MaculaVereniging Utrecht Jaarrekening 2016

Transcriptie

1 MaculaVereniging Utrecht Jaarrekening 2016 Culemborg, 14 februari 2017

2 Rapport betreffende de jaarrekening 2016 INHOUDSOPGAVE Pag. Voorwoord 1. JAARREKENING 2016 Samenstellingsverklaring 2. Balans per 31 december Staat van baten en lasten over het boekjaar Toelichting bij de balans en de staat van baten en lasten 6.

3 Aan de Bestuursleden van MaculaVereniging Postbus GA UTRECHT Culemborg, 14 februari 2017 Mijne heren, Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2016 van de vereniging samengesteld. Resultaat Het verslagjaar 2016 is afgesloten met een overschot van 300. Het overschot is toegevoegd aan de algemene reserves. Hoogachtend, Drs M.A. Oomen RA * geen accountantscontrole toegepast 1

4 Aan de bestuursleden van MaculaVereniging SAMENSTELLINGSVERKLARING * geen accountantscontrole toegepast 2

5 MaculaVereniging, Utrecht Balans per 31 december * (in euro's) ACTIVA Vlottende activa Vorderingen Overige vorderingen Liquide middelen Totaal * geen accountantscontrole toegepast 3

6 PASSIVA Kapitaal Algemene reserve Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen Kortlopende schulden Crediteuren Overige schulden Totaal * geen accountantscontrole toegepast 4

7 MaculaVereniging, Utrecht Staat van baten en lasten over het boekjaar (in euro's) Werkelijk 2016 * Begroting 2016 ** Werkelijk 2015 * Baten Contributies en donateurs Instellingssubsidie Fonds PGO Overige baten Totaal baten Lasten Lotgenoten contact Voorlichting Belangenbehartiging Voorwaardenscheppende kosten en activiteiten Totaal lasten Exploitatieresultaat * geen accountantscontrole toegepast 5

8 MaculaVereniging, Utrecht Toelichting bij de balans en exploitatierekening per 31 december 2016 (in euro's) ALGEMEEN WAARDERINGSGRONDSLAGEN Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva zijn gebaseerd op historische kosten. Voorzover niet anders vermeld, worden activa en passiva gewaardeerd op nominale waarde. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, indien nodig onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen De bepaling van het resultaat geschiedt op basis van de historische kosten. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. * geen accountantscontrole toegepast 6

9 Toelichting bij de balans ACTIVA Vlottende activa Vorderingen Overige vorderingen Waarborgsom Overige vorderingen Liquide middelen Rabobank, rekening-courant Rabobank, bedrijfsspaarrekening De tegoeden staan ter vrije beschikking van de vereniging. * geen accountantscontrole toegepast 7

10 PASSIVA Kapitaal Algemene reserve Stand per 1 januari Resultaat boekjaar Stand per 31 december Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve Communicatie Bestemmingsreserve Ledenwerving Bestemmingsreserve Continuïteit Bestemmingsreserve Communicatie Stand per 1 januari Dotatie boekjaar Uit resultaatbestemming - - Stand per 31 december De reserve is gevormd uit ontvangen giften en bijdragen. De bestemming van de reserve is het stimuleren van naamsbekendheid van de MaculaVereniging door middel van pers- en mediaberichten. * geen accountantscontrole toegepast 8

11 Bestemmingsreserve Ledenwerving Stand per 1 januari Uit resultaatbestemming - - Stand per 31 december De reserve is gevormd uit een ontvangen legaat. De bestemming van de reserve is het bevorderen van de ledenwerving door middel van het vergroten van de naamsbekendheid. Bestemmingsreserve Continuïteit Stand per 1 januari Uit resultaatbestemming - - Stand per 31 december De reserve is gevormd uit ontvangen legaten. De bestemming van de reserve is het bewerkstelligen van de continuïteit van de vereniging. Bestemmingsfondsen Bestemmingsfonds Website Stand per 1 januari Mutatie boekjaar Uit resultaatbestemming - - Stand per 31 december Het fonds is gevormd uit een ontvangen bijdrage en is door de verstrekker geoormerkt en dient te worden gebruikt ten behoeve van de website van de vereniging. * geen accountantscontrole toegepast 9

12 Bestemmingsfonds Professionalisering Stand per 1 januari Uit resultaatbestemming - - Stand per 31 december Het fonds is gevormd uit een ontvangen bijdrage en is door de verstrekker geoormerkt en dient te worden gebruikt ten behoeve van de proffesionalisering van de vereniging. Kortlopende schulden Leveranciers Saldo conform de saldilijst crediteuren ultimo boekjaar Overige schulden Personeelslasten Overlopende passiva * geen accountantscontrole toegepast 10

13 Toelichting bij de staat van baten en lasten Werkelijk Begroting Werkelijk * 2015 Baten Contributie leden en donateurs Instellingssubsidie Fonds PGO Landelijke dag en beurzen Overige baten Diensten aan derden Lasten Lotgenoten contact Telefonisch lotgenotencontact Landelijke dag Regionale bijeenkomsten MD café Werkgroep Juveniele MD Doorbelaste kosten Voorlichting Productie kosten verenigingsfolder e.d MaculaVisie Druk / MD Gids MaculaVisie Daisy CD/Cassette Website inrichten en onderhouden Deelname aan beurzen Doorbelaste kosten * geen accountantscontrole toegepast 11

14 Belangenbehartiging Werkelijk Begroting Werkelijk * 2015 Lidmaatschap VSOP en CG Raad Congressen en overige kosten Doorbelaste kosten Voorwaardenscheppende kosten en activiteiten Bestuurskosten Vrijwilligerskosten Algemene bureaukosten Personeelskosten bureau en administratie Bureaukosten, huur kantoor, meubilair e.d Abonnementen e.d Advies- en verzekeringskosten Hard- en softwarekosten inclusief afschrijvingen Kantoormateriaal, papier e.d Bankrente en -kosten Doorbelaste kosten * geen accountantscontrole toegepast 12