Reporting System CPA 2006

Transcriptie

1 Reporting System CPA 2006 DATA DICTIONARY (Januari 2006) Versie 1.5 1/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

2 31/01/2006 : Data Dictionary v1.5 Reviewing Summary Update New C241, C242, C243, C244, C246, C247, C248, C249 C108 17/12/2005 : Data Dictionary v1.4 New EUROSTAT 15/11/2005 : Data Dictionary v1.3 Del Update C304 C305 31/08/2005 : Data Dictionary v1.2 New New Update D231 D208 COVERING_ASSETS 20/07/2005 : Data Dictionary v1.1 Update 2. Belangrijkste kenmerken van het nieuwe collectesysteem New SOCIAL_BALANS [C320, C321] New I_III_22 [C308] 30/06/2005 : Data Dictionary v1.0 2/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

3 INHOUDSOPGAVE 1. Inleiding Belangrijkste kenmerken van het nieuwe collectesysteem Terminologie Overdracht van de reporting Aard van de gegevens Inhoud van de rapportering Data dictionary Formaat van de karakteristieken Beschrijvingen van de karakteristieken... 9 C013 - Rubrieknummer... 9 C040 Bedrag... 9 C103 Tak... 9 C104 - Categorie van opbrengsten C105 Opbrengst C107 - Waarde van het afgesloten boekjaar C108 Waarde van de vorige boekjaar C138 Leeftijd C139 Geslacht C143 - Type verzekering Leven C144 - Aanduiding van het beleggingsfonds C146 - Betaling premies C147 - Type Productie C148 - Verbondenheid beleggingsfonds C149 - Bruto/netto herverzekering C160 - KB Specificatie C161 - Land C163 - Type verzekering Leven C165 - Aard C166 Risico C177 - Verdeeld beheer C201 - Aard van de operaties (gedetailleerde technische rekening nietlevensverzekering) C202 - Aard van de operaties (gedetailleerde technische rekening levensverzekering) C203 - Betrokken activaposten C204 - Benaming C205 - Gehouden Maatschappelijke Rechten C206 - Gegegevens geput uit de laatst beschikbare jaarrekening C207 - Rechtstreekse en aangenomen zaken C208 - Ondernemingen verbonden door Participatie C209 Opgevraagd / Niet-opgevraagd bedrag C210 - Aantal C211 - Percentage C212 - Datum C213 - Munteenheid /41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

4 C214 - Landcode van vesting van de in bewaring nemende instelling C215 Naam van de in bewaring nemende instelling C216 Adres van het hoofdkantoor van de in bewaring nemende instelling C217 Rekeningnummer bij de in bewaring nemende instelling C218 Code van het effect C219 Verbinding met een afgeleid produkt C220 Code sub-categorie C221 Benaming van de effecten C222 Identiteit van de schuldenaar C223 Identitieit van de kredietinstelling C224 Rekeningnummer van de kredietinstelling C225 Identiteit van de herverzekeraar C226 Identificatie van de andere beleggingen C227 Ligging van de onroerende goederen C228 Dossiernummer C229 Verwijzing naar het akkoord van de CBFA C230 Code van het fonds of vereniging C238 Rentevoet C239 Wisselkoers C241 Verschuldigd saldo in de oorspronkelijke munt C242 Geschatte waarde in de oorspronkelijke munt C243 Waarde op de actiefzijde van de balans C244 Nominale waarde of aantal stukken C245 Marktwaarde per eenheid C246 Af te trekken bedrag C247 Affectatiewaarde C248 Affectatiewaarde van de gelopen en niet vervallen rente C249 Affectatiewaarde van de gelopen en niet vervallen huur C301 Tekstveld C302 Jaar C303 Type van aktiviteit C305 A.V.R.I, Afhankelijkheid of Overige (Individueel of groep) C306 Type van "aantal" C307 Tekstveld (onbeperkte lengte) C308 Ja/Neen C310 Uitsplitsing (kolomen) voor de tabel "Staat van de solvabiliteitsmarge" C311 Wijzigingen van de solvabiliteitsmarge (D.72) C320 Type van tewerkstelling C321 Staat over het gebruik van de maatregelen ten gunste van de werkgelegenheid C350 identificatie van de effecten : ID C351 Aantal : effecten C352 stemrecht in % C353 Markt-waarde C354 Identificatie van type van marktwaarde C355 Code van de land van de tegenhanger (ISO) /41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

5 C356 BTW nummer van de bewaarder C357 het rekenningnummer van het rekeningenstelsel C358 Benaming van het fonds C359 %-belang niet-ingezetenen C360 Code van de sector van deposant C370 Benaming van de onderneming C371 CBFA code van de onderneming C372 Samengestelde marge of samen te stellen marge C373 Af te trekken elementen C374 Graad van deelneming C375 solvabiliteitsvereiste Omschrijving van de rapportering De jaarrekeningen ("ANNUAL_ACCOUNT") De dekkingswaarden ("COVERING_ASSETS") Voorziening voor egalisatie en catastrofen ("EQUALIZATION") Statistieken "Eurostat" ("EUROSTAT") Statistieken "leven" - buitenland ("LIFE_FOREIGN") Statistieken "leven" - Belgïe ("LIFE_NORMAL ") Statistieken "niet leven" - buitenland ("NON-LIFE_FOREIGN") Statistieken "niet leven" - Belgïe ("NON-LIFE_NORMAL") Herverzekering - "Niet Leven" ("REINSURANCE ") Sociale balans ("SOCIAL_BALANS") Beoordeling van de solvabiliteitssituatie van de verzekeringsondernemingen ("D231") Aanvullend toezicht op verzekeringsondernemingen in een verzekeringsgroep ("D208") EUROSTAT /41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

6 1. Inleiding Het koninklijk besluit tot uitvoering van artikel 118 van de wet van 2 augustus 2002 betreffende het toezicht op de financiele sector en de financiële diensten voorziet in de ontwikkeling van synergieen tussen de CBFA en de NBB wat de behandeling van de externe lnformatie betreft In dit kader werd besloten om de overlegging van statistische en prudentiële verslagen aan de autoriteiten te moderniseren en een gemeenschappelijk kanaal van rapportering aan de CBFA en de NBB op te richten. Deze oplossing zal het voordeel bieden dat nodeloze herhalingen van informatie worden vermeden en dat een gemeenschappelijke technologie kan worden toegepast voor de beide instellingen. De CBFA zal haar systeem voor het inzamelen van gegevens bij de verzekeringsondernemingen en bij de pensioenfondsen (software IRS en PRS van de ondememing FRS Global) volledig vemieuwen. Het nieuwe systeem zal gebaseerd zijn op de lnternettechnologie en zal tot een verbetering van het rapporteringssysteem leiden : Eenheid van de validatietesten : ze worden onmiddellijk uitgevoerd, met visualisering van de resultaten voor de ondememingen (tgov. huidige dubbele validatie : inde ondememingen, vervolgens bij de CBFA) ; On line follow-up door de ondememingen van het statuut van hun rapporteringen; Automatischbeheer van de rapporteringen van de voorgaandejaren; Vereenvoudigde distributie van de software (enkel een internet browser is vereist) Vereenvoudigde upgrade van de software. Opmerkingen over het nieuwe rapporteringssysteem : De codering die in de standaardrecords van FRS gebruikt werd, is in de mate van het mogelijke behouden gebleven, om de overgang naar het nieuwe systeem - XML-formaat - te vergemakkelijken (het gaat voornamelijk om een vormwijziging). In het FRS-systeem konden sommige tabellen enkel manueel worden ingevuld. Om de eenvormigheid te garanderen wat betreft de wijze van afgifte ( , file upload of web form), kunnen alle tabellen aan de CBFA (via de NBB) worden bezorgd op de door de aangever gekozen wijze. Er zijn dus nieuwe karakteristieken gecreëerd. Deze nieuwe karakteristieken zullen beginnen vanaf het nummer C300. Het XML-protocol wordt in een specifiek document omschreven. 6/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

7 2. Belangrijkste kenmerken van het nieuwe collectesysteem 2.1 Terminologie Het begrip «enquête» («survey») stemt overeen met een werkcollectie in IRS. Het begrip «formulier» («form») stemt overeen met een tabel in IRS. Het begrip «item» stemt overeen met een standaardrecord in IRS, namelijk een geheel van karakteristieken aan de hand waarvan de waarde en de positie van een cel in een tabel volledig kunnen worden bepaald. 2.2 Overdracht van de reporting De declaranten zullen over drie mogelijkheden beschikken voor de overdracht van de reporting : per , door File-upload (ftp) of via Web-Form. Enkel de informatie overgedragen via deze kanalen is geldig. De transmissie via andere kanalen (papier, diskette, cd-rom, ) is niet toegelaten (behoudens uitdrukkelijk verzoek door de CBFA). De keuze van het transmissiekanaal of van de transmissiekanalen van de «reporting» wordt overgelaten aan de rapporterende ondernemingen (zo kunnnen bijvoorbeeld voor eenzelfde onderneming sommige tabellen per worden verstuurd en andere via web-form). Om de coherentie van het systeem tussen de verschillende voorgestelde wijzen van overdracht te bewerkstelligen, is de (over te dragen) gegevenseenheid de tabel. 2.3 Aard van de gegevens Ongeacht de toegepaste transmissiewijze, zullen enkel de «basisgegevens» worden verzameld. De afgeleide gegevens (subtotalen, totalen, ) zullen automatisch door het systeem van de NBB worden berekend. De gegevens met betrekking tot het vorige boekjaar (C108 in FRS) worden in het nieuwe systeem niet meer gerapporteerd, met uitzondering van het eerste rapporteringsjaar om bepaalde validatieregels te kunnen toepassen en om tegemoet te komen aan een verzoek van de Balanscentrale 7/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

8 3. Inhoud van de rapportering Globaal genomen is de inhoud van de rapportering ongewijzigd gebleven. Het gaat voornamelijk om een vormwijziging (standaardrecord naar XML). De codering van de enquêtes voorgesteld in FRS blijft behouden. De collectie STATISTICS_BNB zal niet meer worden verzameld. Opmerking De driemaandelijkse rapportering betreffende de "tussentijdse solvabiliteitssituatie" die momenteel gebeurt aan de hand van Excel-bestanden, zal vanaf het eerste trimester van 2006 via de NBB worden afgegeven. Er zal dus een nieuwe enquête gecreëerd worden ("D231"). Zo ook zullen de tabellen betreffende de aangepaste solvabiliteitsmarge via dit kanaal bezorgd worden, niet meer via excel-bestanden, maar aan de hand van een tweede nieuwe enquête ("D208"). Tabel van de enquêtes Code van de enquête Omschrijving Fréquence Status ("survey") ANNUAL_ACCOUNT Jaarrekeningen Y COVERING_ASSETS Dekkingswaarden T EGALISATION Voorziening voor egalisatie Y en catastrofen EUROSTAT Eurostat Y LIFE_FOREIGN Statistieken "leven" Y (buitenland) LIFE_NORMAL Statistieken "leven" (Belgïe) Y NON-LIFE_FOREIGN Statistieken "niet leven" Y (buitenland) NON-LIFE_NORMAL Statistieken "niet leven" Y (Belgïe) REINSURANCE Herverzekering "Niet Leven" Y SOCIAL_BALANCE Sociale Balans Y D231 tussentijdse T New solvabiliteitssituatie D208 aangepaste solvabiliteitsmarge Y New 8/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

9 4. Data dictionary 4.1. Formaat van de karakteristieken Het formaat van elke karakteristiek wordt gedefinieerd op de volgende manier : Caractéristique FMT X(n) FMT 9(n) FMT S9(n) FMT DATE FMT 99V99 Description alfanumerieke zone van n-positie(s). numerieke zone van n-positie(s) numerieke zone met teken van n-positie(s), teken inbegrepen. Het teken is de byte uiterst links van het getal. Het teken "+" kan weggelaten worden. dataformaat JJJJMMDD numerieke zone van 5 posities, de komma (die door een punt voorgesteld moet worden) en twee decimalen inbegrepen Beschrijvingen van de karakteristieken C013 - Rubrieknummer FORMAAT: X(15) WAARDE: Lijsten van al de mogelijke rubriekcodes die het system gebruikt zijn beschikbaar in Excel. Het gaat om en veld dat men steeds dient in te vullen. C040 Bedrag FORMAAT : S9(16) Dit veld bevat het bedrag van de betrokken cel, bepaald door de lijn en de kolom van de tabel. C103 Tak FORMAAT : X(03) Deze karakteristiek preciseert de verzekeringsbranche (zie mededelingen D.94 en D.95). 9/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

10 De mogelijke waarden zijn: 1 Ongevallen 2 Ziekte 3 Casco landvoertuigen 4 Casco spoorwegverkeer 5 Casco luchtverkeer 6 Casco maritiem transport, transport over meren en rivieren 7 Vervoerde goederen, met inbegrip van goederen en bagage onafgezien het transportmiddel 8 Brand en natuurelementen 9 Andere schade aan bezittingen 10 B.A. gemotoriseerde voertuigen. Elke verantwoordelijkheid voortvloeiend uit het gebruik van gemotoriseerde landvoertuigen (de verantwoordelijkheid van de vervoerder inbegrepen) 10A B.A. gemotoriseerde landvoertuigen (behalve B.A. van de transporteur en B.A. transportexploitatie) 10B B.A. van de transporteur en B.A. transport-exploitatie 11 B.A. luchtverkeer 12 B.A. maritiem transport, transport over meren en rivieren 13 Algemene B.A. Elke verantwoordelijkheid behalve deze vermeld onder de nummers 10, 11 en 12 13A Algemene B.A. (behalve B.A. spoor). Elke verantwoordelijkheid behalve deze vermeld onder de nummers 10, 11 en 12 13B B.A. spoor 14 Krediet 15 Waarborg 16 Diverse geldelijke verliezen 17 Juridische bescherming 18 Bijstand 21 Levensverzekeringen niet gebonden aan een investeringsfonds, met uitzondering van huwelijks- en geboorteverzekeringen 22 Huwelijks- en geboorteverzekeringen niet gebonden aan een investeringsfonds 22A Huwelijken 22B Geboorten 23 Levensverzekeringen, geboorte- en huwelijksverzekeringen, gebonden aan een investeringsfonds 24 De in Ierland en het Verenigd Koninkrijk bestaande verzekering genaamd permanent health insurance (niet opzegbare ziekteverzekering van lange duur). 25 Tontineverrichtingen 26 Kapitalisatieverrichtingen 27 Beheer van collectieve pensioen-fondsen 28 De verrichtingen zoals bedoeld in boek IV, titel 4, hoofdstuk I van de Franse Code des assurances 29 De in de wetgeving op de sociale verzekering omschreven en bedoelde verrichtingen in verband met de duur van het leven van de mens, voor zover deze in overeenstemming zijn met de wetgeving van Lid-Staat, en door verzekeringsondernemingen voor eigen risico worden verricht of beheerd. 10/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

11 C104 - Categorie van opbrengsten FORMAAT : X(06) Deze karakteristiek duidt de categorie van de verzekeringsprodukten aan. Deze catergorieèn werden gedefinieerd in de mededelingen D. 95 en D GEBRUIK : Statistieken "Niet leven" De mogelijke waarden zijn: I Individuele, algemeen II Individuele, verkeer III Collectieve IV Andere dan I, II, III V Gewaarborgd inkomen, individueel VI Gewaarborgd inkomen, collectief VII Ziekte, individuele contracten (andere dan V) VIII Ziekte, collectieve contracten (andere dan VI) IX Toerisme en zaken (casco landvoertuigen) X Tweewielers (casco landvoertuigen) XI Andere dan IX, X (casco landvoertuigen) XII Casco XIII Goederen XIV Aansprakelijkheid XV Woning XVI Landbouwrisico's XVII Ondernemingen XVIII Andere dan XV, XVI, XVII XIX XX XXI Toerisme en zaken (B.A. casco gemotoriseerde landvoertuigen) XXII Tweewielers (B.A. casco gemotoriseerde landvoertuigen) XXIII Andere dan XXI, XXII (B.A. casco landvoertuigen) XXIV B.A. privé-leven XXV B.A. uitbating, na levering en opbrengsten XXVI B.A. professioneel XXVII B.A. objectief (openbare plaatsen) XXVIII Andere B.A. XXIX Krediet en waarborg XXX Diverse geldelijke verliezen XXXI Voertuigen onderworpen aan de wet van 21 november 1989 XXXII Andere dan XXXI, XXXII XXXIII Bijstand 11/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

12 C105 Opbrengst FORMAAT : 9(03) Deze karakteristiek beschrijft het verzekeringsprodukt nauwkeurig, zoals beschreven in de mededelingen D. 95 en D. 102 (zie ook karakteristiek C104). Deze karakteristiek is slechts vereist wanneer de statistische tabel details per produkt vraagt. C107 - Waarde van het afgesloten boekjaar FORMAAT : S9(16) Deze karakteristiek bevat het bedrag dat moet gerapporteerd worden voor het afgesloten boekjaar. C108 Waarde van de vorige boekjaar FORMAAT : S9(16) Deze karakteristiek bevat het bedrag dat moet gerapporteerd worden voor het vorige boekjaar. C138 Leeftijd FORMAAT : X(06) Deze karakteristiek wordt gebruikt door de tabellen COLL_F en COLL_G om de leeftijd van de verzekerden, onderworpen aan het risico, op te geven. De mogelijke waarden zijn: 0 0 jaar 2 2 jaar 3 3 jaar jaar jaar 99-> 99 jaar of meer ->16 16 jaar of minder 26->30 26 tot 30 jaar 31->35 31 tot 35 jaar 36->40 36 tot 40 jaar 41-> 41 jaar of meer 12/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

13 C139 Geslacht FORMAAT : X(01) Voor de tabellen van de statistieken Leven waarvoor een onderscheid tussen het geslacht van de verzekerenden noodzakelijk is, wordt de karakteristiek C139 gebruikt (tabellen COLL_F en COLL_G). De mogelijke waarden zijn: Code M F Label NL Mannelijk Vrouwelijk C143 - Type verzekering Leven FORMAAT : 9(01) Deze karakteristiek maakt het mogelijk het type van de levensverzekering aan te duiden. Het wordt gebruikt door de tabellen Rentability en COLL_A1 van de statistieken "Leven". De mogelijke waarden zijn: 1 Hoofd- 2 Bijkomende C144 - Aanduiding van het beleggingsfonds FORMAAT : X(20) Deze karakteristiek wordt gebruikt door de tabel COLL_C van de statistieken Leven om het investeringsfonds aan te duiden. C146 - Betaling premies FORMAAT : 9(01) Deze karakteristiek wordt gebruikt door de tabel COLL_B van de statistieken Leven. De mogelijke waarden zijn: 1 Productie vastgestelde premies 2 Productie flexibele premies 3 Koopsommen 4 Incasso 5 Voorziening voor verzekering leven 13/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

14 C147 - Type Productie FORMAAT : 9(01) Deze karakteristiek wordt gebruikt door de tabel COLL_B van de statistieken leven De mogelijke waarden zijn: 1 Nieuwe zaken 2 Verhogingen 3 Vastgestelde premies 4 Flexibele premies C148 - Verbondenheid beleggingsfonds FORMAAT : 9(01) Deze karakteristiek wordt gebruikt door de tabel COLL_D van de statistieken Leven. De mogelijke waarden zijn: 1 Verzekeringen verbonden met een beleggingsfonds 2 Verzekeringen niet verbonden met een beleggingsfonds C149 - Bruto/netto herverzekering FORMAAT : 9(01) Deze karakteristiek wordt gebruikt door de tabel COLL_E van de statistieken Leven. De mogelijke waarden zijn: 1 Bruto van afgestane zaken en retrocessies 2 Netto van afgestane zaken en retrocessies C160 - KB Specificatie. FORMAAT : 9(01) Deze karakteristiek wordt gebruikt voor de statistieken Rentability en COLL_A1 van de statistieken Leven. 14/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

15 De mogelijke waarden zijn: 1 zonder KB 14 mei met KB 14 mei 1969 C161 - Land FORMAAT : X(02) ISO Deze karakteristiek wordt gebruikt voor alle statistieken die betrekking hebben op de activiteiten in het buitenland (Collecties LIFE_FOREIGN en NON-LIFE_FOREIGN). De mogelijke waarden zijn : ISOCODE C163 - Type verzekering Leven FORMAAT : 9(01) Deze karakteristiek duidt de aard van de levensverzekering aan. Het wordt gebruikt door de tabel COLL_F van de statistieken Leven. De mogelijke waarden zijn : 1 Type overlijden 2 Type leven C165 - Aard FORMAAT : 9(01) Deze karakteristiek wordt gebruikt voor de tabellen i.v.m. Egalisatie en Catastrofen die zich in de Statistieken Niet Leven bevinden. De mogelijke waarden zijn : 1 Rechtstreekse verzekeringsverrichtingen B.O.A.R. in België 2 Rechtstreekse verzekeringsverrichtingen B.O.A.R. in buitenland 3 In herverzekering aangenomen zaken C166 Risico FORMAAT : X(03) 15/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

16 Deze karakteristiek wordt gebruikt voor de tabellen i.v.m. Egalisatie en Catastrofen die zich in de Statistieken Niet Leven bevinden. De mogelijke waarden zijn : 1.1 Storm, hagel 1.2 Overstroming 1.3 Aardbeving, verschuiving, grondverzakking 1.4 Oogst 1.5 Aanslagen, arbeidsconflicten 2 Kernrisico s 3 B.A. Milieu 4 B.A. Producten 5 Luchtruimtevaart 6 Krediet C177 - Verdeeld beheer FORMAAT : X(4) De mogelijke waarden zijn : Code beheer NL-A NL-D L-A L-D AFC BFI ATV Label NL Aangenomen zaken niet-leven Rechtstreekse zaken niet-leven Aangenomen zaken leven Rechtstreekse zaken leven Rechtstreekse zaken leven tak 21 van het afgezonderd fonds (naam van het fonds) Rechtstreekse zaken leven tak 23 van het beleggingsfonds (naam van het fonds) Rechtstreekse zaken leven tak 25 van de tontinaire vereniging (naam van de vereniging) 71 Rechtstreekse zaken arbeidsongevallen «wet 10 april 1971» FA Free Assets C201 - Aard van de operaties (gedetailleerde technische rekening nietlevensverzekering) FORMAAT: X(2) Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabel gedetailleerde technische rekening Niet-Leven (II_II_I). De mogelijke waarden zijn : 01 BOAR 02 Arbeidsongevallen (wet 10/4/71) 03 Arbeidsongevallen (wet 3/7/67) 16/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

17 04 Rechtstreekse verzekeringsoperaties in het buitenland 05 Herverzekeringsoperaties C202 - Aard van de operaties (gedetailleerde technische rekening levensverzekering) FORMAAT : X(2) Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabel gedetailleerde technische rekening Leven (II_II_II). De mogelijke waarden zijn : 01 Leven 02 Wettelijk Pensioen 04 Rechtstreekse verzekeringsoperaties in het buitenland 05 Herverzekeringsoperaties C203 - Betrokken activaposten FORMAAT : 9(02) In ANNUAL_ACCOUNT wordt deze karakteristiek enerzijds gebruikt voor de toewijzing van rapport 1 (I_III_1). Hierbij wordt een onderscheid gemaakt tussen de verschillende betrokken actiefposten. De mogelijke waarden zijn : 1 B. Immateriële activa 2 C.I. Terreinen en gebouwen 3 C.II.1. Beleggingen in verbonden ondernemingen 4 C.II.2. Bonds, obligaties en vorderingen in verbonden ondernemingen 5 C.II.3. Participaties in ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat 6 C.II.4. Bonds, obligaties en vorderingen in ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat 7 C.III.1. Aandelen, delen en andere niet-vastrentende effecten 8 C.III.2. Obligaties en andere vastrentende effecten In ANNUAL_ACCOUNT wordt deze karakteristiek anderzijds gebruikt voor de toewijzing van rapport 11 (I_III_11). Hierbij wordt een staat weergegeven betreffende de personeelsleden in dienst. De mogelijke waarden zijn : 01 Totaal aantal personen op afsluitingsdatum 02 Gemiddeld personeelsbestand 17/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

18 03 Aantal gepresteerde uren C204 - Benaming FORMAAT : X(200) GEBRUIK : I_III_22 Deze karakteristiek moet de benaming, het volledige adres van de maatschappelijke zetel, en voor ondernemingen naar Belgisch Recht het BTW-nummer of het Nationaal Nummer vermelden. C205 - Gehouden Maatschappelijke Rechten FORMAAT : 9(01) De mogelijke waarden zijn : 1 Rechtstreeks gehouden maatschappelijke rechten 2 Maatschappelijke rechten gehouden door de dochterondernemingen C206 - Gegegevens geput uit de laatst beschikbare jaarrekening FORMAAT : 9(01) De mogelijke waarden zijn : 1 Jaarrekening per 2 Munteenheid 3 Eigen vermogen 4 Netto-resultaat C207 - Rechtstreekse en aangenomen zaken FORMAAT : X(2) De mogelijke waarden zijn : 02 Ongevallen en Ziekte (takken 1 en 2) 03 Motorrijtuigengen Burgerlijke aansprakelijkheid (tak 10) 04 Motorrijtuigen en andere takken (takken 3 en 17) 05 Scheepvaart,Luchtvaart en Transport (takken 3, 4, 5, 6, 7, 11 en 12) 06 Brand en andere schade aan goederen (takken 8 en 9) 07 Algemene Burgerlijke aansprakelijkheid (tak 13) 18/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

19 08 Krediet en Borgtocht (takken 14 en 15) 09 Diverse geldelijke verliezen (tak 16) 10 Rechtbijstand (tak 17) 11 Hulpver-lening (tak 18) 12 Aanvaarde zaken C208 - Ondernemingen verbonden door Participatie FORMAAT : 9(01) De mogelijke waarden zijn : 1 Verbonden ondernemingen 2 Ondernemingen met participatielink C209 Opgevraagd / Niet-opgevraagd bedrag FORMAAT : X(2) 01 Niet-opgevraagd bedrag 02 Opgevraagd niet-gestort bedrag C210 - Aantal FORMAAT : S9(16) Voor bepaalde tabellen, moet de verzekeringsmaatschappij een aantal voorzien. C211 - Percentage FORMAAT : 99V99 Voor bepaalde tabellen, moet de verzekeringsmaatschappij een percentage voorzien. C212 - Datum FORMAAT : DATE Voor bepaalde tabellen, moet de verzekeringsmaatschappij een datum voorzien. C213 - Munteenheid FORMAAT : X(3) 19/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

20 Voor bepaalde tabellen, moet de verzekeringsmaatschappij een munteenheid voorzien. Dit veld bevat de ISO-currency code. GEBRUIK : COVERING_ASSETS C214 - Landcode van vesting van de in bewaring nemende instelling FORMAAT: X(2) Deze code bevat de ISO landcode van de in bewaring nemende instelling. GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L1, L7). C215 Naam van de in bewaring nemende instelling FORMAAT: X(50) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L1, L7) C216 Adres van het hoofdkantoor van de in bewaring nemende instelling FORMAAT: X(100) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L1, L7) C217 Rekeningnummer bij de in bewaring nemende instelling FORMAAT: X(17) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L1, L7) C218 Code van het effect FORMAAT: X(12) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L1) C219 Verbinding met een afgeleid produkt FORMAAT : X(1) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L1, L2, L5) Door een sterretje (*) aanduiden of de affectatiewaarde van de rekening of lening rekening houdt met een afgeleid product. C220 Code sub-categorie 20/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

21 FORMAAT : X(9) GEBRUIK: COVERING_ASSETS HET BETREFT HIER EEN VELD DAT STEEDS INGEVULD MOET WORDEN. C221 Benaming van de effecten FORMAAT: X(50) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L1) C222 Identiteit van de schuldenaar FORMAAT: X(50) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L2, L4) C223 Identitieit van de kredietinstelling FORMAAT: X(50) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L5) C224 Rekeningnummer van de kredietinstelling FORMAAT: X(17) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L5) C225 Identiteit van de herverzekeraar FORMAAT: X(50) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L6) C226 Identificatie van de andere beleggingen FORMAAT : X(50) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L7) C227 Ligging van de onroerende goederen FORMAAT : X(50) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L3) 21/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

22 C228 Dossiernummer FORMAAT : X(16) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L2). C229 Verwijzing naar het akkoord van de CBFA FORMAAT : X(50) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L7). C230 Code van het fonds of vereniging FORMAAT : X(15) Voor elk afgerond fonds behorend tot de tak 21 (code AFC), elk beleggingsfonds behorend tot de tak 23 (code BFI) en elke tontinaire vereniging behorende tot de tak 25 (code ATV) wordt de desbetreffende code aangevuld met de individuele code van elk fonds of vereniging. C238 Rentevoet FORMAAT : S9(16) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L2). De rentevoeten moeten uitgedrukt worden in % en 2 decimalen. C239 Wisselkoers FORMAAT : GEBRUIK: COVERING_ASSETS. C241 Verschuldigd saldo in de oorspronkelijke munt FORMAAT : S9(16) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L2, L4). De bedragen moeten uitgedrukt worden in eenheden (zonder decimalen). 22/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

23 C242 Geschatte waarde in de oorspronkelijke munt FORMAAT : S9(16) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L3). De bedragen moeten uitgedrukt worden in eenheden (zonder decimalen). C243 Waarde op de actiefzijde van de balans FORMAAT : S9(16) GEBRUIK: COVERING_ASSETS. De bedragen moeten uitgedrukt worden in eenheden (zonder decimalen). C244 Nominale waarde of aantal stukken FORMAAT : S9(16) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L1, L7). De bedragen moeten uitgedrukt worden in eenheden (zonder decimalen). C245 Marktwaarde per eenheid FORMAAT : S9(16) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L1, L7). De bedragen moeten uitgedrukt worden in eenheden (zonder decimalen). C246 Af te trekken bedrag FORMAAT : S9(16) GEBRUIK: COVERING_ASSETS. De bedragen moeten uitgedrukt worden in eenheden (zonder decimalen). 23/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

24 C247 Affectatiewaarde FORMAAT : S9(16) GEBRUIK: COVERING_ASSETS. De bedragen moeten uitgedrukt worden in eenheden (zonder decimalen). C248 Affectatiewaarde van de gelopen en niet vervallen rente FORMAAT : S9(16) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L1, L2, L4, L5, L7) De bedragen moeten uitgedrukt worden in eenheden (zonder decimalen). C249 Affectatiewaarde van de gelopen en niet vervallen huur FORMAAT : S9(16) GEBRUIK: COVERING_ASSETS (L3). De bedragen moeten uitgedrukt worden in eenheden (zonder decimalen). C301 Tekstveld FORMAAT : X(200) Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabellen : I_III_4, I_III_6, I_III_8, I_III_9, I_III_13, I_III_14, I_III_20. C302 Jaar FORMAAT : 9(4) Deze karakteristiek wordt gebruikt in combinatie met de karakterisitiek C040 in de aanvullende statistieken. Deze karakteristiek vervangt de karakteristieken C110 - Waarde van het jaar A tot C130 - Waarde van de vorige jaren en de karakteristiek C131 - G.M.W.F. reserve in IRS. In het algemeen, stellen de waarden jaren voor (2005, 2004, ). 24/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

25 Opgelet voor de bijzondere waarden : 1000 : vorige jaren 5000 : G.M.W.F. (enkel voor tak 10a) C303 Type van aktiviteit FORMAAT : X(1) Deze karakteristiek wordt gebruikt in de statistieken. Ze vervangt (hergroepeert) de karakteristieken C140 (Buitenland / herverzekering), C162 (Activiteit) et C164 (Soort overeenkomst) in IRS. De mogelijke waarden zijn : 1 Bijkantoor 2 Vrije Dienstverrichting 3 herverzekering 4 Proportionele herverzekering 5 Niet-proportionele herverzekering C305 A.V.R.I, Afhankelijkheid of Overige (Individueel of groep) FORMAAT : X(1) Deze karakteristiek wordt gebruikt in de statistieken "leven". In combinatie met de karakterisitiek C040 vervangt ze de karakteristieken C141 (Waarde - individuele verzekering) en C142 (Waarde - groepsverzekering) in IRS. De mogelijke waarden zijn : Code Label FR 1 (Individueel) A.V.R.I. 2 (Individueel) Afhankelijkheid 3 (Individueel) Overige 4 (Groep) A.V.R.I. 5 (Groep) Afhankelijkheid 6 (Groep) Overige 25/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

26 C306 Type van "aantal" FORMAAT : X(1) Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabellen COLL_F et COLL_G. In combinatie met de karakterisitiek C210 vervangt ze de karakteristieken C132, C133, C134, C135, C136 et C137 in IRS. De mogelijke waarden zijn : Code Label FR 1 Aantal verzekerden individueel 2 Aantal verzekerden groep 3 Aantal overledenen individueel 4 Aantal overledenen groep 5 Aantal huwelijken 6 Aantal geboorten C307 Tekstveld (onbeperkte lengte) FORMAAT : X(n) Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabellen : : I_III_5, I_III_19, I_III_20, I_III_21, I_III_23 C308 Ja/Neen FORMAAT : 9(01) GEBRUIK : I_III_22 De mogelijke waarden zijn : 0 Neen 1 Ja C310 Uitsplitsing (kolomen) voor de tabel "Staat van de solvabiliteitsmarge" FORMAAT : X(2) Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabel "Bestanddelen van de solvabiliteitsmarge" (SOLVABILITY). De mogelijke waarden zijn : 26/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

27 01 Toewijzing groep 'niet-leven' 02 Toewijzing groep 'leven' 03 Alle activiteiten niet-leven met uitzondering van de verrichtingen van de 'rentedienst' (A.O.- WET 71) en van de bedragen van kolom 2 hiernaast 04 Verrichtingen van de ziekteverzekering beoefend op een analoge wijze als de levensverzekering, en die beantwoorden aan de 5 voor-waarden van art. 18, A, 3, van het K.B. van Uitgegeven en nog uit te geven brutopremies bijkomende kosten inbegrepen (710.1) 06 Verdiende brutopremies ( ) C311 Wijzigingen van de solvabiliteitsmarge (D.72) FORMAAT : X(2) Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabel D.72. De mogelijke waarden zijn : 02 Wijzigingen v.d. marge voortk. van niet specif. elementen uitgezonderd deze bedoeld in de kolommen 3,4 en 7 03 Wijzigingen v.d. marge voortk. v.d. verdeling v.h. resultaat. 04 Wijzigingen v.d. marge voortk. v.d. toepassing v.e. andere toegelaten verdelingsmeth. of van overdrachten van marges, onderworpen aan goedkeuring. 06 onderworpen aan goedkeuring. Wijzigingen v.d. marge voortk. van specif. elementen uitgezonderd deze voortk. v.e. overdracht (kol. 4), (kol. 7) 07 Wijzigingen v.d. marge voortk. van overdrachten van elementen van dezelfde marge. C320 Type van tewerkstelling FORMAAT : X(1) Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabel SOCIAL_BALANS. Code Label FR 1 Voltijds 2 Deeltijds 3 Totaal of totaal in voltijdse equivalenten (VTE) 4 Uitzendkrachten 5 Ter beschikking van de onderneming gestelde personen 27/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

28 C321 Staat over het gebruik van de maatregelen ten gunste van de werkgelegenheid FORMAAT : X(1) Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabel SOCIAL_BALANS. Code Label FR 1 Aantal betrokken werknemers 2 Aantal betrokken werknemers In voltijdse equivalenten 3 Bedrag van het financiële voordeel C350 identificatie van de effecten : ID FORMAAT : X(2) Deze karakteristiek moet worden gebruikt voor de aangifte van de beleggingen in effecten (BOP2006). C351 Aantal : effecten FORMAAT : S9(16) Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de aangifte van de beleggingen in effecten (BOP2006). C352 stemrecht in % FORMAAT : 99V99 Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de aangifte van de beleggingen in effecten (BOP2006). C353 Markt-waarde FORMAAT : S9(16) Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de aangifte van de beleggingen in effecten (BOP2006). 28/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

29 C354 Identificatie van type van marktwaarde FORMAAT : X(1) Deze karakteristiek moet worden gebruikt voor de aangifte van de beleggingen in effecten (BOP2006). C355 Code van de land van de tegenhanger (ISO) FORMAAT : X(2) Deze karakteristiek moet worden gebruikt voor de aangifte van de beleggingen in effecten (BOP2006). C356 BTW nummer van de bewaarder FORMAAT : X(20) Deze karakteristiek moet worden gebruikt voor de aangifte van de beleggingen in effecten (BOP2006). C357 het rekenningnummer van het rekeningenstelsel FORMAAT : X(10) Deze karakteristiek moet worden gebruikt voor de aangifte van de beleggingen in effecten (BOP2006).en COVERING_ASSETS. C358 Benaming van het fonds FORMAAT : X(100) Deze karakteristiek moet worden gebruikt voor de aangifte van de beleggingen in effecten (BOP2006).en COVERING_ASSETS. C359 %-belang niet-ingezetenen FORMAAT : 99V99 Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de aangifte van de beleggingen in effecten (BOP2006). 29/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

30 C360 Code van de sector van deposant FORMAAT : X(1) Deze karakteristiek moet worden gebruikt voor de aangifte van de beleggingen in effecten (BOP2006). C370 Benaming van de onderneming FORMAAT : X(50) Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabellen D208.A, 208.BI et D208.BII C371 CBFA code van de onderneming FORMAAT : X(4) Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabellen D208.BI et D208.BII C372 Samengestelde marge of samen te stellen marge FORMAAT : S9(16 Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabellen D208.BI et D208.BII C373 Af te trekken elementen FORMAAT : X(2) Deze karakteristiek wordt gebruikt in combinatie met de karakteristieke C040 voor de tabel D208.BI. Code Label FR 01 Boekwaarde van de deelnemingen 02 Achtergestelde lening aan een verbonden onderneming 03 Helft van het niet-gestorte deel van het kapitaal 04 Overige 30/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

31 C374 Graad van deelneming FORMAAT : 99V99 Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabellen D208.BI et D208.BII. C375 solvabiliteitsvereiste FORMAT : S9(16 Deze karakteristiek moet worden gebruikt door de verzekeringsmaatschappij voor de tabel D208.A 31/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

32 5. Omschrijving van de rapportering 5.1 De jaarrekeningen ("ANNUAL_ACCOUNT") Inhoudelijk blijft de rapportering betreffende de jaarrekening ongewijzigd behalve voor de SOLVABILITY-tabellen, waar rekening gehouden moet worden met de wijzigingen die voortvloeien uit de koninklijke besluiten van 26 mei Ten titel van inlichting vindt u de nieuwe berekening van de solvabiliteitsmarge op de website van de CBFA. In het IRS-systeem konden sommige tabellen van de jaarrekeningen enkel manueel worden ingevuld. In het nieuwe systeem kunnen alle tabellen aan de CBFA worden bezorgd op de door de aangever gekozen wijze. Remarques De afdrukfunctionaliteiten voor de neerlegging van de jaarrekening bij de balanscentrale worden niet meer ondersteund in het nieuwe systeem. Wel zullen de gegevens geëxporteerd kunnen worden naar een csv-formaat. Lijst van de tabellen ("Form") Form_ Properties Section Status II_I Gedetailleerde balans C013, C107 II_II_I Gedetailleerde technische rekening nietlevensverzekering C013, C201, C107 II_II_II Gedetailleerde technische rekening levensverzekering C013, C202, C107 II_II_III Gedetailleerde niet-technische rekening C013, C107 I_II_III Resultaatverwerking C013, C107 I_III_1 Nr. 1. Staat van de immateriële activa, de C013, C203, 107 onroerende goederen die tot belegging dienen en de effecten bestemd voor belegging. I_III_2 Nr. 2. Staat betreffende de C013, C204, C205, C206, deelnemingen en C107, C210, C211, C212, maatschappelijke rechten in andere ondernemingen C213 I_III_3 I_III_4 Nr. 3. Actuele waarde van de beleggingen (art. 38). Nr.4 Staat betreffende de overige overlopende rekeningen van het actief. C013, C107 C013, C301, C107 New 32/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

33 I_III_5 Nr.5 Staat van het kapitaal A. C013, C210, C107,C301 B. C013, C209, C107,C301 CDEF. C013, C210, C107 G. C013, C307 5AB, 5CD, 5EF, 5G New I_III_6 I_III_7 I_III_8 I_III_9 I_III_10 I_III_11 I_III_12 I_III_13 I_III_14 I_III_15 Nr.6 Staat van de voorzieningen voor overige risico's en kosten - Andere voorzieningen. Nr. 7. Staat van de technische voorzieningen en schulden Nr.8. Staat betreffende de overlopende rekeningen van het passief. Nr. 9. Activa- en passivabestanddelen met betrekking tot het beheer voor eigen rekening ten gunste van een derde van de pensioenfondsen (art. 40bis.). Nr. 10. Inlichtingen betreffende de technische rekeningen. Nr11. Staat betreffende de personeelsleden in dienst. Nr.12.Staat betreffende het geheel van de administratieen beheerskosten, uitgesplitst volgens aard. Nr.13. Overige opbrengsten, overige kosten. Nr.14. Uitzonderlijke resultaten. Nr.15. Belastingen op het resultaat C013, C301, C107 New C013, C107 7A, 7B, 7C C013, C301, C107 New C013, C301, C107 New A. C013, C207, C107B. C013, C107 C013, C203, C210 C013, C107 10A, 10B C013, C301, C107 New C013, C301, C107 New 15A. C013, C107 15B. C013, C301, C107 15C. C013, C307 15D. C013, C107, C301 15A, 15B, 15D New I_III_16 Nr.16. Andere taksen en belastingen ten laste van derden. C013, C107 I_III_17 Nr.17. Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen (art. 14). A->G. C013, C107, Sous G. C013, C301, C107 New I_III_18 Nr.18. Betrekkingen met verbonden ondernemingen en met ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat C013, C208, C107 18A, 18B I_III_19 Nr.19. Financiële betrekkingen met : 1->4 : C013, C107 Suite : C013, C307 33/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

34 I_III_20 Nr.20. Waarderingsregels. C013, C307 New I_III_21 I_III_22 I_III_23 Nr.21. Wijzigingen in de waarderingsregels (art. 16) (art. 17). Nr.22. Verklaring met betrekking tot de geconsolideerde jaarrekening. Nr. 23. Bijkomende inlichtingen die de onderneming, op basis van het besluit van 17/11/94, moet verstrekken. A. C013, C307 B. C013, C301, C107 A. C013, C308, C307, C204 B. C013,C204 A., B. New New C013, C307 New SOLVABILITY STAAT VAN DE SOLVABILITEITSMARGE I. Bestanddelen van de solvabiliteitsmarge II. Bedrag van de vereiste solvabiliteitsmarge uit hoofde van de activiteiten niet-leven III. Bedrag van de vereiste solvabiliteitsmarge uit hoofde van de activiteiten leven IV. Samenvattende staat betreffende de solvabiliteitsmarge I. C013, C310, C107 II. C013, C310, C107 III. C013, C107 IV. C013, C107 Solvability.I, Solvability.II, Solvability.III, Solvability.IV New D.72 D. 72/A Verdeling van het niet uitgekeerd resultaat van het boekjaar (X) : over de solvabiliteitsmarges 'nietleven' en 'leven' D. 72/B Wijzigingen van de solvabiliteitsmarge 'niet-leven' -Boekjaar (X) D. 72/C Wijzigingen van de solvabiliteitsmarge 'leven' - Boekjaar (X) A. C013, C107 B. C013, C311, C107 C. C013, C311, C107 D.72_A, D.72_B, D.72_C. New Rentability STATISTIEKEN LEVEN : Collectie Rentabiliteit C013, C103, C304, C143, C305, C160, C040 34/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

35 5.2 De dekkingswaarden ("COVERING_ASSETS") Lijst 1 ("Gedetailleerde lijst van de effecten en van de bijhorende gelopen en niet vervallen rente") werd opgenomen in de aangifte van de beleggingen in effecten 1 (BOP2006). Om de eenvormigheid te waarborgen zullen de tabellen voor de lijsten 2 tot 7 op dezelfde manier gestructureerd worden als lijst 1. De karakteristieke C013 stelt in het nieuwe systeem de code van de post van het boekhoudkundige schema voor (Koninklijk besluit van 17 november 1994 ) en niet zoals in IRS het rekenningnummer van het rekeningenstelsel (eigen aan de onderneming). Het rekeningnummer van het rekeningstelsel (eigen aan de onderneming) wordt voorgesteld door de karakteristiek C357. Lijst 1 De gegevens van lijst 1 worden ingezameld door de Nationale Bank. Om coherentieredenen is de codering in het raam van CPA 2006 toegelaten. De overeenstemming tussen de twee coderingen wordt in de volgende tabel weergegeven. Overeenstemming tussen de twee coderingen SEQ BNB/NBB Code CPA Code Label NL 1 05 C013 code van de post van het boekhoudkundige schema 2 10 C218 identificatie van de effecten : code 3 11 C350 identificatie van de effecten : ID 4 15 C221 identificatie van de effecten : Benaming 9 25 C351 Aantal (effecten) C352 stemrecht in % C213 Munt (ISO-4217 Code) C244 Nominale waarde C243 Bedrag waarvoor de effecten zijn opgenomen in de betrokken subpost van de boekhoudstaat C353 Markt-waarde C354 ID (identificatie van type van marktwaarde) C359 %-belang niet-ingezetenen C360 Code van de sector van deposant 1 Een documentatie zal beschikbaar zijn op de website : Statistieken > BOP 2006 > Financiële ondernemingen > Verzekeringsondernemingen 35/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

36 20 97 C355 Code van de land van de tegenhanger (ISO) C214 Code van de land van de bewaarder (ISO) C356 BTW nummer van de bewaarder 23 CBFA 1 C357 Rekenningnummer van het rekeningenstelsel 24 CBFA 2 C177 Beheer-code 25 CBFA 3 C230 Fonds-code 26 CBFA 4 C358 Benaming van het fonds 27 CBFA 5 C220 Code subcategoriën 28 CBFA 6 C245 Markt-waarde per eenheid 29 CBFA 7 C246 Af te trekken bedrag 30 CBFA 8 C247 Affectatie-waarde 31 CBFA 9 C219 Afgeleid product 32 CBFA 10 C215 Naam van de van de in bewaring nemende instelling 33 CBFA 11 C216 Adres van de van de in bewaring nemende instelling 34 CBFA 12 C217 Rekening-nummer van de in bewaring nemende instelling 35 CBFA 13 C248 Affectatie-waarde van de gelopen en niet vervallen rente Lijsten 2 tot 7 + samenvattende opgave Lijst van de tabellen ("Form") Form_ Properties Section Status L2 L3 L4 Gedetailleerde lijst van de leningen en van de bijhorende gelopen en niet vervallen rente Gedetailleerde lijst van de onroerende goederen en van de bijhorende gelopen en niet vervallen huur Gedetailleerde lijst van de schuldvorderingen en van de bijhorende gelopen en niet vervallen rente C013, C177, C230, C358, C220, C222, C228, C238, C241, C213, C239, C243, C246, C247, C219, C357, C248 C013, C177, C230, C358, C220, C227, C242, C213, C239, C243, C246, C247, C357, C249 C013, C177, C230, C358, C220, C222, C212, C241, C213, C239, C243, C246, C247, C357, C248 36/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

37 L5 L6 L7 RECAP-II-A RECAP-II-B Gedetailleerde lijst van de zicht- en termijnrekeningen geopend bij kredietinstellingen en van de bijhorende gelopen en niet vervallen rente Gedetailleerde lijst van het deel van de herverzekeraars in de technische voorzieningen en schulden Gedetailleerde lijst van de andere beleggingen en van de bijhorende gelopen en niet vervallen rente II.A. Uitsplisting van de technische voorzieningen en schulden naar aard II.B. Uitsplisting van de technische voorzieningen en schulden naar de oorspronkelijke munt C013, C177, C230, C358, C220, C223, C224, C040, C213, C239, C243, C246, C247, C219, C357, C248 C013, C177, C230, C358, C220, C225, C040, C213, C239, C243, C246, C247, C357 C013, C177, C230, C358, C220, C226, C244, C245, C213, C239, C243, C246, C247, C215, C214, C216, C217, C357, C229, C248 C177, C230, C013, C040 C177, C230, C213, C040, C Voorziening voor egalisatie en catastrofen ("EQUALIZATION") Lijst van de tabellen ("Form") Form_ Properties Section Status EQUALIZATION STATISTIEK VAN DE RECHTSTREEKSE VERZEKERINGSVERRICHTINGEN C013, C165, C166, C040 - Belgium - Foreign - Reins 5.4 Statistieken "Eurostat" ("EUROSTAT") Lijst van de tabellen ("Form") 5.5 Statistieken "leven" - buitenland ("LIFE_FOREIGN") Lijst van de tabellen ("Form") Form_ Properties Section Status COLL_A2 Collectie A2 C013, C103, C161, C303, C040 37/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

38 RENTABILITY_FOREIGN Collectie Rentabiliteit (Buitenland) C013, C103, C161, C303, C Statistieken "leven" - Belgïe ("LIFE_NORMAL ") Lijst van de tabellen ("Form") Form_ Properties Section Status COLL_H Collectie H1..H8 C013, C302, C304, C305, C040 COLL_A1 Collectie A1 C013, C103, C304, C143, C040, C160 COLL_B Collectie B C013, C040, C146, C147, C210 COLL_C Collectie C1 en C2 C177, C144, C230, C013, C040 COLL_D Collectie D C013, C139, C148, C040 COLL_E Collectie E C013, C149, C040 COLL_F Collectie F C013, C138, C163, C139, C306, C210 COLL_G Collectie G C013, C103, C138, C139, C306, C Statistieken "niet leven" - buitenland ("NON-LIFE_FOREIGN") Lijst van de tabellen ("Form") Form_ Properties Section Status BASIS_FOREIGN Basis statistieken (buitenland) C013, C103, C161, C303, C040 ADD_FOREIGN Aanvullende statistieken (buitenland) C013, C103, C161, C302, C303, C040 38/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

39 5.8 Statistieken "niet leven" - Belgïe ("NON-LIFE_NORMAL") Lijst van de tabellen ("Form") Form_ Properties Section Status BASIS_NORMAL Basis statistieken ( ) C013, C105, C107 NV_NL_B_01 NV_NL_B_18 ADD_NORMAL Annvullende statistieken (01..18) C013, C105, C302, C040 NV_NL- 01._ NV_NL- 18._SIN-b ANNEX1_NORMAL ANNEX2_NORMAL ANNEX3_NORMAL AANTAL VERZEKERDE VOERTUIGEN OF VERLEENDE WAARBORGEN AANTAL VERLEENDE WAARBORGEN UITSPLITSING VAN DE I.B.N.R. PER VOORVALSJAAR OF ONDERSCHRIJVINGSJAAR C013, C105, C210 C013, C105, C210 C013, C302, C105, C040 ANNEX4_NORMAL PRIMES CUMULEES NETTES DE TOUTES C013, C302, C105,C040 COMMISSIONS ANNEX5_NORMAL 0 1 O N G E V A L L E N C013, C105, C107 VARIOUS_NORMAL 5.9 Herverzekering - "Niet Leven" ("REINSURANCE ") Lijst van de tabellen ("Form") Form_ Properties Section Status BASIS_REINS ADD_REINS Basis statistieken (herverzekering) Aanvullende statistieken (herverzekering) C013, C103, C040 C013, C103, C302, C303, C040 39/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

40 5.10 Sociale balans ("SOCIAL_BALANS") Lijst van de tabellen ("Form") Form_ Properties Section Status SOCIAL_BALANS SOCIALE BALANS C013, C320, C210 C013, C321, C210 - I & II - III New 5.11 Beoordeling van de solvabiliteitssituatie van de verzekeringsondernemingen ("D231") Lijst van de tabellen ("Form") Form_ Properties Section Status D231.1 Tussentijdse solvabiliteitssituatie C013, C310, C107 New D231.2 Afdeling I. Balans C013, C107 New D231.3 Afdeling II. Resultatenrekening I. Technische rekening nietleven C013, C107 New D231.4 Afdeling II. Resultatenrekening II. Technische rekening leven D231.5 Afdeling II. Resultatenrekening III. Niet-technische rekening C013, C107 New C013, C107 New 40/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be

41 5.12 Aanvullend toezicht op verzekeringsondernemingen in een verzekeringsgroep ("D208") Lijst van de tabellen ("Form") Form_ Properties Section Status D208.A Staat van de aangepaste solvabiliteitsmarge (methode gebaseerd op de consolidatie van de jaarrekeningen ) - C013, C107, C310 - C013, C370, C374, C375 New D208.BI D208.BII Staat van de aangepaste solvabiliteitsmarge (methode van aftrek en aggregatie) I. Bestanddelen van de aangepaste solvabiliteitsmarge Staat van de aangepaste solvabiliteitsmarge (methode van aftrek en aggregatie) II. Berekening van de aangepaste samen te stellen marge door optelling van de vereisten. C013, C370, C371, C372, C373, C040, C374 C013, C370, C371, C372, C374 New New 5.13 EUROSTAT Liste des tableaux ("Form") Form_Code Label FR Properties Section Status EUROSTAT EUROSTAT C013, C040 41/41 Helpdesk : Rs_cpa_helpdesk@cbfa.be