geen prognoses gepresenteerd over de economische vooruitzichten voor De jaarschijf 2014 is dan ook gebaseerd op het prijspeil van de Ontwerpbegroting Vervolgens wordt in het najaar 2013 een wijziging van de begroting voorgelegd aan het Algemeen Bestuur aan de hand van de cijfers van de Marco Economische Verkenning 2013 van het Centraal Plan Bureau (komt nit in September 2013), waarin wordt ingegaan op de ontwikkeling van lonen en prijzen. Taakopvatting De Omgevingsdienst de Vallei (OddV) behandelt voor de partners de aanvragen voor vergunningen in het kader van het omgevingsrecht (milieudeel en bouwdeel), toetst meldingen, houdt toezicht op en handhaaft de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht. Daarnaast adviseert de Omgevingsdienst de Vallei gemeenten en provincie bij de opstelling van beleid en bij specifieke ontwikkel- of uitvoeringsprojecten. De omgevingsdienst werkt met de front-office samen in de dienstverleningsketen. De dienst werkt binnen de door gemeenten en provincie aangegeven beleidskaders. Dit valt uiteen in de volgende deelopdrachten waarin de Omgevingsdienst de Vallei zorgt: dat de taakuitvoering blijft voldoen of gaat voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen. Voor het milieudeel is een regionale maatlat beschikbaar met normuren voor een kwalitatief goede uitvoering van de taken. Zodra deze geactualiseerd is op basis van de (lean) werkprocessen van de OddV en ook beschikbaar is voor het bouwdeel vormt de maatlat het uitgangspunt voor de taakuitoefening van de omgevingsdienst de Vallei. Voor de opdrachtgevers is de maatlat het uitgangspunt voor de benodigde financiele randvoorwaarden om het kwaliteitsniveau te kunnen realiseren. dat er een goede afstemming/samenwerking is met partijen. Hiermee wordt gedoeld op de 6 partners, de bedrijven, de burgers, de Omgevingsdiensten binnen het Gelders stelsel, de waterschappen en Rijkswaterstaat, Rijksinspecties en diensten, OM, de Brandweer en de Programmabegroting 2014 Omgevingsdienst de Vallei

7 Veiligheidsregio. Voor de opdrachtgevers wordt het relatiebeheer helder belegd binnen de omgevingsdienst. Voor de overige partijen wordt het accountmanagement helder belegd. voor een zo eenduidig mogelijke taakuitvoering in het gehele gebied van De Vallei, met maatwerk-afspraken als het gaat om ambities en bestuurlijke keuzes van de individuele organisaties. De uitvoeringsprogramma's voor gemeenten en provincie worden opgesteld vanuit het perspectief van de overheid als opdrachtgever. Wanneer het gaat om de uitvoering van die taken gebeurt dat vanuit het perspectief van burgers en bedrijven met zoveel mogelijk een procedure. dat de taakuitvoering efficienter gaat plaatsvinden dan de som van de huidige taakuitvoering per einde van Concreet houdt dit in dat er na 5 jaar een besparing op de uitvoering van de primaire taken is gerealiseerd van 7,5% ten opzichte van de inbreng bij de oprichting van de omgevingsdienst. In werkelijkheid wordt gestreefd naar 10% besparing, waarbij 2,5% wordt geherinvesteerd in kwaliteit. De begroting 2014 van de omgevingsdienst bestaat uit drie beleidsarme programma's ter uitvoering van de beleidskaders van de deelnemers. De begroting is samengesteld op basis van de financiele kaders van het bedrijfsplan met een verlaagde overheadbegroting door gebruikmaken van gastheerschap van huisvesting, ICT, advies en ondersteuning. Daarbij wordt ook het management en de staf ingevuld door personeel uit de deelnemers en mogelijk uit de andere Gelderse gemeenten. Daarmee is voldaan aan dt opdracht van de deelnemers om een zo laag mogelijke overheadbegroting en een zo maximaal mogelijke beperking van de totale desintegratiekosten. O&F-pIan en Werkprocesfront-office Ten tijde van het opmaken van de begroting was het formatieplan nog niet volledig gereed. De budgettaire kaders wijzigen niet daardoor, wel wellicht de verdeling over afdelingen. Daarnaast is de exacte vormgeving van de werkprocessen nog niet afgerond. Dit vindt in overleg met de deelnemers plaats. In het bijzonder de relatie met de front-office wordt per gemeente specifiek in beeld gebracht om een zo goed mogelijke dienstverlening te kunnen verlenen. Hieruit kan mogelijk nog tot een wijziging (verhoging) van de inbreng in de OddV worden overgegaan, maar dat zal dan middels een begrotingswijziging plaatsvinden. BTW Het BTW-compensatiefonds blijft bestaan (zie akkoord d.d. januari 2013 tussen VNG en Kabinet). Gemeenten en provincies worden dus ook in de toekomst gecompenseerd voor de betaalde BTW aan de OddV. Bouwleges De deelnemende gemeenten hebben te maken met een forse daling van de inkomsten van de Programmabegroting 2014 Omgevingsdienst de Vallei

8 bouwleges. In de begroting wordt uitgesproken dat de omgevingsdienst waar mogelijk zal bijdragen aan de negatieve exploitatieresultaten van de deelnemende gemeenten. In paragraaf 3.3 wordt hier nader op ingegaan. Gastheerschap Alle gemeentelijke deelnemers zijn gastheer voor de huisvesting van de OddV. De gemeente Ede is gastheer voor de ICT, Advies en Ondersteuning. Hierbij hoort geen dichtgetimmerd contract, maar veel meer een uitgeschreven samenwerkingsafspraak op hoofdlijnen (zie hiervoor 3.5). Vertrouwen, Verantwoording en Transparantie zijn uitgangspunten. De gemeente Ede compenseert de andere deelnemers met afgerond euro in de periode 2013 t/m 2015 voor het mogen vervullen van het gastheerschap. Daarmee wordt het principe 'kaarten op tafek concreet ingevuld en profiteren alle deelnemers van het gastheerschap van Ede. Hierdoor worden de desintegratiekosten van de vorming van de OddV voor elke deelnemer zoveel mogelijk beperkt. S P ~ 2 8! 3 Programmabegroting 2014 Omgevingsdienst de Vallei p. 7

9 Terugverdienen projectkosten-korting gemeentefonds De OddV begint in het eerste jaar met een besparing van 1,5% van het personeel primair proces. Dit loopt op naar 7,5% (in werkelijkheid 10%, maar 2,5% wordt geherinvesteerd in kwaliteit). Hierdoor wordt t/m 2016 een besparing vanaf de nulsituatie gerealiseerd van 1,4 miljoen. Daarmee zijn de projectkosten terugverdiend. Het structurele besparingseffect (vanaf startjaar 2013 waar reeds 1,5% korting in is verwerkt) vanaf afgerond kan worden aangewend voor gedeeltelijke dekking van de korting op de algemene uitkering vanwege de vorming van de RUD's. Uit diverse rapportages is overigens gebleken dat de hoge korting niet in verhouding staat tot het besparingspotentieel. 1,2 Leeswijzer In hoofdstuk 2 is de inhoudelijke beschrijving van de concrete voornemens van de omgevingsdienst De Vallei per programma opgenomen. In dit hoofdstuk zijn ook de lasten en baten per programma vermeld. Hoofdstuk 3 bevat de financiele begroting met een toelichting op de uitgangspunten, de lasten en de baten. In hoofdstuk 4 staan de verplichte paragrafen beschreven. In de bijlagen zijn voorgeschreven bijlagen opgenomen en de voorschotbijdragen per deelnemer. Programmabegroting 2014 Omgevingsdienst de Vallei p. 8

10 BTRHBR 2 Programma's 2.1 Wat vvillen we bereiken? Uitvoering passend bij visie en missie In het Bedrijfsplan en in het Inrichtingsplan is aangegeven met welke visie en missie de Omgevingsdienst De Vallei het werk oppakt. Voor toetsing, vergunningverlening, toezicht en handhaving betekent dit het uitvoeren van de opgedragen taken zodanig dat dit dienstbaar is aan een veilige leefomgeving. De uitvoering vindt plaats op kwalitatief goed niveau, efficient en met oog voor de klant. Startpunt Door de partners is de uitvoering van de taken in het kader van toetsing en vergunningverlening op grond van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht (Wabo) en daarmee samenhangende regels neergelegd bij de Omgevingsdienst De Vallei. Het betreft vooral de vergunningen, meldingen, toetsingen en beschikkingen in het kader van bouwen, slopen en milieu. Ook het toezicht op en de handhaving van de regels op de naleving van deze regels is in de Wabo geregeld. Beleidskaders / Kaders voor de uitvoering Bij de uitvoering van deze taken geldt, naast wat wettelijk is voorgeschreven, het volgende: dat wat er in het bedrijfsplan en het inrichtingsplan is aangegeven over de ambities rond processen en termijnen dat wat de verschillende partners inbrengen als beleidskaders/ toetsingskaders Ontwikkelingen De wet- en regelgeving is dynamiseh. De OddV speelt tijdig in op veranderingen en brengt deze ook voor de partners in beeld. Voor wat betreft wetgeving is het wachten op de vervanger van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht: de Omgevingswet. De planning is dat medio 2013 het wetsvoorstel naar de Tweede Kamer gaat. Voor met name vergunningen zijn er ontwikkelingen waarbij meer vergunningvrij mogelijk is. Werkzaamheden verschuiven al gaandeweg van vergunningverlening naar toetsing van meldingen c.q. handhaving en toezicht. Wat vergund moet worden zal meer maatwerk vragen en daarmee ook meer tijd. Vanuit de locale brandweerorganisatie wordt specialisme ingebracht t.a.v. brandveiligheid bij de vergunningverlening en handhaving. Vanaf zal toelevering plaatsvinden vanuit de regionale brandweer. Nadere contractafspraken zullen hierover nog moeten worden gemaakt. 2.2 Wat gaan we doen? Binnen de programma's is een onderverdeling gemaakt naar bouwen en milieu ten behoeve van de deelnemers. I P Programmabegroting 2014 Omgevingsdienst de Vallei p. 9

11 ^, Toetsing en Vergunningverlening Kernactiviteiten Op basis van de productie in voorgaande jaren, de bedrijvenbestanden en scherpe kengetallen levert de OddV een aantal producten. In deze kengetallen is onder andere rekening gehouden met gestroomlijnde processen (lean). In de volgende programmabegroting zal daar meer aandacht aan worden besteed. Er wordt een diversiteit aan producten wordt geleverd: Omgevingsvergunningen: regulier en uitgebreid betreffende bouwen (incl monumenten), milieu, aanleggen en alles wat verder onder de Wabo valt. Afhandeling meldingen: milieu (o.a. activiteitenbesluit), slopen. Adviezen m.b.t. milieu-aspecten bij ontwikkeling ruimtelijke plannen. Adviezen in het kader van ontwikkeling bouwprojecten (toepassing Bouwbesluit, aanpasbaar bouwen, EPC etc). In de verschillende opdrachten van dienstverlening (dvo's) wordt o.a. vastgelegd welke advisering er over en weer tussen de OddV en de verschillende partners plaatsvindt. Belangrijke stromen van advisering zijn: van partners naar OddV: adviezen over planologische afwijkingen/strijdigheden bij aanvragen om vergunning van OddV naar partners: milieuadviezen (bodem, lucht, geluid, geur) in kader ontwikkeling ruimtelijke plannen. De hoofdlijn van de dienstverlening over en weer is: de OddV levert aan de partners expertise m.b.t. het RO-proces. De partners leveren expertise m.b.t. het VTH-proces. De meeste specialisten blijven bij de partners zitten en gaan niet mee naar de OddV. Meest in het oog springende gegevensstromen zijn: gegevens t.b.v. legesinning - van OddV naar partners informatie t.b.v. BAG en WOZ - van OddV naar partners up to date houden van ruimtelijke plannen die nodig zijn voor toetsing - van partners naar OddV up to date houden van kaders voor uitvoering - van partners naar OddV Daarnaast heeft de OddV de zorg voor het verzamelen van productiegegevens t.b.v. monitoren en (jaar-) verslaglegging. Wijze van uitvoering De vraag om producten wordt centraal geregistreerd en vervolgens ter afhandeling aan de afdelingen aangeboden. Aanvragen worden geheel digitaal behandeld en afgedaan. De processen zijn zoveel als mogelijk geoptimaliseerd, waarmee wordt bereikt dat de producten ruim binnen de (wettelijke) termijnen worden geleverd. De inzet van menskracht en deskundigheid is zodanig gepland dat producten met kwaliteit en integraal tot stand komen.bij dat alles staat het klantgericht werken centraal. Programmabegroting 2014 Omgevingsdienst de Vallei

12 Kernactiviteiten De OddV houdt toezicht op de naleving van de miheuregelgeving. Hiertoe worden inrichtingen in de zin van de Wet Milieubeheer gecontroleerd aan de hand van een omgevingsvergunning of een melding ingevolge het Activiteitenbesluit. Indien er voor de betreffende activiteit geen vergunning is verleend of wanneer er geen melding is ingediend, wordt erop toegezien dat dit alsnog gebeurt. Bij de controles wordt uitgegaan van prioriteiten en frequenties welke zijn gebaseerd op het door de partners afzonderlijk vastgestelde handhavingsbeleid. Wanneer een inrichting niet voldoet aan de geldende regels vinden er hercontroles plaats om de drijver van de inrichting in de gelegenheid te stellen de overtrading alsnog te beeindigen. Verder neemt de OddV door burgers en/of bedrijven ingediende milieuklachten in behandeling en geeft daar een vervolg aan. Voor het indienen van klachten is de OddV goed bereikbaar. Er is gebiedsgericht toezicht op de naleving van de miheuregelgeving (inclusief het bodemtoezicht) en het inrichtingenbestand wordt actueel gehouden. De OddV houdt toezicht op de uitvoering van bouwplannen waarvoor een omgevingsvergunning is verleend. Bouwlocaties worden tijdens de bouw bezocht, waarbij een toezichtsprotocol wordt gehanteerd. De frequentie van het toezicht alsmede de prioriteiten die hierbij worden gehanteerd liggen vast in het afzonderlijke handhavingsbeleid van de partners. Indien hiertoe aanleiding bestaat wordt steekproefsgewijs of themagericht toezicht gehouden op de bestaande bebouwing. De OddV houdt gebiedsgericht toezicht op illegale bouw en op naleving van de gebruiksvoorschriften uit het bestemmingsplan. Voorts is er toezicht op de naleving van voorschriften welke betrekking hebben op het slopen van bouwwerken (incl. asbestverwijdering), het kappen van houtopstanden, het aanbrengen of plaatsen van reclame-uitingen, het realiseren van aanlegvergunningplichtige werken en het aanleggen van uitwegen. Indien het toezicht niet leidt tot het beoogde resultaat wordt de naleving van de regels met gebruikmaking van bestuursrechtelijke handhavingsinstrumenten afgedwongen. De afhandeling van de in dit kader ingediende bezwaaren beroepschriften wordt eveneens door de OddV verzorgd, voor zover deze taak door de partners is ingebracht. Gezien het voorgaande levert de OddV in het kader van toezicht en handhaving een scala aan diensten en producten aan de deelnemers, zoals: Milieucontroles (inclusief hercontroles) Afhandeling milieuklachten inclusief bereikbaarheidsdienst Gebiedsgericht toezicht miheuregelgeving Bouwcontroles nieuwbouw en bestaande bouw Gebiedsgericht toezicht illegale bouw en bestemmingsplanregelgeving Controles in het kader van slopen, kappen, reclame, aanleggen en uitwegen Vooraankondigingen en aanschrijvingen bestuursrechtelijke handhaving Wijze van uitvoering De OddV draagt bij aan de ontwikkeling van het lokale handhavingsbeleid, ook wordt er elk jaar een jaarverslag en een toezicht- en handhavingsprogramma opgesteld. In het eerste jaar zal er voor wat betreft het toezicht- en handhavingsprogramma sprake zijn van een overgangsjaar, waarbij de gemeentelijke programma's omgevormd worden naar een toezicht- en handhavingsprogramma van de OddV. Daarnaast wordt er gewerkt met uniforme en geoptimaliseerde werkprocessen. Er wordt zoveel mogelijk digitaal gewerkt, waarbij er ook naar wordt gestreefd om controles zoveel mogelijk digitaal uit te kunnen voeren en te verwerken. Programmabegroting 2014 Omgevingsdienst de Vallei

13 Kernactiviteiten In Gelderland hebben gemeenten en provincie gekozen voor een samenhangend stelsel van omgevingsdiensten waarin nabijheid, samenhang, kwaliteit en efficiency belangrijke uitgangspunten zijn. Goede dienstverlening is het leidende principe. De keus om zo veel mogelijk in regionale organisaties te blijven werken, maakt samenwerking tussen de omgevingsdiensten nodig en gewenst. Nodig omdat: de taken voor risicovolle bedrijven (BRZO) in Gelderland en Overijssel aan de omgevingsdienst voor de regio Nijmegen (ODRN) zijn opgedragen niet elke regio in staat is voor iedere taak te voldoen aan de kwaliteitseisen, die Rijk, IPO en VNG hebben vastgesteld. De omgevingsdiensten in de regio's Arnhem en Nijmegen zullen de taken uitvoeren waarvoor de andere omgevingsdiensten niet robuust zijn de omgevingsdienst Veluwe en IJssel de taak portaal en kenniscentrum en de omgevingsdienst Rivierenland de taak ketentoezicht voor het hele stelsel hebben. Hieronder zal hier kort op worden ingegaan. Ad 1 en 2. Complexe Vergunningverlening en Handhaving De omgevingsdiensten in de regio's Arnhem en Nijmegen zullen taken uitvoeren voor De Vallei omdat de dienst daarvoor niet robuust is. Dit heeft de volgende kengetallen (aantallen bedrijven): JQ3 vms»ma Provincie: BRZO en TOP-bedrijven Provincie: complexe bedrijven Gemeenten: BRZO Gemeenten: complexe bedrijven ODRN De ODRN doet voor de provincie als bevoegd gezag uitvoering van vergunningverlening en handhaving voor 2 BRZO bedrijven, 7 TOP-bedrijven en de uitvoering van vergunningverlening voor 11 complexe bedrijven in de regio De Vallei. De ORA voert voor de provincie als bevoegd gezag de handhaving uit voor 11 complexe bedrijven in de regio De Vallei. De ODRN doet voor de Vallei-gemeenten als bevoegd gezag uitvoering van vergunningverlening en handhaving voor 6 BRZO bedrijven en de uitvoering van vergunningverlening voor 21 complexe bedrijven. De ORA verzorgt voor de Vallei-gemeenten de uitvoering van de handhaving voor 21 complexe bedrijven. Programmatische taken Om het Gelders stelsel van zeven omgevingsdiensten blijvend, op een kwalitatief goed niveau te S P' - 2 % - tl 3' " 2 Q 1 3 Programmabegroting 2014 Omgevingsdienst de Vallei p. 12

14 laten functioneren is het van groot belang om duurzaam met elkaar in gesprek te zijn. De omgevingsdienst De Vallei zal daarover de regie voeren en de agenda ten behoeve van dat gesprek coordineren. Jaarlijks bepalen de omgevingsdiensten samen op grond van welke indicatoren de kwaliteit wordt gemonitord. Om binnen het stelsel op een goede manier met elkaar om te gaan en samen te werken en om het nakomen van gezamenlijke afspraken te waarborgen is een sturingsfilosofie noodzakelijk. Die sturingsfilosofie gee ft onder andere aan op welk onderwerpen er wordt samengewerkt, welke spelregels daarbij gelden en welke rollen en verantwoordelijkheden daarvoor zijn belegd. Voor deze sturingsfilosofie zijn de volgende uitgangspunten benoemd: regierol werkende weg ontwikkelen kwaliteitsmodel voor het Gelders stelsel van omgevingsdiensten met indicatoren escalatie via Omgevingsdienst-directeurenoverleg en overleg bestuurders verantwoordelijkheid voor de kwaliteit van de omgevingsdiensten blijft bij bevoegd gezag provincie en Rijk hebben rol als bestuurlijk toezichthouders alle regio's dragen bij in de kosten Naast deze programmatische taak (Kwaliteit en Coordinate Stelsel) van De Vallei, hebben nog twee omgevingsdiensten een programmatische taak, te weten Rivierenland (Ketentoezicht) en Veluwe en IJssel (Portaal en Kenniscentrum). Alle omgevingsdiensten in Gelderland dragen financieel bij aan de taken van deze omgevingsdiensten. Wijze van uitvoering De complexe vergunningverlening en handhaving is opgenomen in de formatie van de OddV. De directeur zal deze formatie niet invullen en aanhouden als felxibele sehil. Vanuit deze flexibele schil zal de directeur de vergunningverlening en handhaving opdragen aan de omgevingsdiensten in Nijmegen en Arnhem. Voor de programmataken stellen de omgevingsdienst-directeuren jaarlijks een programma op met onderwerpen en thema's die zij vanuit de stelselverantwoordelijkheid samen zullen oppakken. De omgevingsdienst de Vallei is verantwoordelijk voor de totstandkoming en uitvoering van het programma voor de regie over het stelsel. Daarover pleegt de directeur regelmatig overleg en stemt af met de collega-directeuren. De voorzitters van de besturen van de omgevingsdiensten bekrachtigen het programma en zien toe op de uitvoering. De dienst is daarmee het boegbeeld van het Gelderse stelsel naar buiten. De directeur van de omgevingsdienst de Vallei zorgt voor tijdige agendering van inhoudelijke en randvoorwaardelijke thema's in een jaarlijkse vergadercyclus. Bovendien neemt hij het initiatief om de kwalitatieve monitoring van de werking van het stelsel te organiseren. Daarvoor is de inzet van verschillende instrumenten denkbaar, bij v. kwalitatieve prestatie-indicatoren en benchmarks. De omgevingsdienst de Vallei legt de resultaten van de monitoring vast in een verslag. Dat biedt zij aan alle omgevingsdiensten in Gelderland en nog te bepalen partners aan en bespreekt dat met hen. Dit leidt tot aanbevelingen en voorstellen aan de omgevingsdiensten en de partners over de te leveren kwaliteit. In een vaste vergadercyclus spreken de bestuursvoorzitters van dc regio's over de werking Programmabegroting 2014 Omgevingsdienst de Vallei p. 13

15 van het stelsel. Zij doen dat op hoofdlijnen en bewaken bestuurlijk de uitgangspunten. Zij vormen bij gerezen problemen ook het definitieve escalatieniveau. Zij spreken af op welke manier gerezen problemen opgelost worden. Dat kan uiteraard afhankelijk van de gerezen casuistiek verschillen. - i 0 Programmabegroting 2014 Omgevingsdienst de Vallei

16 De omgevingsdienst De Vallei heeft geen algemene dekkingsmiddelen anders dan de bijdragen van de deelnemers. Deze zijn als volgt (voor de specificatie: zie bijlage 4): I Provincie Gelderland Barneveld Ede Nijkerk Scherpenzeel Wageningen Totaal Programmabegroting 2014 Omgevingsdienst de Vallei p. 15

17 2,3 Wat mag het kosten? Programma [9maand) vohedig Toetsing en Vergunningverlening Lasten Milieu Lasten Bouwen , Handhaving en toezicht Lasten Milieu Lasten Bouwen , Projecten en bovenregionale taken Lasten Baten Overzicht algemene dekkingsmiddelen Baten Resultaat Toelichting op de begrotingscijfers De totale lasten van de begroting 2014 bedragen 9,9 miljoen. Vanwege de start van de nieuwe organisatie ontbreken de voorgeschreven jaarrekeningcijfers en de cijfers van het voorgaande begrotingsjaar. De verdeling naar de programma's Toetsing en Vergunningverlening en Toezicht en Handhaving is gebaseerd op de formatieve inzet. Op het programma Projecten en bovenregionale taken zijn de kosten van de bovenregionale taak van de OddV opgenomen, te weten 'Kwaliteit en Coordinate Stelsel'. Tevens is de bijdrage van de OddV aan de andere omgevingsdiensten met programmatische taken geraamd. Dit zijn ketentoezicht (Rivierenland), Portaal en Kenniscentrum (Veluwe en IJssel). De baten betreffen de bijdrage van de andere omgevingsdiensten voor de taak van de OddV. Er zijn nog geen andere projecten geraamd. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de toelichting op de financiele begroting. Programmabegroting 2014 Omgevingsdienst de Vallei IP * 2 3 ~ 0 p. 16

18 , > t/ij', 3 Financiele begroting ' Inleiding In dit hoofdstuk wordt de financiele begroting van de omgevingsdienst De Vallei weergegeven. Deze is gebaseerd op de definitieve initiele inbreng per deelnemer. Voor de exploitatie van de omgevingsdienst De Vallei is een realistische maar zo scherp mogelijke begroting gemaakt. Alle mogelijke kosten voor de taakuitvoering zijn daarin opgenomen. 3.2 Uitgangspunten De programmabegroting is gebaseerd op de uitgangspunten van het bedrijfsplan, waarbij in het bijzonder de overheadbegroting nader is gespecificeerd (en verlaagd). De begroting is samengesteld op de volgende uitgangspunten: Inbreng De begroting is gebaseerd op de volgende inbreng per deelnemer met als basis de begroting 2012, waarbij inhuur is vertaald naar formatie: Deelnemer Provincie Gelderland Barneveld Ede Nijkerk Scherpenzeel Wageningen 4,63 28,96 42,61 19,34 4,47 8,80 Bedrag Totaal 108, Uitgangspunten meerjarenbegroting: 1. De salariskosten zijn ten opzichte van 2012 verhoogd met een index van 1,0% en gelijk aan de begroting 2013; 2. Er is rekening gehouden met een besparing op het primair proces van 7,5%, te bereiken in 5 jaar; 3. Als overheadopslag op het primaire proces van de nieuwe organisatie is sprake van 45%, een aanzienlijk lager getal dan waarvan sprake was in het bedrijfsplan (52,5%). De afspraken hierover staan gespecificeerd in 3.6; 4. Er is geen rekening gehouden met een kostprijsverhogend BTW-effect. Er wordt uitgegaan van effoet-doorschuiven van BTW-naap-ef het in rekening brengen van BTW bij de deelnemers. Vanwege het kabinetsvoornemcn om het BTW-compensatiefonds afte schaffen. is dit een aetueei onderwerp. In previnciaal verband worden de afepraken met de belastingdienst gemaakt; 5. De programmatische bovenregionale taken van De Vallei zijn verwerkt op basis van de Programmabegroting 2014 Omgevingsdienst de Vallei p. 17

19 opgave van de provinciale regie. Dit betreft voor Kwaliteit en Coordinate stelsel 1,0 FTE (salarisraming schaal 11). De eigen bijdrage van De Vallei is gebaseerd op de verdeelsleutel 1/7 (50%) en inwoners (50%). Op dezelfde verdeelsleutel is de bijdrage aan de RUD's Rivierenland en Veluwe en IJssel - voor de taken Portaal, Kenniscentrum en Ketentoezicht (8 FTE) verwerkt; 6. De materiele budgetten van het primair proces zijn gei'nventariseerd bij de deelnemers en bedragen gemiddeld 5% op de loonkosten. Deze kosten zijn met name proceskosten, advieskosten en publicatiekosten. Voor de nieuwe RUD is een percentage van 4% meegenomen omdat een besparing op advieskosten mogelijk lijkt en omdat de publicatiekosten voor rekening van de deelnemers blijven (bevoegd gezag). De kosten van huisvesting, ICT-applicaties, werkplekken, mobiliteitskosten, opleidingskosten, en repro, telefonie etc. behoren tot de materiele overheadkosten. Deze 4% is vanwege de koppeling aan de salarissen ook gei'ndexeerd. 7. De post onvoorzien is verplicht. Deze is geraamd op een bedrag van euro. De begroting is zeer scherp begroot, daarom is een post onvoorzien van 1% minimaal. Dit geldt temeer omdat de OddV nog geen reserve heeft. 3.3 Bijdrage: eerst vast daarna outputgericht De OddV start met een inputbegroting. Er worden gegevens verzameld om naar een outputmodel te kunnen toewerken (uiterlijk na 4 jaar). Een outputmodel houdt in dat de omgevingsdienst (zoveel mogelijk) op basis van geleverde prestaties en afgenomen producten wordt bekostigd (kostprijs per prestatie/product). Dus de eerste jaren geldt: wat er wordt ingebracht qua budget primair proces wordt vertaald in uren. Het is daarnaast gewenst dat de OddV een reservepositie opbouwt. Het is niet de bedoeling om de reserve op voorhand te vormen bovenop de inbreng, maar om de OddV-directeur de gelegenheid te geven de reserve op te bouwen. De reserve mag oplopen tot 5% van het totaal van de lasten in de jaarrekening met een maximum van In de begroting is geen opbouw van de reservepositie geraamd. De begroting legt feitelijk een lump sum voor de eerste vier jaar vast. Dat is overigens gebruikelijk voor startende RUD's. Bij veel milieudiensten die thans door deelname van provincies omgevingsdiensten worden, is al een outputsysteem actief. Dit outputsysteem houdt in dat betaald wordt naar de afgenomen producten. Dit is altijd wel beperkt (meestal 2%), bij een hogere variatie moeten frictiekosten worden betaald. De flexibele schillen van deze milieudiensten zijn veelal drastisch beperkt. Veel milieudiensten verrichten overigens voornamelijk WM-taken, waarin de dynamiek van werkvoorraad lager is dan het Wabobouwdeel. Er wordt bij de start van de OddV een uurtarief vastgesteld voor alle OddV-medewerkers. Elke deelnemer krijgt een urenbudget op basis van zijn bijdrage. De bijdrage van elke deelnemer is gebaseerd op het ingebrachte formatiebudget met opslag voor overhead, inhuurbudget, bijdrage bovenregionale taken en directe uitvoeringskosten. De deelnemer (regiefunctionaris) overlegt elk jaar met de directeur van de OddV over de inzet van de uren t.b.v. de begroting. Elke partner gaat in overleg met de directeur van de Programmabegroting 2014 Omgevingsdienst de Vallei p. 18 S P Q

20 OddV de beschikbare uren inplannen op basis van de prioriteitstelling van de betreffende partner. Zo ontstaan de handhavings- en vergunningenplannen. De OddV schrijft vervolgens per gemeente tijd zodat elke gemeente 'waar voor zijn inbreng' krijgt. In principe wordt aan de deelnemer vier jaar lang een vaste voorschotbijdrage in rekening gebracht. Dit wordt minus de efficiencybijdrage bevoorschot. Na een jaar uitvoering van de werkzaamheden wordt de jaarrekening opgemaakt (naast de tussentijdse rapportages). Doordat aan de deelnemers een bijdrage wordt gevraagd die gebaseerd is op voorcalculatie van uren, bestaat het jaarresultaat uit het resultaat op directe kosten. Dus: meer of minder salaris dan begroting, meer of minder directe uitgaven. Bij een positief resultaat gaat in principe het saldo naar de algemene reserve. Een negatief resultaat zonder reserve leidt tot een aanvullende bijdrage van de deelnemers. Urenverschillen De deelnemers worden bevoorschot op de inbrengbijdrage. De directeur van de OddV heeft begrotingstechnisch feitelijk 3 opdrachten: Uitvoeren van de taken binnen de budgetten van de begroting De opdracht om de afgesproken urenproductie van de deelnemers te realiseren De efficiencydoelstelling te behalen De flexibele sehil van de OddV-directeur is de eerste vier jaar nodig voor het realiseren van de efficiencytaakstelling. De eerste vier jaar betalen de deelnemers een vaste bijdrage (lump sum). Urenverschillen die ontstaan (bijvoorbeeld door ziekteverzuim of zwangerschapsverlof) moeten door de directeur van de OddV in evenredigheid over de deelnemers worden verdeeld, dit kan ook over de jaren heen. De directeur zorgt dus voor evenredigheid over de deelnemers. Dat moet ook inzichtelijk worden gemaakt in de rapportages. Echter vanwege de efficiencytaakstelling kunnen de eerste vier jaar de urenverschillen niet financieel worden verrekend. Na de eerste vier jaar is er voldoende informatie om dit wel te doen. Blijkt de flexibele sehil groot genoeg te zijn en het realiseren van de taakstelling voorspoedig, dan kan dit ook eerder worden gerealiseerd. Dan moet echter wel een afspraak gemaakt worden over de toegestane fluctuate. Bouwleges en reservevorming De OddV krijgt bij de start een flexibele sehil om in eerste instantie invulling te geven aan de vorming van de organisatie en de realisatie van de taakstelling op het primair proces. In latere instantie is deze sehil nodig voor fluctuates in het takenpakket. Zoals in de aanbieding gemeld hebben de deelnemende gemeenten te maken met een forse daling van de inkomsten van de bouwleges. Dit gaat ook gepaard met een verminderd werkpakket alhoewel dit geen 1:1 relate is. De intentie is om waar mogelijk de flexibele sehil niet in te zetten en de reservevorming gelijkmatig over de komende vier jaren te laten plaatsvinden. Hierdoor is het naar het zich laat aanzien mogelijk om een positief jaarresultaat te realiseren dat vervolgens kan worden aangewend ter dekking van de daling van de opbrengsten bouwleges. Programmabegroting 2014 Omgevingsdienst de Vallei p. 19

21 Onderstaand is de financiele meerjarenbegroting van de OddV vermeld, die vervolgens per onderdeel wordt toegelicht. Salariskosten primair proces Salariskosten management/staf Opleidingskosten BBiBSB Personeelskosten Mobiliteitskosten Inhuur Huisvesting vergaderruimten Huisvesting werkplekken ICT, Advies en Ondersteuning Diverse kosten Onvoorzien Materiele kosten primair proces Bijdrage bovenregionaal stelsel : Totaal lasten Baten bovenregionale taken Deelnemersbijdragen Barneveld Ede Nijkerk Scherpenzeel Wageningen Provincie Gelderland Totaal Baten BEGROTINGSSALDO Toelichting op begrotingsposten Personele kosten (salariskosten, opleidingskosten, personeelskosten) Programmabegroting 2014 Omgevingsdienst de Vallei p. 20

22 Onder de personele kosten zijn de salariskosten opgenomen gebaseerd op de inbreng exclusief het ingebrachte inhuurbudget. Op basis van de huidige inzichten ontstaat hierdoor een flexibele sehil naast inhuur derden. Deze flexibele sehil is nodig voor: Inhuur van de omgevingsdiensten Nijmegen en Arnhem voor complexe vergunningverlening en handhaving Realiseren van de efficiencytaakstelling Flexibiliteit voor mutaties in de werkvoorraad De raming van de personele inbreng primair proces daalt vanaf jaar 1 met 1,5% per jaar tot 7,5%. Onder deze post zijn ook de personele kosten van het management en de staf opgenomen. Deze bestaat uit: Management en Staf FTE Directeur 1 Afdelingshoofden 4 Controller 1 Centrale werkvoorraadbeheerder 1 Medewerker Kwaliteit en Coordinate Stelsel 1 Medewerker Interne kwaliteitszorg 0,5 Applicatiebeheerder 1CT 2 Secretariaat 3 Totaal management en staf 13,5 De omvang van management en staf is meteen laag ingezet en daalt daarna niet meer. Voor opleiding en algemene personeelskosten is gerekend met 4% van de directe loonkosten. Mobil i tei tskosten Er is nog geen mobiliteitsbeleid. Vooralsnog worden de rechten en plichten van de latende organisaties overgenomen. In de loop van 2013 wordt hiervoor beleid ontwikkeld. Er kunnen daarom nog geen uitspraken worden gedaan over het wagenpark: lease of eigen auto's danwel in combinatie met het declareren van kilometers. Daarom is enkel een bedrag opgenomen ter hoogte van 1% van de directe loonkosten.. Inhuur derden Dit budget betreft de ingebrachte huidige inhuurbudgetten voor onder meer archeologie, externe veiligheid en constructieve veiligheid. Huisvesting skosten Onder de huisvestingskosten zijn de kosten opgenomen voor vergaderruimten ( euro) en werkplekken ( euro). Dit is 90 werkplekken tegen een vergoeding van afgerond euro. Overigens is dit onderdeel nog niet nader ingevuld. Binnen de Regiegroep OddV is afgesproken dat het totaalbedrag wordt verdeeld op basis van de inbreng van PTE's. (Zie paragraaf 3.2 minus Provincie). Programmabegroting 2014 Omgevingsdienst de Vallei

23 ICT, Advies en ondersteuning Voor ICT, Advies en Ondersteuning wordt een contract gesloten met de gemeente Ede. Dit contract bedraagt in ,168 miljoen euro en daalt deels mee (voor variabele deel) met de afname van het personeel primair proces. Zie hiervoor ook 3.6 Diverse kosten De raming voor diverse kosten is benodigd voor uitgaven die specifiek voor de OddV zijn zoals de accountantskosten, de kosten van een aansprakelijkheidsverzekering en bank- en KVK-kosten. Onvoorzien De post onvoorzien is verplicht. Deze is geraamd op een bedrag van euro. De begroting is zeer scherp begroot, daarom is een post onvoorzien van 1% minimaal. Dit geldt temeer omdat de OddV nog geen reserve heeft. Materiele kosten primair proces De materiele budgetten van het primair proces zijn gei'nventariseerd bij de deelnemers en bedragen gemiddeld 5% op de loonkosten. Deze kosten zijn met name proceskosten en advieskosten. Voor de nieuwe RUD is een percentage van 4% meegenomen omdat een besparing op advieskosten mogelijk lijkt. Kosten en baten bovenregionale taken In het Gelders stelsel van omgevingsdiensten zijn er programmatische bovenregionale taken die belegd zijn bij 3 RUD's waaronder De Vallei. De Vallei is verantwoordelijk voor de taak Coordinate en Kwaliteit van het stelsel van 7 RUD's in Gelderland. Hiervoor ontvangt De Vallei een bijdrage van de andere 6 RUD's. Daarnaast betaalt De Vallei een bijdrage aan de omgevingsdiensten Rivierenland en Veluwe en IJssel. Bijdragen deelnemende gemeenten en provincie 1. De bijdrage van de deelnemers zijn opgebouwd uit vijf componenten: 2. Inbreng salarisbudget 3. Bijdrage overhead over salarisbudget 4. Inbreng inhuurbudget 5. Bijdrage materiele kosten 6. Bijdrage bovenregionale taken 7. Op basis van het nog nader te bepalen uurtarief, kan per deelnemer worden berekend hoeveel uren de deelnemer hiervoor beschikbaar krijgt. Dat is niet automatisch meer gelijk aan het oude aantal uren omdat een 'OddV-uur' een gemiddelde is van alle deelnemers. Programmabegroting 2014 Omgevingsdienst de Vallei

24 3.6 Qverheadafspraken In het bedrijfsplan is een raming opgenomen voor de overheadkosten van 52,5%. In de inrichtingsfase is dit nader uitgewerkt. De omvang van management en staf is bepaald. De discussie over het gastheerschap is afgerond. Alle gemeentelijke deelnemers verzorgen de werkplekken van de OddV en de gemeente Ede verzorgt ICT, Advies en Ondersteuning voor de OddV. Voor dat laatste heeft Ede aangeboden in de eerste drie jaar het begrotingsvoordeel te betalen aan de OddV, waardoor de bijdrage van de andere deelnemers lager wordt. Na de eerste drie jaar deelt Ede mee in het voordeel van een lagere overheadbegroting. Zo compenseert de gemeente Ede de andere deelnemers (met ca ) voor het voordeel dat zij minder desintegratiekosten heeft. Dit leidt tot de volgende overheadbegroting voor de OddV: Management en staf minus staf I&P Budgetten mobiliteit, personeel en opleiding Huisvesting vergaderruimten Huisvesting werkplekken ICT, Advies en Ondersteuning (Ede) Diverse kosten Totaal Omdat de bevoorschotting in 2013 op 9 maanden is, loopt de compensatieregeling van Ede t/m de eerste 3 maanden van Wat betalen de deelnemers nu precies als overheadpercentage? Er is een afspraak dat over inbreng van inhuur geen overhead wordt betaald. In de onderstaande tabel wordt zichtbaar dat in de periode 2013 t/m 2015 gastheer Ede een hoger overheadpercentage betaalt en dat vanaf 2016 dit voor alle deelnemers gelijk is. Deelnemersbijdrage Overhead Overhead Ede als % salaris Overhead Ede als % salaris en inhuur Overhead overige deelnemers als % salaris Overhead overige deelnemers als % salaris en inhuur WW gjgq Zlill IB 55,2 54,9 54,6 44,1 44,6 53,7 53,4 53,1 42,9 43,4 34,5 35,2 35,9 44,1 44,6 33,0 33,7 34,3 42,2 42,7 Dat betekent dat de OddV met een lage overheadbegroting werkt (de post onvoorzien is in deze berekening overigens niet meegenomen) en dat alle deelnemers profiteren van het gastheerschap van Ede. Het karakter van de gastheerafspraken Programmabegroting 2014 Omgevingsdienst de Vallei p. 23 S P

25 Alle gemeentelijke deelnemers zijn gastheer voor de huisvesting van de OddV. Dit onderdeel is thans nog niet volledig uitgewerkt. De begroting is geraamd op aanzienlijk minder werkplekken dan thans het geval is en tegen de laagst mogelijke kosten. Daardoor is de deelnemersbijdrage lager dan in het bedrijfsplan. Daardoor worden de deelnemers wel geconfronteerd met hogere desintegratiekosten. Daarmee zijn dit communicerende vaten. Er is voorshands gekozen voor een zo laag mogelijke overheadbegroting voor de OddV. De gemeente Ede is gastheer voor ICT, Advies en Ondersteuning. Hierbij hoort geen dichtgetimmerd contract, maar veel meer een uitgeschreven samenwerkingsafspraak op hoofdlijnen. Vertrouwen, Verantwoording en Transparantie zijn uitgangspunten. Dat heeft een risico in zich voor beide zijden. Het is een meerjarige afspraak en Ede richt een deel van zijn organisatie in op de ondersteuning van de OddV waardoor er geen sprake is van een vrijblijvende afspraak. In het gastheercontract zitten daarnaast nog stelposten, in het bijzonder voor de ICTcomponent. Ede heeft niet de intentie om te verdienen op de werkzaamheden en zal transparant de invulling van het gastheercontract weergeven aan de rest van de deelnemers. Om de samenwerkingsrelatie goed in te vullen worden er evaluatiemomenten ingebouwd. Dit wordt als eerste na 1 jaar gedaan. Programmabegroting 2014 Omgevingsdienst de Vallei p. 24 SP

26 4 Paragrafen 4.1 Inleiding In het Besluit Begroting en Verantwoording zijn 7 verpliehte paragrafen opgenomen voor provincies, gemeenten en hun gemeenschappelijke regelingen. Deze zijn niet allemaal relevant voor de omgevingsdienst. Om die reden zijn de paragrafen lokale heffingen, grondbeleid en verbonden partijen niet opgenomen. 4.2 Paragraaf weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen geeft aan in welke mate de omgevingsdienst De Vallei in staat is tegenvallers op te vangen. 1. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen; a) de weerstandscapaciteit; zijnde de middelen en de mogelijkheden waarover de omgevingsdienst De Vallei beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken b) alle risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiele betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiele positie 2. De paragraaf betreffende het weerstandsvermogen bevat ten minste: a) een inventarisatie van de weerstandscapaciteit b) een inventarisatie van de risico's c) het beleid omtrent de weerstandscapaciteit en de risico's Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden om niet begrote kosten, die onverwachts en substantieel zijn, op te kunnen vangen. Tot de aanwezige weerstandscapaciteit van de omgevingsdienst slechts twee posten kunnen worden gerekend: Reserves Post onvoorzien Aangezien de omgevingsdienst De Vallei per 2013 start, beschikt de dienst nog niet over reserves. Daarmee is de weerstandscapaciteit gelijk aan de post onvoorzien. Vrij aan wendbare reserves (middel BBS behorend tot weerstandscapaciteit SHB Reserves 0 Onvoorzien T otale weerstandscapaciteit Na uitnutting van deze capaciteit is de omgevingsdienst op de bijdrage van de deelnemers aangewezen. Programmabegroting 2014 Omgevingsdienst de Vallei p. 25

27 De gekwantificeerde risico's dienen op de weerstandscapaciteit in mindering te worden gebracht. Risico's Deze begroting kent een aantal risico's waarvan de belangrijkste zijn: a) Risico's taakuitvoering. Hieronder verstaan we het risico van aansprakelijkstelling bij de reguliere taakuitvoering. Een groot deel van dit risico zal worden verzekerd. b) Contractonderhandelingen. Bij het opmaken van de begroting waren de contractbesprekingen over huisvesting, hosting ICT en Advies en Ondersteuning nog niet afgerond. Er wordt echter vanuit gegaan dat de bedragen in de begroting leidend zijn voor de OddV voor de betreffende onderdelen. c) Taakstelling. De omgevingsdienst heeft een aanzienlijke besparingstaakstelling meegekregen. Bij het opmaken van de begroting waren de voorbereidingen van het plaatsingsproces in voile gang. De mate van flexibiliteit van de personeelsbegroting bepaalt sterk de ruimte voor de directeur om de taakstellingen te realiseren. d) Afspraken dienstverleningsovereenkomsten. Met de deelnemers worden afspraken gemaakt over de dienstverlening en de informatievoorziening over en weer voor de taakuitoefening. De begroting is gebaseerd op een uniforme VTH-procesgang. Afwijkende situaties per deelnemer kunnen de efficiencydoelstellingen onder druk zetten. e) De genoemde risico's kunnen wellicht deels binnen de begroting kunnen worden opgevangen, maar het kan ook dat een beroep op de deelnemers moet worden gedaan. Afschaffen van hot BTW-compensaticfonds Een risice dat niet binnen de huidige begroting kan worden opgevangen, is de consequentie van het-aiseli-affewafrhettjtw-eeffi-persatiefoftd-sttft-eer-st^^ ei#ememefseha^rt>it^eu4?ij-het-iftstandblijven van he4-43cf-eefl-eenvoudig systeem oplevereftr- Rij het afschaffen vai^het-bcf-is-fch-t ongunstig, want er wordt BTW over de personele component at thans niet in de BTW-heffing. Dit betreft een risico van 1,5 miljoen-eu-fe-kostprijsverhogende- BTW. Om die reden wordt thans maatregelen genomen om (t.z.t.) te kunnen voldoen aan de v&ewaardefhv-an-d-e-ke&pelwijstelling zedat net als thans-het-geval is bij de-4eeteefflers-aheeft- BTW-werfe-g^eriel^estefi-ift-reteefflfig-wei^t-^ebmebt-Mj-^doefgesefeoven naar-)~d-e Paragraaf Financiering Volgens de Wet FIDO (Wet Financiering Decentrale Overheden), is elke gemeenschappelijke regeling verplicht om een financieringsparagraaf in haar begroting en jaarrekening op te nemen. Daarin worden de ontwikkelingen aangegeven met betrekking tot de kasgeldlimiet, de ontwikkelingen wat betreft de rente-risiconorm, de verwachte toe- of afname van geldleningen of uitzettingen en het verdere beleid ten aanzien van treasury. Deze paragraaf Financiering bevat in ieder geval de beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet geefit aan in welke mate in de financiering van investeringen mag worden voorzien in de vorm van kortlopende middelen. Volgens de Wet FIDO bedraagt de kasgeldlimiet Programmabegroting 2014 Omgevingsdienst de Vallei