JAARREKENING 2015 STICHTING LANDSCHAPSBEHEER BOXMEER

Transcriptie

1 JAARREKENING 2015 STICHTING LANDSCHAPSBEHEER BOXMEER

2 Stichting Landschapsbeheer Boxmeer BALANS 2015 Beginbalans per Debet Credit Natuurgronden ,95 Algemene reserve ,02 Kassaldo NK 26,80 Reserve NK Maasheggenvlechten 8.000,00 Rabobank 80,89 Reserve aanplant Schraalzand 5.000,00 Spaarrekening ,92 Vooruit ontvangen Groen en Doen 1.000,00 Project STIKA 7.760, , ,56 Eindbalans per Debet Credit Natuurgronden ,95 Algemene reserve 0,00 Kassaldo NK 76,00 Continuïteitsreserve ,26 Rabobank 773,92 Reserve NK Maasheggenvlechten 8.000,00 Spaarrekening ,71 Reserve aanplant Schraalzand 0,00 Reserve Aankoop Gronden ,00 Vooruit ontvangen Groen en Doen 3.000,00 Project STIKA 765, , ,58

3 Stichting Landschapsbeheer Boxmeer RESULTATENREKENING 2015 BATEN NK Maasheggenvlechten ,44 Werk voor derden 5.922,12 Inkomsten eigen gronden 738,19 Rente opbrengsten bank 660,79 Overige inkomsten 2.103,60 LASTEN Bestuurskosten 305,60 Kosten vrijwilligers 1.038,22 Aanschaf Gereedschappen en machines 906,39 Auto-, machine en materiaalkosten 826,41 Werk door derden 760,28 Resultaat ,24 Saldo , ,14

4 Stichting Landschapsbeheer Boxmeer Toelichting op de Balans Natuurgronden Balanswaarde gronden in de Maasheggen Aankoopdatum Kad. Aanduiding Opp. In HA Aankoopbedrag Boxmeer R HA 1.465, Boxmeer M HA } Boxmeer K HA } , Vierlingsbeek L HA } Balanswaarde ,95 Voor het bepalen van de balanswaarde van de gronden in eigendom zijn de verwervingskosten gehanteerd. In 2016 wordt nog een bedrag van ,79 verwacht in verband met de waardedaling van de grond van een deel van perceel Boxmeer M497 wegens de omzetting van agrarische- naar een natuurbestemming. Het betreft de aanleg van een poel op dit perceel. Deze waardedaling wordt door de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO) uitgekeerd nadat deze bestemmingswijziging met daaraan gekoppeld een kwalitatieve verplichting bij notariële akte is vastgelegd. Deze verplichting houdt in dat deze bestemming (poel) ook in opvolgende aktes vastgelegd wordt en door nieuwe eigenaren gerespecteerd dient te worden (kettingbeding) Kassaldo Saldo in kas groot 76,00 t.b.v. het NK Maasheggenvlechten. De kas is in beheer bij Ruth Bakkenes. Rabobank Saldo rekening-courant groot 773,92 bij de Rabobank per Spaarrekening Saldo van de Bedrijfsspaarrekening ,71 bij de Rabobank per Het saldo is zonder boete direct opvraagbaar. Algemene Reserve Het verloop over 2015 is als volgt: Saldo per ,02 Mutatie gronden Boxmeer R ,00 Resultaat ,24 Toevoegen saldo Reserve aanplant Schraalzand 5.000,00 Onttrekken i.v.m. dotatie aan Bestemmingsreserve aankoop gronden -/ ,00 Onttrekken i.v.m. dotatie aan Continuïteitsreserve -/ ,26 Saldo per ,00

5 De gronden Boxmeer R869 ten bedrage van 1.465,= zijn in 2013 aangekocht (zie tabel natuurgronden) en in dat jaar als last in de Resultatenrekening verwerkt. Om inzicht te blijven behouden in de aankoopwaarde van de gronden in bezit van de Stichting is deze aankoop in 2015 op de balans 2015 geactiveerd onder Natuurgronden en het bedrag geboekt ten gunste van de Algemene Reserve. Daarnaast wordt het saldo van de Reserve aanplant Schraalzand toegevoegd. Tevens wordt resp ,00 onttrokken t.b.v. de Bestemmingsreserve Aankoop gronden en ,26 onttrokken t.b.v. de Continuïteitsreserve. Continuïteitsreserve De continuïteitsreserve is bestemd voor dekking van risico s op korte termijn. Wanneer onverhoeds bijdragen wegvallen, zullen er tijdig maatregelen getroffen moeten worden om het exploitatietekort zodanig te verminderen, dat de continuïteit van de stichting gewaarborgd blijft. Dit is met name belangrijk voor het kunnen blijven beheren van de natuurterreinen. De reserve functioneert dan als buffer. Bestemmingsreserve: Reserve NK Maasheggenvlechten De reserve groot 8.000,= wordt aangehouden om tegenslagen in de toekomst op te kunnen vangen. Dit kan spelen wanneer de subsidie van gemeenten en Rabobank niet meer toegekend worden. De reserve kan dan gebruikt worden om het geplande evenement toch doorgang te laten vinden en nog de tijd te hebben alternatieve bronnen van inkomsten te vinden voor toekomstige kampioenschappen. Bestemmingsreserve: Reserve aanplant Schaalzand. Deze reserve groot 5.000,= werd tot ultimo aangehouden om nog te kunnen voldoen aan verplichtingen die voortvloeien uit het project Schraalzand. Dit project behelsde het herstel van het rabattensysteem in het schraalzand bij Boxmeer. De verplichtingen bestonden uit de aankoop van plantmateriaal t.b.v. de nieuwe aanplant op de rabatten. Dit project werd gesubsidieerd door de provincie en de gemeente. Omdat het project afgerond is, heeft het bestuur besloten om het saldo van deze reserve toegevoegd worden aan de Algemene reserve Bestemmingsreserve: Aankoop Natuurterreinen In de Maasheggen worden waarschijnlijk de komende jaren in het GOB-project (Groen Ontwikkeling Fonds) brede stroken grond met heggen of graslanden met heggen te koop aangeboden aan de Stichting. Het Groen Ontwikkelfonds Brabant is in 2014 opgericht door de provincie Noord-Brabant. Doel is het volledig realiseren van het Natuurnetwerk Brabant (voorheen de ecologische hoofdstructuur en ecologische verbindingszones). Voor de Maasheggen betekent dit dat de gronden in bezit van de Provincie met waardeverminderingssubsidie te koop aangeboden worden aan geselecteerde partijen ten behoeve van natuurrealisatie. De Stichting bestemd een deel van haar Reserve groot ,00 voor het verwerven van deze gronden. Vooruit ontvangen Groen en Doen. Per balansdatum stond nog een bedrag van uit het vorige project Groen en Doen. Omdat het project positief afgerond is, is dit bedrag is in 2015 als baten geboekt. Daarnaast volgen enkele vrijwilligers in 2015 en 2016 de cursus Restauratie van oude heggen bij de Stichting. De Stichting ontvangt per vrijwilliger of groep van vrijwilligers in het kader van de nieuwe Groen en Doen subsidieregeling t.b.v. deelname aan deze cursus. De gemaakt kosten worden in 2016 ten laste hiervan geboekt.

6 Project STIKA. Op een deel van de gronden van de Stichting is een inrichtingssubsidie aangevraagd bij het STIKA (Stimuleringskader Groen Blauwe Diensten). Per bestond het positieve saldo van 7.760,54 voornamelijk uit het ontvangen voorschot. In 2015 zijn de facturen op dit project geboekt. In 2016 zullen we de definitieve eindafrekening ontvangen. Het eventuele batig saldo is de vergoeding voor de vrijwilligersuren die in het project in rekening gebracht mochten worden. Resultaatbestemming 2015 Het bestuur van de Stichting Landschapsbeheer Boxmeer heeft tijdens de bestuursvergadering op 28 juli 2016 besloten om: -Het positieve Resultaat 2015 groot 9.798,24 toe te voegen aan de Algemene Reserve. -Het saldo van de Reserve Aanplant Schraalzand groot toe te voegen aan de Algemene Reserve. -Ten laste van de Algemene Reserve een bedrag groot toe te voegen aan de nieuw te vormen Bestemmingsreserve Aankoop Natuurterreinen en ,26 toevoegen aan de nieuw te vormen Continuïteitsreserve.

7 Stichting Landschapsbeheer Boxmeer Toelichting op de Resultatenrekening. BATEN NK Maasheggenvlechten 2015 Het resultaat is als volgt te specificeren: Sponsoring/Bijdragen 9.250, ,00 Horeca 6.411, , ,99 Giften 1.352, ,00 Kosten vrijwilligers/deelnemers 2.033, ,80 Kosten organisatie 3.876, ,31 Kosten standhouders 1.324, ,94 Huur tent 3.017, ,50 Saldo , , ,44 Werk voor derden 2015 Het resultaat is als volgt te specificeren: Aanplant en onderhoud Maasheggen 8.660,00 Onderhoud fietspad Maasheggen 750,00 Aankoop plantmateriaal 1.494,60 Werk door derden i.v.m. o.a. aanplant 1.993,28 Totaal 9.410, , ,12 Het betreft de baten en lasten van de werkzaamheden in de Maasheggen over Deze werkzaamheden wordt door de Stichting verricht in samenwerking met vrijwilligersgroepen. Het betreft werkzaamheden voor Staatsbosbeheer, de Provincie Noord-Brabant en het Waterschap Aa en Maas. Inkomsten eigen gronden 738,19 738,19 De inkomsten eigen gronden betreft de inkomsten uit de STIKA - subsidie. Rente opbrengst spaarrekening 660,79 660,79 Het betreft de renteopbrengst van de spaarrekening bij de Rabobank Overige inkomsten Het resultaat is als volgt te specificeren: NL Doet ,00 Brabants Landschap 150,00 Groen en Doen ,00 Rabo Clubkas Campagne ,60 Totaal 2.103, ,60

8 LASTEN Bestuurskosten 305,60 305,60 Onder deze kostenpost vallen de bankkosten, de kosten ten behoeve van de website. Daarnaast de autokosten en de kosten van computer, printer en papier gemaakt door het bestuur. Het bestuur ontvangt verder geen vergoedingen. Kosten vrijwilligers 1.038, ,22 Hieronder vallen de kosten die gemaakt worden om de vrijwilligersgroepen goed te laten functioneren. Het betreft o.a. veiligheidsmiddelen zoals verbandtrommels en veiligheidspetten, koffie met koek en een jaarlijks uitstapje of etentje. Aanschaf gereedschappen en machines 906,39 906,39 Onder deze kostenpost vallen de kosten van de aanschaf van gereedschappen zoals een accuzaag en een accuheggenschaar, hakken en mesthaken. Auto-, machine en materiaalkosten 826,41 826,41 Onder deze kostenpost vallen de kosten van het gebruik van de Kangoo, de benzine en gebruik van de balkmaaier en aanhanger. Werk door derden i.v.m. beheer eigen gronden 0 760,28 22,09 Onder deze kostenpost vallen de kosten van het beheer van de eigen gronden bestaande uit het snoeien van de heggen en de aanplant van nieuwe heggen.