Registratienummer: GF Datum: 14 juni 2011 Agendapunt:

Transcriptie

1 Aan de gemeenteraad Registratienummer: GF Datum: 14 juni 2011 Agendapunt: Portefeuillehouder: Mevrouw C. van der Laan Behandelend ambtenaar: De heren H. van der Meulen en J. van Leeuwestijn Onderwerp: Themarekening 2010 en Verantwoordings- en perspectiefnota 2011 Voorstel: 1. Instemmen met de themarekening 2010; 2. Vaststellen van de Verantwoordings- en Perspectiefnota 2011 inclusief alle bezuinigingen voortkomend uit de taakstellingen die de raad in 2010 vaststelde en beleidsintensiveringen en de bestemming van het rekeningresultaat inclusief de overheveling van budgetten conform de bijlage van de Verantwoordings- en Perspectiefnota 2011 Inleiding In november 2010 stemde de gemeenteraad van Heerenveen in met een aanpak van het verslechterend financieel perspectief van de gemeente Heerenveen. De raad stelde een aantal taakstellingen vast en gaf daarmee het college de opdracht bezuinigingsvoorstellen te formuleren bij de Verantwoordings- en Perspectiefnota Het collegeprogramma is hierbij leidend. De rijksbezuinigingen bepalen in hoge mate de financiële context. Het resultaat van de taakstellingen is in bijgaande Verantwoordings- en Perspectiefnota 2011 verwoord. Naast de bezuinigingen beschrijft de Verantwoordings- en Perspectiefnota 2011 het verleden, heden en de toekomst van de beleidsthema s van Heerenveen. In enkele gevallen is hierbij ook sprake van beleidsintensiveringen. Ook is een overzicht van moties en amendementen aangenomen bij de begrotingsbehandeling in 2010 opgenomen. Tevens is bijgevoegd de themarekening Bij de behandeling van de themarekening besluit de raad over de bestemming van het rekeningresultaat over Voorstel Het voorstel is dat de gemeenteraad instemt met de themarekening En de Verantwoordings- en Perspectiefnota 2011 vaststelt inclusief alle bezuinigingen voortkomend uit de taakstellingen die de raad in 2010 vaststelde, de beleidsintensiveringen en de bestemming van het rekeningresultaat inclusief de overheveling van budgetten. Aangezien de gemeenteraad in het verlengde van de begrotingsbespreking in november 2010 op korte termijn een besluit neemt over het lidmaatschap van de Marrekrite stelt het college voor hiervoor vanaf 2014 de bijdrage in het meerjarenperspectief op te nemen.

2 Themarekening 2010 De jaarrekening 2010 vertoont een (netto) positief resultaat van circa 0,3 miljoen. Dit saldo bestaat enerzijds uit de positieve uitkomsten van de thema s van 4,1 miljoen en anderzijds uit de afwaardering van de gronden van het grondbedrijf van 3,8 miljoen. Ten aanzien van de positieve uitkomsten van 4,1 miljoen meldt de accountant, dat de mate van de afwijking tussen de begroting en de rekening een goede indicator is van de kwaliteit en voorspelbaarheid van het financieel beheer. Een verschil van rond de 1% van het begrotingstotaal is goed. Heerenveen zit boven deze norm, dus de kwaliteit van de prognoses bij de bestuursrapportage kan worden verbeterd. Uitkomsten thema s Het voordeel van 4,1 miljoen bestaat voornamelijk uit een hogere algemene uitkering gemeentefonds ( 0,2 miljoen), niet benodigde gereserveerde bedragen ( 0,3 miljoen) en voordeel kapitaallasten 0,8 miljoen), correctie uitkomst bestuursrapportage 2010 ( 1,0 miljoen). Daarnaast is er op alle zes thema's sprake van niet volledig bestede kredieten, waarmee een bedrag is gemoeid van bijna 1,8 miljoen. Uitkomsten grondbedrijf Het grondbedrijf heeft een nadelig resultaat van en is gedekt ten laste van de algemene bedrijfsreserve exploitatie gronden. Het betreft algemene kosten ( ) en de afboeking van het nadelige resultaat op complex Heidemeer ( ). Daarnaast is er sprake van een opbrengst van (Jagtlustweg). In de jaarrekening 2010 is een bedrag van 3,8 miljoen afgeboekt in verband met de afwaardering van de gronden van het grondbedrijf. Deze correctie op de waardering vloeit voort uit de gemaakte analyse waar en in welke mate er sprake is van onafwendbare verliezen binnen lopende complexen van het grondbedrijf. Als gevolg van de kredietcrisis en de daarop volgende huidige economische crisis zijn de exploitatieresultaten van bouwlocaties voor bedrijven en woningen sterk teruggelopen. Uit hoofde van het voorzichtigheidsbeginsel hebben wij deze verliezen voorzien, door een correctie op de waardering van de complexen aan te brengen. Niet geraamde mutaties bestemmingsreserves 2010 Het netto-resultaat van ruim 0,3 miljoen is afzonderlijk op de balans verantwoord in afwachting van de besluitvorming over de definitieve bestemming. Hierbij zijn de toevoegingen en onttrekkingen aan elk van de bestemmingsreserves verwerkt tot maximaal het bedrag dat via begrotings(wijziging) door de raad is vastgesteld voor de betreffende bestemmingsreserves. Geadviseerd wordt om de navolgende niet geraamde toevoegingen en onttrekkingen in de bestemmingsreserves alsnog te muteren, om daarmee deze reserves op het benodigde niveau te houden. Daarnaast is er sprake van vrijval in verband met het opheffen/afromen van een aantal reserves. De aanwezige reserves zijn beoordeeld en geconstateerd is, dat een aantal niet meer beantwoorden aan het doel, waarvoor ze destijds zijn gecreëerd. In verband hiermee wordt voorgesteld om de navolgende reserves op te heffen, waarmee een bedrag is gemoeid van Het betreft onderwijshuisvesting, oud papier, gladheidsbestrijding, calamiteiten gebouwen, BTW compensatiefonds en jeugdgezondheidszorg. Geadviseerd wordt om in een drietal gevallen niet geraamde middelen toe te voegen aan de reserves Facilitaire diensten en middelen (websiteonderhoud), Betaald parkeren en ROM ten behoeve van het Landschapsfonds Oranjewoud/Katlijk. Resumé Met inachtneming van het vorenstaande bedraagt het te bestemmen resultaat uit de jaarrekening 2010 bijna 0,7 miljoen (afgerond). Laatstgenoemd bedrag bestaat uit het (netto) rekeningresultaat van en (per saldo) een vrijval aan reserves van

3 De Verantwoordings- en Perspectiefnota 2011 Het college gaf de Verantwoordings- en Perspectiefnota 2011 het motto Van, door en voor inwoners van Heerenveen mee. Het college stelt dat om de bezuinigingen uit te kunnen voeren een nieuwe bestuursstijl nodig is. Met het bezuinigingspakket wordt de grens tussen lokale overheid en burgers verlegd: de gemeente Heerenveen trekt zich op een aantal terreinen terug. Ten gunste van bijvoorbeeld de burger die minder indieningvereisten ontmoet als hij zijn huis wil verbouwen, maar ook ten laste van die oudere burger die verwacht dat de gemeente voorziet in huisaanpassingen en gewezen wordt op eigen middelen. De komende jaren zullen gemeente en Heerenveense samenleving moeten zoeken naar een nieuw evenwicht waarbij op voorhand duidelijk is dat de voor- en nadelen per burger en per probleemstelling zullen wisselen. De omstandigheden dwingen het college echter aanvullend op de bezuinigingen een aantal aanvullende maatregelen voor te stellen. Met name de grondexploitaties van Heerenveen hebben een grote impact op de gemeentefinanciën: het college stelt voor structureel meer dan te bestemmen voor de verlaging van de risico s in het grondbedrijf. Daarnaast zullen vormen de decentralisaties van de rijksoverheid een financieel risico en levert bijvoorbeeld Caparis flinke financiële tegenvallers op. Desondanks presenteert het college een Verantwoordings- en Perspectiefnota 2011 met een sluitend meerjarenperspectief. Voor nadere informatie hierover verwijzen wij naar deel 1 van de Verantwoordings- en Perspectiefnota Kort samengevat behelst de Verantwoordings- en Perspectiefnota 2011: 1. Een nadere uitwerking van het collegeprogramma in maatregelen en een financiële koers; 2. Een sluitend meerjarenperspectief met een structurele bezuiniging van bijna vanaf 2014; 3. Een vermindering van 47 formatieplaatsen; 4. Een pakket maatregelen dat de grootste risico s van de gemeente Heerenveen aanpakt; 5. Een nieuwe bestuursstijl voor Heerenveen waarin de gemeente versobert en terug treedt en een groot beroep doet op de eigen verantwoordelijkheid van burgers. Kanttekeningen Onontkoombaar is dat inwoners, ondernemers en instellingen vanaf 2012 de effecten van de bezuinigingen merken. Bijvoorbeeld als gevolg van bezuinigingen door de Kanteling, de besparingen op het openbaar groen of de verminderde inzet van de gemeente door deregulering. Concreet wordt wat het college bij de perspectiefnota 2010 schreef: niet langer geldt dat Wat je uitgeeft aan de een, kan je niet uitgeven aan de ander, maar dat Wat je uitgeeft aan de een, gaat er bij de ander af. Het college beoordeelt deze effecten als de best aanvaardbare weg om de bezuinigingsopdracht van de gemeenteraad uit te voeren, zeker ook gezien de grote efficiencyslag die met de bezuinigingen in de gemeentelijke organisatie wordt doorgevoerd (bijna 50 formatieplaatsen). Met de reductie van de formatie slaat het gemeentebestuur dan ook een weg zonder sluiproutes in. Met andere woorden, de formatiereductie kan alleen ingeboekt worden als de gemeenteraad het takenpakket van Heerenveen aanpast. Na vaststelling van de Verantwoordings- en Perspectiefnota 2011 zijn de marges dermate dun dat indien de maatschappelijke effecten aanleiding zijn voor aanpassing dit in nagenoeg alle gevallen tot formatie-uitbreiding zal leiden. In de uitwerking van de taakstellingen is gebleken dat een aantal taakstellingen niet (geheel) haalbaar bleken. Deel 1 van de Verantwoordings- en Perspectiefnota 2011 geeft voor de taakstellingen die niet (geheel) behaald zijn een verklaring. Voor enkele bezuinigingsmaatregelen heeft de raad reeds besluiten genomen, bijvoorbeeld ten

4 aanzien van de precariobelasting. In de nota wordt voorgesteld om deze opbrengst aan te wenden voor het sluitend maken van de begroting 2011 (o.a. vanwege tegenvaller Caparis) in 2012 te gebruiken voor voeding van de reserve frictiekosten en vanaf 2013 deze middelen te storten in een voorziening RSP. Vervolgproces Indien de raad instemt met de bezuinigingen zoals omschreven in de Verantwoordingsen Perspectiefnota 2011 bereidt het college op korte termijn voor de overige taakstellingen voorstellen voor waarmee de raad de diverse bezuinigingsmaatregelen kan effectueren. Hierbij zal gezien de effecten op de gemeentelijke organisatie zorgvuldig afstemming gezocht worden met de ondernemingsraad van Heerenveen. Op verzoek van de ondernemingsraad is bij dit raadsvoorstel een brief van de ondernemingsraad gevoegd. Ter inzage liggende stukken: Het college van burgemeester en wethouders van Heerenveen, de secretaris, de burgemeester,

5 Gemeenteraad Onderwerp: Themarekening 2010 en Verantwoordings- en perspectiefnota 2011 Registratienummer: GF De raad van de gemeente Heerenveen; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 14 juni 2011; BESLUIT: 1. De themarekening 2010 vast te stellen. 2. Het rekeningresultaat 2010 vast te stellen en daarvan over te hevelen naar 2011 en toe te voegen aan de algemene reserve niet geblokkeerd. 3. De Verantwoordings- en Perspectiefnota 2011 vast te stellen met in achtneming van: Amendement T1 A1: de openingstijden niet te beperken tot is aangetoond dat de digitale dienstverlening op het ambitieniveau is zoals beschreven in de nota Eén in dienstverlening en voor dekking zal het college zorgdragen; Amendement T1 A6: Het krediet van voor perceel 2 verbouw gemeentehuis 2 e en 3 e verdieping niet beschikbaar te stellen. Het college kan opnieuw een kredietaanvraag voorleggen aan de Raad, zodra de personele gevolgen van de fusie/grenscorrectie, en de invulling van Werkstate bekend zijn. De vrijvallende besparing van toe te voegen aan de algemene reserves ongeblokkeerd; Amendement T2 A2: Geen bezuiniging collectieve ziektekostenverzekering minima, buitenwettelijk bijzondere bijstandsbeleid medische kosten en invoeren drempelbedrag bijzondere bijstand. De genoemde besparingen niet uit te voeren en dekking hiervoor te vinden in een verhoging van de taakstellende besparing voor het re-integratiebeleid (onderwerp 8c) naar zoals aangegeven in de brief van het college van 30 juni 2011; Amendement T2 A3: Geen leges in te voeren voor de gehandicaptenparkeerkaart en dekking hiervoor te vinden in een extra verlaging van het budget van de Rekenkamer met ;

6 Amendement T3 A2:in de meerjarenbegroting middelen te reserveren voor investeringen in de huisvesting basisonderwijs ter grootte van in 2012, in 2013, in 2014 en in Niet in te stemmen met de maatregelen zoals benoemd op blz van de V&P nota 2011 onder het onderwerp Huisvesting Basisonderwijs. De budgetten pas beschikbaar stellen als concrete voorstellen voorliggen die gebaseerd zijn op een totaalvisie. Amendement T4 A3: De voorgenomen structurele korting op de subsidie aan de Anti-discriminatie-voorziening van te schrappen. Als structurele dekking het bedrag voor de beleidsintensiveringen met te verminderen. Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 7 juli De griffier, De voorzitter,