Materiele vaste activa Continuïteitsreserve Vorderingen Bestemmingsreserve Liquide middelen Overige reserves 792

Transcriptie

1 Bijlage 1: Jaarrekening Balans per 1 januari 2016 ACTIVA PASSIVA Materiele vaste activa Continuïteitsreserve Vorderingen Bestemmingsreserve Liquide middelen Overige reserves 792 Kortlopende schulden Totaal Totaal Alle posten in de balans worden, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen de nominale waarde. De afschrijvingen op inventaris bedragen 20% van de verkrijgingprijs. Geheel afgeschreven materiële vast activa zijn niet in het overzicht materiële vast activa opgenomen. De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover nodig rekening houdend met mogelijke oninbaarheid.

2 Exploitatieoverzicht over Baten Baten uit eigen fondsenwerving Subsidies van overheden Baten uit beleggingen Som der baten Lasten Vrijwilligerswerk bemiddeling Lasten eigen fondsenwerving Beheer en administratie Som der lasten Saldo van baten en lasten Continuitetisreserve Bestemmingsreserve Overige reserve

3 Baten overzicht Overheid Dienst WZS Stadsdeel Noord Stadsdeel Centrum Stadsdeel Oost Woningbouwverenigingen Eigen haard Stadgenoot Ymere De alliantie Fondsen RCOAK SKAN BJA-COW 400 Projecten in Nederland Oranje Fonds Het Amsterdamsche Fonds Maria Strootfonds* Vereniging tot weldadigheid* Insinger stichting* Haella Stichting* Partners Bedrijven** Giften (kerken, particulieren) Protestantse Diaconie Rente Totaal

4 Lasten overzicht Vrijwilligerswerk bemiddeling Lasten eigen fondsenwerving Beheer en administratie Eigen bestedingen Publicatie en communicatie Uitvoeringslasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Algemene lasten Totaal

5 Toelichting op de jaarrekening Balans De liquiditeitspositie van Present aan het eind van het boekjaar is gezond: het saldo op bank- en spaarrekening bedraagt en overstijgt ruim de kortlopende schulden, welke bedragen (inclusief loonbelasting, vakantiedagenverpichting en vooruit ontvangen inkomsten voor 2016). Er staat verder nog voor aan vorderingen op de balans. Dit betreft met name subsidies van lokale overheden, bijdragen van woningbouwverenigingen en openstaande facturen van bedrijven. Van de openstaande vorderingen is de verwachting dat alle binnen het komende boekjaar zullen worden voldaan. Het positieve resultaat over het boekjaar is bestemd in de continuïteitreserve, bestemmingsreserve en overige reserves. De continuïteitsreserve is gevormd voor de dekking van risico op korte termijn en om zeker te stellen dat Stichting Present Amsterdam ook in de toekomst aan haar verplichtingen kan voldoen. Er wordt door het bestuur gestreefd de reserve een omvang te geven van zes maanden uitvoeringslasten. In het boekjaar bedroegen de uitvoeringslasten , op basis waarop geconcludeerd moet worden dat de huidige continuïteitreserve van zich nog ruim onder het streefniveau van bevindt. Het gradueel versterken van de continuïteitreserve zal daarom een aandachtspunt voor de komende jaren moeten blijven. Exploitatieoverzicht Een uitgebreide toelichting op het exploitatieoverzicht is gegeven in Hoofdstuk 6. Hier wordt volstaan met toelichting op enkele technische details: De indeling in het exploitatieoverzicht is overeenkomstig richtlijn 650 voor fondsenwervende instellingen van de raad voor jaarverslaglegging. De baten zijn hierdoor onderverdeeld in baten uit eigen fondsenwerving en subsidie overheden. De posten baten uit eigen fondsenwerving is door Present Amsterdam vervolgens weer onderverdeeld in Vermogensfondsen, Woningbouwverenigingen en Partners (bedrijven, kerken en particulieren). De lasten worden conform richtlijn 650 ingedeeld in bestedingen aan doelstellingen, lasten beheer en administratie en lasten fondsenwerving. Het doel hiervan is goed inzicht te geven of de beschikbaar gestelde gelden daadwerkelijk aan de doelstellingen besteed worden en niet opgaan aan overhead binnen de organisatie. Present Amsterdam laat hier een gezonde verdeling zien die ruim binnen de norm van richtlijn 650 valt. In het overzicht van lasten is te zien dat 2 kostenposten direct aan 2 categorieën worden toegeschreven (projectkosten en PR-kosten aan resp. besteding aan doelstellingen en lasten eigen fondsenwerving). De overige kosten (onder kop uitvoeringslasten) worden verdeeld over de 3 categorieën naar rato van de besteedde uren aan die categorieën. Alle Present-medewerkers (zowel in vaste dienst als vrijwilligers) houden hiervoor urenstaten bij. De post beheer en administratie is een verzamelpost en bestaat voor het grootste deel uit de afdracht aan Present NL, accountants- en administratiekosten, telefoonkosten en verzekeringen. De gehele jaarrekening is beschikbaar via onze website: