PRIMAIRE BEGROTING 2015 EN MEERJAREN- BEGROTING 2016 TOT EN MET 2019 SOCIAAL BELEIDSPLAN 2000

Transcriptie

1 PRIMAIRE BEGROTING 2015 EN MEERJAREN- BEGROTING 2016 TOT EN MET 2019 SOCIAAL BELEIDSPLAN 2000 Van IJmond Werkt! is, rechtspersoonlijkheid bezittend openbaar lichaam, gevormd bij de gemeenschappelijke regeling van de gemeenten Beverwijk, Heemskerk, Uitgeest en Velsen.

2 2 Primaire begroting 2015 en meerjarenbegroting 2016 tot en met 2019

3 I N H O U D S O P G A V E B E G R O T I N G Pagina 1.0 INLEIDING DOELSTELLINGEN VAN IJMOND WERKT! PRIMAIRE BEGROTING TOELICHTING OP DE PRIMAIRE BEGROTING MEERJARENBEGROTING 2016 TOT EN MET TOELICHTING OP DE MEERJARENBEGROTING 2016 TOT EN MET FINANCIERING WEERSTANDSVERMOGEN RISICO S ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN BEDRIJFSVOERING VERBONDEN PARTIJEN 13 Primaire begroting 2015 en meerjarenbegroting 2016 tot en met

4 1.0 INLEIDING Voor u ligt de primaire begroting 2015 en de meerjarenbegroting van 2016 tot en met 2019 van IJmond Werkt!. 2.0 DOELSTELLING VAN IJMOND WERKT! IJmond Werkt! ontleent de rechtspersoonlijkheid aan de Wet Gemeenschappelijke Regelingen, die op 1 januari 1970 in werking is getreden, op 2 maart 2010 en op 1 januari 2014 is herzien. Aan IJmond Werkt! is de uitvoering van de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) en de participatie gericht op werk uit de Wet Werk en Bijstand toegewezen. Participatiewet In het op 9 april 2013 door de colleges vastgestelde businessplan IJmond Werkt! wordt geanticipeerd op de Participatiewet. Vanaf 1 januari 2015 treedt de Participatiewet in werking. De gemeente wordt vanaf die datum verantwoordelijk voor mensen met arbeidsvermogen die ondersteuning nodig hebben. Deze mensen zitten nu in de WWB (de wet Werk en Bijstand), Wsw (de Wet sociale werkvoorziening) en een gedeelte in de Wajong. Basis voor het wetsvoorstel zijn afspraken in het Regeerakkoord, het sociaal akkoord 2013 en de nadere uitwerking daarvan op hoofdlijnen zoals die zijn afgesproken in de Werkkamer, begrotingsafspraken 2014 en de afspraken tussen coalitie en de oppositiepartijen D66, CU en SGP. Gebruikmakend van de eigen kracht richt de begeleiding door IJmond Werkt! zich primair op plaatsing op de reguliere arbeidsmarkt. Invoering van een nieuw wettelijk kader gaat gepaard met een forse bezuiniging op het re-integratiebudget en het budget voor de sociale werkvoorziening. De uitdaging voor IJmond Werkt! is dan ook om meer te doen met minder middelen. Gevolgen sociaal akkoord 2013 Op 11 april werd door sociale partners een nieuw sociaal akkoord gesloten met de regering. De veranderingen na het sociaal akkoord voor zover nu duidelijk zijn, zijn de volgende; Uitstel van de invoering van de Participatiewet nieuwe vorm naar 2015; Tot op heden blijven de bezuinigingen als aangekondigd onverkort van kracht maar worden slechts 1 jaar later ingevoerd; De vaststelling van de claim op een bijstandsuitkering vindt plaats op 35 Werkpleinen; Er komt een nieuwe landelijke organisatie die de doel- en rechtmatigheid bijstandsuitkeringen verzorgt; Er komt een nieuwe landelijke organisatie die deze besluiten toetst; Uitgangspunt bij arbeidsbemiddeling is een publiek - private samenwerking; Mensen die een arbeidshandicap hebben gaan in dienst bij landelijk 35 Werkbedrijven; Het Werkbedrijf moet evenredige aandacht besteden aan relatief gemakkelijke en moeilijk bemiddelbaren; Gemeenten ontvangen een totaalbudget voor WWB, SW en Wajong en betalen dit door aan een regionaal Werkbedrijf. De afspraken gemaakt in het sociaal akkoord van 11 april 2013 en de invoering van de Participatiewet in 2015 zetten een aantal uitgangspunten die de basis vormde voor het businessplan IJmond Werkt! in een nieuw licht. 4 Primaire begroting 2015 en meerjarenbegroting 2016 tot en met 2019

5 Missie De missie van IJmond Werkt! luidt: Wij willen een ondernemende organisatie zijn die talenten van werkzoekenden koppelt aan werkgevers, werkgevers kent en ontzorgt en werkzoekenden ondersteunt bij het nemen van de verantwoordelijkheid over hun route naar werk. IJmond Werkt! richt zich op werkgevers, op werk en op bedrijfsmatig werken. Via social return worden er kansen op werk gecreëerd. Daarnaast kan er gebruik gemaakt worden van jobcarving en loonkostensubsidie. Doelstelling De activiteiten van IJmond Werkt! zijn gericht op een actieve werkgeversbenadering en respectvolle en zakelijke toeleiding naar arbeid voor werkzoekenden die een aanspraak willen doen op ondersteuning. De doelstelling is de doelgroep zo snel mogelijk duurzaam uit te laten stromen naar een reguliere werksituatie, zodat deze al dan niet gedeeltelijk buiten de uitkeringssfeer valt. Het proces is zodanig ingericht dat een volledige en gedegen diagnose aan het begin van het proces plaatsvindt, zodat onnodige kosten verderop in het proces worden voorkomen. Daarmee verblijft de doelgroep zo kort mogelijk bij IJmond Werkt!. Hiermee wordt invulling gegeven aan een effectieve en efficiënte uitvoering van re-integratie. De processen binnen IJmond Werkt! en de aansturing ervan (plan-docheck-act) zijn hierop ingericht. De bestaande Wsw-doelgroep met bestaande rechten blijft gehandhaafd en wordt volgens de nieuwe methodiek geactiveerd uit te stromen tot reguliere arbeid. De uitgangspunten uit de kadernota zijn vertaald in de volgende prestatieafspraken: 1. De re-integratiedienstverlening door IJmond Werkt! vindt plaats binnen de door de gemeenten beschikbaar gestelde budgetten, gegenereerde inleenvergoedingen en bedrijfsomzet. De begroting is daarbij in ieder geval vanaf 2017 sluitend. Het totale exploitatietekort over 2014, 2015 en 2016 mag niet meer bedragen dan aangekondigd in het businessplan IJmond Werkt! De begeleiding door IJmond Werkt! leidt er in minimaal 50% van de gevallen toe dat de deelnemer binnen twee jaar na aanvang van de dienstverlening geheel of gedeeltelijk betaald werk vindt. 3. Het aantal mensen met een Wsw-indicatie dat werkzaam is via IJmond Werkt! bij een reguliere werkgever neemt in de periode jaarlijks toe met 10% ten opzichte van het jaar ervoor. 4. IJmond Werkt! realiseert in samenwerking met het UWV de preventieve reintegratiedienstverlening gericht op instroombeperking zodanig dat dit in de periode in minimaal 62,5% van de gevallen leidt tot het vinden van betaald werk. Primaire begroting 2015 en meerjarenbegroting 2016 tot en met

6 3.0 PRIMAIRE BEGROTING 2015 Primaire begroting 2015 IJmond Werkt! (bedragen x 1.000) Realisatie Begroting Begroting Baten Budget WWB re-integratie deel Opbrengsten activiteiten Detachering/stage vergoedingen Totaal baten Lasten Personeelskosten ambtelijk Dienstverlening door derden Indirecte productiekosten Afschrijvingen Huur Onderhoudskosten Energiekosten Belastingen Verzekeringen Kantine kosten Kantoorkosten Verkoopkosten Overige algemene kosten Diverse Lasten Totaal lasten Resultaat baten en lasten Loonkosten WSW Overige kosten WSW Begeleid werken Subsidie gemeente Subsidie resultaat Totaal exploitatie resultaat Onttrekking bestemmingsreserve Resultaat na bestemming Dekking wettelijke taken 400 Resultaat na bestemming gecorrigeerd wettelijke taken Primaire begroting 2015 en meerjarenbegroting 2016 tot en met 2019

7 4.0 TOELICHTING OP DE PRIMAIRE BEGROTING 2015 Voor 2015 wordt uitgegaan van een substantiële verlaging van de ambtelijke personeelskosten en de dienstverlening door derden. Sinds de start van IJmond Werkt! zijn deze posten in belangrijke mate communicerende vaten en betreffen beide vooral personele kosten. De vermindering is voornamelijk te danken aan verbeteringen in de efficiency en het terugdringen van extra inzet in de aanloopfase in 2013 en Ondanks de versterking van de personele bezetting in het primaire proces van reintegratie, noodzakelijk door de nog altijd grote toestroom van cliënten WWB, denken wij in 2015 een netto-besparing van zo n ,= te realiseren op de personeelskosten ambtelijk en dienstverlening door derden samen ten opzichte van de realisatie in 2013 op deze posten. Hierbij is rekening gehouden met de effecten van de portfolioanalyse waarbij verliesgevende activiteiten of activiteiten die op andere gronden onvoldoende toegevoegde waarde hebben voor de kerntaken van IJmond Werkt!, nader zullen worden onderzocht. Beëindiging, herpositionering of andere uitvoeringsmodaliteiten zullen van deze analyse de mogelijke uitkomsten zijn. Daarnaast blijft sprake van het strategisch beleid waarbij activiteiten zoveel mogelijk door en met marktpartijen worden uitgevoerd. Dit leidt vooral tot lagere exploitatielasten op de posten huur, personeel en afschrijving. Tevens leidt dit tot lagere opbrengsten die deels gecompenseerd worden door detacheringsopbrengsten. Een andere belangrijke ontwikkeling in de baten is de substantiële vermindering van het participatiebudget. Dit wordt met bijna ,= verlaagd. De beïnvloedbare uitvoeringskosten blijven ruimschoots binnen de beschikbare budgetten. Het exploitatieresultaat is ondanks het goede resultaat van baten en lasten negatief. Dit heeft te maken met het subsidieresultaat dat stijgt van ,- negatief in 2013 naar maar liefst ,- negatief in Dit wordt volledig veroorzaakt door de bezuinigingen op dit deel van het participatiebudget en is niet op enigerlei wijze beïnvloedbaar. Dit betekent dat het in 2015 niet langer mogelijk is de wettelijke taken uit de opbrengsten van de WSW te dekken. Het gaat hier om de wettelijke taken die bij de uitvoering van de taken op het gebied van het participatiebudget niet uit dat budget gedekt mogen worden. Hiervoor zijn reeds middelen beschikbaar gesteld via de algemene uitkering. Bij de presentatie van de jaarrekening 2013 is al duidelijk kenbaar gemaakt dat hiervoor een structurele oplossing gevonden moet worden. Met de voortgaande bezuinigingen op het WSW-deel van de participatiemiddelen is IJmond Werkt! niet langer in staat ook nog te voorzien in de dekking van de gemeentelijke taken. Voor wat betreft de dekking van het tekort op de WSW-gelden wordt er vooralsnog vanuit gegaan dat daarvoor de baten uit het budget WWB mogen worden gebruikt. Desalniettemin is een dergelijke herverdeling van gelden een politieke keuze binnen de afzonderlijke gemeenten. Dit komt ook aan de orde in het door het bestuur uitgezette onderzoek. Primaire begroting 2015 en meerjarenbegroting 2016 tot en met

8 5.0 MEERJAREN BEGROTING 2016 TOT EN MET 2019 Meerjaren begroting (bedragen x 1.000) Begroting Begroting Begroting Begroting Baten Budget WWB re-integratie deel Opbrengsten activiteiten Detachering/stage vergoedingen Totaal baten Lasten Personeelskosten ambtelijk Dienstverlening door derden Indirecte productiekosten Afschrijvingen Huur Onderhoudskosten Energiekosten Belastingen Verzekeringen Kantine kosten Kantoorkosten Verkoopkosten Overige algemene kosten Diverse Lasten Totaal lasten Resultaat baten en lasten Loonkosten WSW Overige kosten WSW Begeleid werken Subsidie gemeente Subsidie resultaat Totaal exploitatie resultaat Onttrekking bestemmingsreserve Resultaat na bestemming Primaire begroting 2015 en meerjarenbegroting 2016 tot en met 2019

9 6.0 TOELICHTING OP DE MEERJARENBEGROTING 2016 TOT EN MET 2019 De afspraken gemaakt in het sociaal akkoord van 11 april 2013 en de nieuwe participatiewet per 1 januari 2015 doen de uitgangspunten die de basis vormde voor het businessplan IJmond Werkt! wijzigen. Belangrijkste uitgangspunten voor deze begroting zijn: de gevolgen van de invoering van de Participatiewet per 1 januari, voor zover nu bekend, voor het Wsw budget zijn verwerkt. De belangrijkste zijn: o Vanaf 2015 geen taakstelling en nieuwe instroom o Efficiency korting Wsw subsidie van in 2014 naar in 2020 het Wsw subsidie bedrag blijft wel jaarlijks geïndexeerd worden door het rijk. de gemeente bedeelt de middelen uit het P deel van het participatiebudget volledig aan IJmond Werkt! toe. voor de uitvoering van de wettelijke taken komt separate dekking vanuit de gemeenten. toename werkzaamheden van de gemeenten gegund aan IJmond Werkt! van circa ,-. Onderbrengen van de bestaande activiteiten waar mogelijk bij derden. Herpositionering van verliesgevende activiteiten. Er komen geen verdere bezuinigingen op de aan IJmond Werkt! uitbesteedde groenwerkzaamheden. Voor de prijsindexatie en de loonontwikkeling het gemiddelde van de opgave van de vier IJmond gemeenten is toegepast (voor zover bekend). In de kosten ook de kosten van het zittend bestand zitten. Ontwikkeling uitstroom, kosten en subsidie wsw Uitstroom In FTE Stand Uitstroom pensioen Uitstroom aflopend contract 2015 Totaal loonlijst Kosten/subsidie Ontwikkeling gemiddelde kosten Ontwikkeling subsidie bijdrage rijk Primaire begroting 2015 en meerjarenbegroting 2016 tot en met

10 De kostenontwikkeling is gebaseerd op de afname van de bestandsomvang door natuurlijk verloop. Het natuurlijk verloop van het Wsw-bestand wordt bepaald door Wsw-ers die de pensioengerechtigde leeftijd bereiken. Er is geen rekening gehouden met eventuele mutaties in de bestandsomvang veroorzaakt door het aflopen van tijdelijke dienstverbanden. Het natuurlijk verloop is gebaseerd op de gemiddelde omvang van het Wsw-bestand voor het betreffende jaar. Deze is berekend op basis van het aantal personen dat gedurende het referentiejaar de pensioengerechtigde leeftijd bereikt. Uit bovenstaande gegevens blijkt dat wanneer de loonkosten van de Wsw zich ontwikkelen langs de lijn van het natuurlijk verloop, deze aanzienlijk hoger zijn dan de Rijksbijdrage. Ook de uitvoeringskosten zullen verhoudingsgewijs toenemen. 10 Primaire begroting 2015 en meerjarenbegroting 2016 tot en met 2019

11 6.1 FINANCIERING Met ingang van 1 januari 2001 is de wet FILO (Wet Financiering Lagere Overheden) vervangen door de wet FIDO (Wet Financiering Decentrale Overheden). Het belangrijkste uitgangspunt van de wet is het beheersen van risico s. Dit uit zich in twee randvoorwaarden: 1. aangaan en verstrekken van leningen alsmede het verlenen van garanties zijn alleen toegestaan voor de uitoefening van de publieke taak; 2. uitzettingen en derivaten moeten een prudent karakter hebben en niet gericht zijn op het genereren van inkomen door het lopen van overmatige risico s. De wet FIDO verplicht decentrale overheden tot het opstellen van een treasurystatuut en het opnemen van een treasuryparagraaf in de jaarrekening (en de begroting). In 2001 is door de Meergroep een treasurystatuut opgesteld. Deze is goedgekeurd door het dagelijks en algemeen bestuur. Dit treasurystatuut omvat richtlijnen en limieten voor het aangaan van leningen en het uitzetten van gelden, verdeling van taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden over het algemeen bestuur, dagelijks bestuur, ambtelijke organisatie, administratieve organisatie en interne controle. Zodra de Gemeenschappelijke Regeling is aangepast naar IJmond Werkt! zal in 2014 ook een nieuw treasurystatuut worden opgesteld. Wijzigingen Wet RUDDO (Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden): Ingangsdatum wijziging De wijziging heeft betrekking op overeenkomsten of transacties die zijn aangegaan op 5 april 2009 of later. De wijzigingen zijn niet toepassing op transacties ter uitvoering van op 5 april 2009 reeds bestaande overeenkomsten. Wijzigingen wet Ufdo (Uitvoeringsregeling Financiering decentrale overheden: Ingangsdatum wijziging De wijziging gaat in met terugwerkende kracht op 1 januari Leningen Er zijn geen nieuwe leningen aangegaan. De treasury-activiteiten hebben conform het statuut plaatsgevonden. De investeringen zijn conform de begroting uit eigen middelen gefinancierd. Conform de wet FIDO worden de jaarstukken tezamen met overzichten met betrekking tot de renterisiconorm en het kasgeldlimiet bij Gedeputeerde Staten en het CBS ingediend. IJmond Werkt! voldoet aan de in deze wet gestelde renterisiconorm en kasgeldlimiet. Primaire begroting 2015 en meerjarenbegroting 2016 tot en met

12 6.2 WEERSTANDSVERMOGEN Risico s en beleid omtrent weerstandsvermogen Volgens artikel 11 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) bestaat het weerstandsvermogen uit de relatie tussen: a. de weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover IJmond Werkt! beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken; b. alle risico s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. In de gewijzigde gemeenschappelijke regeling IJmond Werkt! is ten aanzien van het weerstandvermogen het volgende bepaald: 1. De omvang van het weerstandsvermogen is gelijk aan de omvang van de algemene reserve van het samenwerkingsverband. 2. De algemene reserve van het samenwerkingsverband blijft beperkt tot een bedrag van ,-. 3. De in lid 1 genoemde algemene reserve is bedoeld voor het afdekken van de dagelijkse operationele risico s. 4. Tekorten of overschotten ten aanzien van de algemene reserve IJmond Werkt! worden ieder jaar na vaststelling van de jaarrekening van het aan dat jaar voorafgaande jaar verrekend volgens de in artikel 29 opgenomen verdeelsleutel. 5. Afromen van de algemene reserve vindt voor de eerste maal plaats zodra de gewijzigde gemeenschappelijke regeling is vastgesteld en na vaststelling van de jaarrekening 2013 waarbij dit jaarrekeningresultaat bij de afrekening wordt betrokken. 6. Uitgangspunt voor het in lid 5 genoemde afromen is het saldo van de algemene reserve per 31 december RISICO S De bezuinigingen van het Rijk leiden tot verhoogde financiële (budget)risico s. De gevolgen hiervan zijn in te delen in direct en indirect. De directe gevolgen vloeien voort uit mogelijke verdere kortingen op het Wsw en WWB deel subsidie uit het participatiebudget. Hantering door het Rijk van andere uitstroomvariabelen voor de Wsw dan die zijn toegepast in de meerjarenbegrotingen. De indirecte gevolgen vloeien voort uit de opdrachten die de deelnemende gemeenten aan IJmond Werkt! verstrekken. Ook de gemeenten worden echter met bezuinigingen geconfronteerd. Dit kan leiden tot kwantitatief en/of kwalitatief minder opdrachtvolume (omzet) richting IJmond Werkt! en derhalve tot lagere resultaten. IJmond Werkt! wordt verder gekenmerkt door een diversiteit aan voornamelijk dienstverlenende activiteiten. Hierdoor wordt ondernemersrisico gelopen. 12 Primaire begroting 2015 en meerjarenbegroting 2016 tot en met 2019

13 De diversiteit in activiteiten levert een verantwoorde spreiding van het ondernemersrisico. Het risico is als gemiddeld te kwalificeren. Door nieuwe CAO-afspraken van Wsw kunnen de loonkosten in de toekomst toenemen. Over verdere loonstijgingen in de toekomst is op dit moment geen inzicht. Loonstijgingen leveren derhalve een financieel risico op. Het risico is als gemiddeld te kwalificeren. 6.4 ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN De volgende gebouwen zijn in eigendom van IJmond Werkt!: onderkomen IJmondgroen aan de Maerelaan 154K te Heemskerk; onderkomen IJmondgroen aan de Rijksweg 243a te Velserbroek; onderkomen IJmondgroen aan de Kuikensweg 84 te Beverwijk; gebouw combivestiging Heemskerk aan Trompet 1300 te Heemskerk; gebouw combivestiging Velsen aan de Loggerstraat 100 te IJmuiden. De onderhoudskosten voor de onderkomens van IJmondgroen worden ten laste van exploitatierekening gebracht. Voor het gebouw aan de Trompet in Heemskerk is een onderhoudsplan opgesteld dat zich uitstrekt over een periode van 30 jaar. Alle verwachte periodieke onderhoudsposten zijn hierin opgenomen. Op basis van dit onderhoudsplan is een onderhoudsvoorziening getroffen. Jaarlijks wordt aan deze voorziening een bedrag gedoteerd ten laste van de exploitatierekening, uit deze voorziening wordt het onderhoud bekostigd. De dotatie is begroot in de post onderhoudskosten. Voor het gebouw aan de Loggerstraat 100 te IJmuiden zal in de loop van 2015 een onderhoudsplan worden opgesteld. De onderhoudskosten van 2015, voor zover die er zijn, worden ten laste van de exploitatie geboekt. 6.5 BEDRIJFSVOERING Beleidsmatige en toekomstgerichte aspecten van de bedrijfsvoering worden met het bestuur besproken in de reguliere bestuursvergaderingen. 6.6 VERBONDEN PARTIJEN Beleid van IJmond Werkt! is dat verbonden partijen bijdragen aan de re-integratiedoelstelling van IJmond Werkt!. Gemeenschappelijke regeling IJmond Werkt! is met dit doel verbonden aan Meerwerk Integratie Diensten BV. Meerwerk Integratie Diensten BV voert re-integratietrajecten uit voor diverse opdrachtgevers, voornamelijk UWV. In de toekomst zullen gezien de ontwikkelingen rond IJmond Werkt! de activiteiten van MID BV herbezien worden. Risico s ten aanzien van MID BV zijn gering gezien de omvang en aanwezig eigen vermogen. Primaire begroting 2015 en meerjarenbegroting 2016 tot en met

14 14 Primaire begroting 2015 en meerjarenbegroting 2016 tot en met 2019