Financiële jaarstukken ten behoeve van publicatieverplichtingen ANBI

Transcriptie

1 Financiële jaarstukken 2015 ten behoeve van publicatieverplichtingen ANBI Datum: 28 juni 2016

2 Inhoudsopgave 1 Algemeen Aanbieding jaarrekening Doelstelling Inschrijving Kamer van Koophandel Vergelijkende cijfers Financiële positie Plaatsgevonden controles Samenstellen jaarrekening Grondslagen voor de financiële verslaggeving Balans per Activa Materiële vaste activa Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Passiva Eigen vermogen Nog te betalen posten en overlopende passiva Staat van baten en lasten Baten Lasten Bijlage A: Toelichting op de balans Activa Materiële vaste activa Liquide middelen Vorderingen en overlopende activa Nog te ontvangen posten Depot PostNL Passiva Kapitaal Algemene reserve Nog te betalen posten en overlopende passiva Bijlage B: Toelichting op de staat van baten en lasten Lotgenoten contact Landelijke contactdag Regionaal lotgenotencontact Voorlichting Brochures Congres bekkenbodem therapie Supportbeurs/Huisartsenbeurs Public Relation EAU Congres Website Belangenbehartiging

3 9.3.1 Diverse congressen/symposia Diverse project kosten Voorwaardenscheppende activiteiten Bestuurskosten Algemene bureaukosten Verzekeringen Afschrijvingen Drukkosten statuten Onkostenvergoedingen Uitbesteden secretariaat en financiële- ledenadministratie Bijlage C: Nadere toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting Blaasspoelingen proces

4 1 Algemeen 1.1 Aanbieding jaarrekening De Interstitiële Cystitis Patiëntenvereniging biedt U hierbij de jaarrekening 2015 aan. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2015 en een rekening van baten en lasten over de periode 1 januari 2015 tot en met 31 december 2015, welke beide zijn voorzien van de nodige specificaties en toelichtingen. De getallen zijn uitgedrukt in euro s, tenzij anders vermeld. 1.2 Doelstelling De vereniging stelt zich ten doel mensen met Interstitiële Cystitis en hun familieleden te begeleiden en te adviseren, opdat zij zoveel mogelijk een normaal leven kunnen leiden. Zij tracht dit doel te bereiken door: het leggen en in stand houden van contacten met en tussen mensen met IC en hun familieleden, alsmede alle deskundigen die zich bezighouden met onderzoek, behandeling en begeleiding, onder andere door regionale bijeenkomsten en door het uitgeven van een periodiek. het verschaffen van informatie aan de leden en aan een ieder die hierom vraagt. het bevorderen van publicatie van de resultaten van wetenschappelijk onderzoek. alle overige wettige middelen die bevorderlijk zijn voor het doel van de vereniging. 1.3 Inschrijving Kamer van Koophandel De vereniging is ingeschreven in het Verenigingsregister bij de Kamer van Koophandel Brabant te Eindhoven onder nummer V Vergelijkende cijfers In de jaarrekening zijn ter vergelijking de cijfers uit de begroting 2015, de rekening 2014 en de balanscijfers per 31 december 2015 opgenomen. De begroting is door de algemene ledenvergadering van de ICP in haar vergadering van 18 april 2015 goedgekeurd en vastgesteld. 4

5 2 Financiële positie Liquide middelen Voorraden en vorderingen Af: schulden op korte termijn Liquiditeitsvermindering Mutatie liquiditeitspositie -/ Analyse Het liquiditeitsvermindering bestaat uit: Kapitaal Af: boekwaarde vaste activa --,-- --, ===== ===== Verzekeringen De vereniging heeft de navolgende verzekeringen: Collectieve Ongevallen Polis Bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering Rechtsbijstandverzekering 3 Plaatsgevonden controles Gedurende het boekjaar hebben geen controles van de belastingdienst e.d. plaatsgevonden. Samenstelling van het bestuur Mw. M.L. van Poelgeest-Pomfret voorzitter Mw. H.M.T. Andriesse-Walhain vice-voorzitter m.i.v P.T.N. Philips secr./penningmeester R.B. Lodder lid B. Kattekamp lid t/m Mw. H.A.S. van Bellen lid 4 Samenstellen jaarrekening De jaarrekening is samengesteld door het Administratiekantoor voor Patiëntenverenigingen in Nederland. Controle en vaststelling jaarrekening: De jaarrekening is gecontroleerd door de Financiële Controlecommissie op 9 mei 2016 en het controleverslag wordt bij de komende algemene ledenvergadering in oktober 2016 op aanvraag beschikbaar gesteld. De algemene ledenvergadering van de ICP stelt de jaarrekening vast in haar vergadering van medio oktober

6 5 Grondslagen voor de financiële verslaggeving Algemeen De grondslagen voor de bepaling van het vermogen en het resultaat zijn in het verslagjaar niet gewijzigd. De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen in de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 Organisaties zonder winststreven en de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. In de jaarrekening zijn geen afzonderlijke activa en passiva gesaldeerd. Grondslagen voor de bepaling van het vermogen Het resultaat bestaat uit het verschil tussen de kosten en de opbrengsten. De kosten en opbrengsten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. De kosten zijn gebaseerd op historische kostprijs. De in de rekening van baten en lasten verantwoorde subsidiebijdrage betreft het door het CIBG Fonds PGO toegezegde subsidiebedrag over Eventuele verschillen tussen de verantwoorde en de definitieve vastgestelde subsidie zullen in volgende jaren worden verantwoord. Grondslagen materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschafwaarde minus de jaarlijkse afschrijvingen, waarbij de eerste afschrijving plaatsvindt in de maand van aanschaf. Het afschrijvingspercentage van de materiële vaste activa is als volgt: technische apparatuur 20%. 6

7 6 Balans per Activa Materiële vaste activa Inventaris --,-- --, Vorderingen en overlopende activa Vooruitbetaald Nog te ontvangen posten Depot TNT Post Liquide middelen Rabobank Totaal Activa ===== ===== 6.2 Passiva Eigen vermogen Kapitaal Algemene reserve Nog te betalen posten en overlopende passiva Crediteuren Nog te betalen posten Vooruitontvangen posten Totaal Passiva ===== ===== 7

8 7 Staat van baten en lasten 2015 Begr Baten Contributie/donateurs Subsidie Fonds PGO Giften 25 --,-- --,-- Sponsors Verkoop brochures 4 --,-- --,-- Bijdrage leden jaarcongres Advertenties Aquarius --, Overige opbrengsten ===== ===== ===== 7.2 Lasten Lotgenotencontact Voorlichting Belangenbehartiging , Lidmaatschappen Voorw. scheppende activiteiten Resultaat voor bestemming -/ / Resultaatsbestemming Resultaat na bestemming 0 0 = = 8

9 8 Bijlage A: Toelichting op de balans 8.1 Activa Materiële vaste activa Omschrij ving Aanschaf waarde Aanschaf Aanschafw. t/m 2014 Afschr. t/m 2014 Afschr Afschr. t/m 2015 Balans per Camera , , , , Liquide middelen Rabobank Vorderingen en overlopende activa Nog te ontvangen posten Libertas --, Vooruitbetaald Eurordis 25 --,-- Vooruitbetaald Wandelevenement 987 Advertenties Nog te ontvangen posten --, Terts ,-- Mylan Pharma Vooruitbetaalde posten --, Depot PostNL Gestort ter meerdere zekerheid Totaal Activa ===== ===== 9

10 Bijlage A: Vervolg toelichting op de balans Passiva Kapitaal Eigen vermogen per Dotatie --,-- --,-- Saldo per Algemene reserve Saldo Resultaat -/ / Saldo Nog te betalen posten en overlopende passiva Crediteuren, volgens saldilijst per Te betalen bankkosten 6 44 Te betalen Uw wetloket ,-- Te betalen Vermeulen 34 --,-- Vooruit ontvangen Eurocept ,-- Vooruit ontvangen CVZ Totaal Passiva ===== ===== 10

11 9 Bijlage B: Toelichting op de staat van baten en lasten 2015 Begr Lotgenoten contact Secr. Ondersteuning Overige kosten 28 --, Landelijke contactdag Zaalhuur Catering Vergoeding sprekers --, Mailing en porto Secr. Ondersteuning Reis- en overige kosten , Regionaal lotgenotencontact Reis- en overige kosten Zaalhuur/catering Secr. Ondersteuning Vergoeding sprekers --, Mailing en porto Totaal lotgenotencontact

12 Bijlage B: Vervolg Toelichting op de staat van baten en lasten 2015 Begr Voorlichting Contactblad Aquarius Drukkosten Reiskosten redactie Porto Enveloppen/stickers 75 --,-- --,-- Secr. Ondersteuning Verzendkosten , Brochures Drukkosten --, Congres bekkenbodem therapie Stand huur en overige kosten Reis- en verblijfkosten Secr. Ondersteuning Supportbeurs/Huisartsenbeurs Stand huur , Reis- en verblijfkosten --,-- --, Secr. Ondersteuning , Voorlichting --,-- --, Public Relation PR-materiaal Facebook , EAU Congres Reis- en verblijfkosten , Website Hosting en registratie Secr. Ondersteuning Onderhoud Totaal voorlichting

13 Bijlage B: Vervolg Toelichting op de staat van baten en lasten 2015 Begr Belangenbehartiging Lidmaatschappen koepels Contributie Ieder(in) Contributie VSOP Contributie WFIP --, Contributie ICS en Eurordis Reis- en verblijfkosten Totaal lidmaatschappen === === === Diverse congressen/symposia Reis- en verblijfkosten Diverse project kosten Jong aan Zet 8 Proces CVZ Totaal belangenbehartiging ==== === 13

14 Bijlage B: Vervolg Toelichting op de staat van baten en lasten 2015 Begr Voorwaardenscheppende activiteiten Bestuurskosten Reiskosten kortgeding 36 --,-- Reis- en verblijfkosten Computerbenodigdheden Algemene bureaukosten Abonnementen/contributies 10 --,-- Porto Kantoorbenodigdheden Algemeen drukwerk Kosten bank/contributie-inning Representatie Kopieerkosten Juridisch- advieskosten ALV Nagekomen lasten Opslag archiefkosten , Verzekeringen Bestuurdersaansprakelijkheid Collectieve ongevallen Rechtsbijstand Afschrijvingen Afschrijvingen --, Drukkosten statuten Cursus tel.lotg.contact/pgo-supp. --, Onkostenvergoedingen Vaste onkostenvergoeding Vrijwilligersvergoeding ,-- Reiskosten commissies/kascie , Transporteren

15 Bijlage B: Vervolg Toelichting op de staat van baten en lasten 2015 Begr Transport Uitbesteden secretariaat en financiële- ledenadministratie Kosten uitbesteden secretariaat Kosten uitbest. fin.- ledenadm Totaal voorw.sch. Activiteiten Totaal lasten ===== ===== ===== 15

16 10 Bijlage C: Nadere toelichting op de staat van baten en lasten Baten Contributie/donateurs: ,75 Aantal leden per : 480 leden en 18 donateurs. Sponsors: Algemene sponsoring: Mylan Pharma 1.500,00 Nierpatiëntenvereniging 1.000, ,00 Bijdrage leden jaarcongres Ontvangen 38 x 9,50 361,00 1 x 12,50 12,50 2 x 22,00 44,00 417,50 16

17 11 Toelichting Blaasspoelingen proces Extra Toelichting op de balans met betrekking tot het Blaasspoelingen proces, zoals vermeld op pagina 10 onder punt Vooruit ontvangen CVZ Euro facturen ontv. facturen Advocaat betaald aan Advocaat ontv. van farmaceuten totaal , , ,61 Totaal , , ,06 Totaal , , ,97 cum som , , , ,27 nagekomen facturen , ,66 Met de Farmaceuten en de Advocaat is overeengekomen dat de ontvangen factuur eerst door de Farmaceuten aan de ICP wordt overgemaakt waarna de ICP voor betaling aan de Advocaat zorg zal dragen. Op verzoek van de Kascommissie over boekjaar 2015 zullen de proceskosten met ingang van het boekjaar 2016 uit de balans gehaald worden en genoteerd worden op de staat van baten en lasten. 17