11. Financiën 2012 en beheer

Transcriptie

1 11. Financiën 2012 en beheer Inhoudsopgave 11a. Bestuursverslag en jaarrekening Scouting Nederland b. Advies financiële commissie 11c. Jaarverslag Scouting Nederland 2012 Agenda landelijke raad 15 juni

2 11a Bestuursverslag en jaarrekening Scouting Nederland 2012 Inhoudsopgave 11a.1 Inleiding 11a.2 Doelstelling (statutair) van de vereniging Scouting Nederland 11a.3 Samenstelling bestuur en directie per 31 december a.4 Belangrijke besluiten 2012 landelijk bestuur en landelijke raad 11a.5 Beleidsvoornemens 11a.6 De verplichtingen van boven de per jaar 11a.7 Bijdragen derden 11a.8 Nota van aanbieding jaarrekening a.9 Accountantsverklaring a.10 Jaarrekening a.11 Begroting 2013 en toelichting 11a.12 Overzicht investeringen verenigingskampeerterreinen Agenda landelijke raad 15 juni

3 11a.1 Inleiding Met plezier biedt de vereniging Scouting Nederland hierbij het bestuursverslag en het jaarverslag over 2012 aan, dat is opgesteld conform richtlijn 640, waarbij het bieden van transparantie gewaarborgd is (Raad voor de Jaarverslaggeving: Richtlijn 640 voor organisaties zonder winststreven). Dit verslag geeft u inzicht in de volgende onderwerpen: 1. Doelstelling van de vereniging 2. Samenstelling bestuur en directie per 31 december In 2012 door het landelijk bestuur genomen besluiten 4. Beleidsvoornemens 5. De verplichtingen van boven de per jaar, die niet in de jaarrekening zijn opgenomen 6. Bijdragen derden 7. Nota van aanbieding jaarrekening Accountantsverklaring Jaarrekening Begroting 2013 met toelichting Agenda landelijke raad 15 juni

4 11a.2 Doelstelling (statutair) van de Vereniging Scouting Nederland Het bevorderen van het spel van verkennen in Nederland op grondslag van de ideeën van Lord Baden-Powell om daarmee een plezierige beleving van de vrije tijd te bieden aan meisjes en jongens, waardoor een bijdrage wordt geleverd aan de vorming van de persoonlijkheid. Missie: Scouting is een maatschappelijk betrokken jeugd- en jongerenorganisatie, die haar leden met het Scoutingprogramma een plezierige en uitdagende vrijetijdsbesteding biedt. In het Scoutingprogramma wordt in actief samenspel met leeftijdsgenoten, geïnspireerd op het buitenleven, een bijdrage geleverd aan de vorming van de persoonlijkheid. Hierdoor leren scouts met respect voor zichzelf en hun omgeving de eigen grenzen te verkennen en verantwoordelijkheid te nemen voor zichzelf, elkaar en de wereld om hen heen. Agenda landelijke raad 15 juni

5 11a.3 Samenstelling bestuur en directie per 31 december 2012 Het bestuur bestaat volledig uit vrijwilligers. De bestuursfuncties zijn onbezoldigd. De termijn dat een bestuurder zitting kan hebben in het bestuur is drie jaar. Deze periode kan maximaal twee maal verlengd worden. Samenstelling bestuur en directie per 31 december 2012: B.A. (Boudewijn) Revis Voorzitter M. (Marion) Geerligs Vice-voorzitter A.P.C.M. (Nic) van Holstein Secretaris/penningmeester M. (Marjolein) Sluijters Internationaal commissaris W. (Wouter) Zilverberg Internationaal commissaris J.M. (Jothijs) van Gaalen M.D.I. (Michaël) Lansbergen L.A. (Lars) Wieringa W.S. (Wieteke) Koorn L.N. (Lisette) van der Wurff W.J.M. (Willemien) Meershoek S.F. (Fedde) Boersma Lid Lid Lid Lid Lid Directeur Adjunct-directeur Agenda landelijke raad 15 juni

6 11a.4 Belangrijke besluiten 2012 landelijk bestuur en landelijke raad De democratische lijn binnen de vereniging loopt vanuit de leden in de groepen (groepsraad), naar de regio s (regioraad) en vervolgens naar de landelijke raad. De landelijke raad is het hoogste orgaan van de vereniging en neemt besluiten op hoofdlijnen met betrekking tot beleid en financiën. Binnen de kaders van het gestelde beleid verzorgt het landelijk bestuur de verdere besluitvorming. De landelijke raad bestaat uit 49 leden (vanuit alle 46 regio s 1 lid en 3 leden vanuit het waterwerk) en komt 2 keer per jaar bijeen. Het landelijk bestuur bestaat uit 10 leden (waaronder een dagelijks bestuur met een voorzitter, vice-voorzitter en penningmeester) en komt 8 tot 10 keer per jaar bijeen. De belangrijkste besluiten die het landelijk bestuur in 2012 heeft genomen, zijn hieronder te vinden. In de vergadering van 25 januari 2012: De financiële afrekening van het WJ-contingent 2011 wordt vastgesteld en het bestuur verleent decharge aan de projectleiders en de penningmeesters voor het gevoerde financiële beleid en beheer. Het bestuur besluit 50% van het overschot van van het WJ-contingent, conform vastgesteld beleid, in 2011 te bestemmen voor het volgende WJ-contingent. Het bestuur besluit een voorstel voor een evaluatie onder jeugddeelnemers uit te werken, waarbij tevens de behoeften, verwachtingen en deelnamebereidheid van jeugdleden, ten aanzien van grootschalige ledenactiviteiten over het algemeen, wordt meegenomen. Het bestuur besluit unaniem dat Scouting Nederland zich bij WOSM en WAGGGS kandidaat stelt voor het Europese IC-forum in december Het bestuur onderkent de urgentie van het stimuleren van de toename van het aantal meisjes in Scouting en het stimuleren van de ontwikkeling van vrouwen in Scouting. Daarbij draagt het bestuur het LMT op om gerichte acties op dit gebied op te nemen in de activiteitenplannen voor 2013 en gaat het bestuur akkoord met het vormen en onderhouden van een vrouwennetwerk. Het bestuur stelt de nieuwe portefeuilleverdeling onder bestuursleden vast. Het bestuur stelt het sanctiebeleid bij misdrijven/misstanden vast, waarmee de portefeuillehouder juridische zaken mandaat krijgt om in voorkomende gevallen contact op te nemen met een lid van het DB en in gezamenlijk overleg te bekijken of: o er een versneld bestuursbesluit moet komen óf o de portefeuillehouder de zaak zelfstandig kan afhandelen, waarbij de zaak ter informatie aan de agenda van de eerstvolgende LB-vergadering wordt toegevoegd. In de vergadering van 14 maart 2012: Het landelijk bestuur stelt de financiële afrekening van de Scout-In11 vast en verleent de projectleiders en penningmeester decharge voor het gevoerde financiële beleid en beheer. Het landelijk bestuur besluit het voorstel In veilige handen met onder andere de gedragscode aan de landelijke raad van 16 juni 2012 voor te leggen. Het landelijk bestuur keurt de projectopdracht World Scout Moot 2013 goed. In de vergadering van 18 april 2012: Het landelijk bestuur besluit unaniem Nic van Holstein aan de landelijke raad voor te dragen voor de functie van penningmeester/secretaris van het landelijk bestuur. Het landelijk bestuur besluit Lars Wieringa en Jothijs van Gaalen voor herbenoeming als lid van het landelijk bestuur voor te dragen aan de landelijke raad. Agenda landelijke raad 15 juni

7 Het landelijk bestuur besluit kinderopvang aan te bieden op de landelijke raad en Forumdag, ter bevordering van de participatie van vrouwen aan bestuurlijke activiteiten op landelijk niveau. Het landelijk bestuur stemt in met de rapportage activiteitenplannen Het landelijk bestuur stemt in met de voortgangsrapportage van de speerpunten meerjarenbeleid per april Het landelijk bestuur besluit een onderzoeksvoorstel te laten opstellen ten behoeve van de strategische keuze voor de externe profilering. Het landelijk bestuur stelt het werkdocument voor de werkgroep derde geldstroom vast. In de vergadering van 6 juni 2012: Het bestuur stelt de financiële afrekening voor de NJ 2012 vast en verleent de projectleiders en penningmeester decharge voor het gevoerde financiële beleid en beheer. Het bestuur besluit unaniem om Marion Geerligs aan de landelijke raad van 16 juni aanstaande voor te dragen als vice-voorzitter. Het bestuur besluit vooralsnog geen extern onderzoek te laten uitvoeren ten behoeve van de externe profilering, maar eerst reeds beschikbare gegevens te analyseren en op basis hiervan met een plan van aanpak te komen. Het bestuur benoemt Ruben Pol als projectleider Scout-In13. Het bestuur benoemt Marco Meijerink als voorzitter van het Projectenbureau. Het bestuur besluit een strook grond (midden) op het Labelterrein Dwingeloo te verwerven. In de vergadering van 19 september 2012: Het bestuur stelt de projectopdracht voor het contingent WJ-2015 vast. In de vergadering van 10 oktober 2012: Het bestuur verleent penningmeester Nic van Holstein mandaat om een werkgroep te formeren om de hoogte en verdeling van de basiskosten LLA tegen het licht te houden. Het bestuur benoemt Marlijn Letema als plv. projectleider Scout-In13. Het bestuur stelt de projectopdracht waterwerk vast. Het bestuur stemt in met de voortgangsrapportage speerpunten meerjarenbeleid per oktober Het bestuur besluit het voorstel over de nieuwe dienstverlening voor te leggen aan de landelijke raad. Het bestuur besluit Boudewijn Revis aan de landelijke raad voor herbenoeming voor te dragen als voorzitter van het landelijk bestuur. Het bestuur besluit Wouter Zilverberg aan de landelijke raad voor te dragen om als Internationaal Commissaris deel uit te maken van het landelijk bestuur. Het bestuur besluit Lisette van der Wurff-Elders aan de landelijke raad voor te dragen als lid van het landelijk bestuur. Het bestuur besluit Wieteke Koorn aan de landelijke raad voor te dragen als lid van het landelijk bestuur. Bevestigd tijdens bestuursweekend. In de vergadering van 19 december 2012: Het landelijk bestuur keurt het plan van aanpak Scout-In13 goed. Het landelijk bestuur kent een werkbudget toe van max voor het Nawaka 2014, in de aanloopfase van het opstellen van een plan van aanpak en begroting. Het landelijk bestuur stelt een nieuwe portefeuilleverdeling voor bestuursleden vast. Agenda landelijke raad 15 juni

8 Het landelijk bestuur neemt het voorstel Netwerk Scouting Nederland aan. Het bestuur benoemt Marcel de Jong, Wim van Geijtenbeek en Claudia Verheij als projectleiders voor het WJ-contingent De belangrijkste besluiten die de landelijke raad in 2012 heeft genomen, zijn hieronder te vinden. In de vergadering van 16 juni 2012: Benoemingen: o Chess Patelski wordt met 36 stemmen voor en 2 stemmen tegen herbenoemd als lid en benoemd als voorzitter van de geschillencommissie. o Jeroen Nusteling wordt met 39 stemmen voor en 0 stemmen tegen herbenoemd als lid van de geschillencommissie. o Christine Kooijmans wordt met 39 stemmen voor en 0 stemmen tegen herbenoemd als lid van de geschillencommissie. o Berry Murray wordt met 39 stemmen voor en 0 stemmen tegen herbenoemd als lid van de geschillencommissie. o Lars Wieringa wordt met 41 stemmen voor en 0 stemmen tegen herbenoemd als lid van het landelijk bestuur. o Jothijs van Gaalen wordt met 40 stemmen voor en 1 stem tegen herbenoemd als lid van het landelijk bestuur. o Nic van Holstein wordt met 41 stemmen voor en 0 stemmen tegen benoemd als penningmeester en secretaris van het landelijk bestuur. o Marion Geerligs is met 40 stemmen voor en 1 stem tegen benoemd als vice-voorzitter van het landelijk bestuur. o Het voorstel In veilige handen wordt, inclusief de gedragscode, aangenomen en vastgesteld. o De landelijke raad stemt unaniem in met het bestuursverslag en de jaarrekening 2011 en verleent decharge aan het landelijk bestuur. In de vergadering van 15 december 2012: Benoemingen: o Jacob van Ee wordt door de landelijke raad met 41 stemmen voor en 0 stemmen tegen benoemd als lid van de geschillencommissie. o Wieteke Koorn wordt door de landelijke raad met 38 stemmen voor en 2 stemmen tegen benoemd als lid van het landelijk bestuur. o Lisette van der Wurff wordt door de landelijke raad met 34 stemmen voor en 2 stemmen tegen benoemd als lid van het landelijk bestuur. o Wouter Zilverberg wordt door de landelijke raad met 30 stemmen voor en 5 stemmen tegen benoemd als Internationaal Commissaris binnen het landelijk bestuur. o Boudewijn Revis wordt door de landelijke raad met 38 stemmen voor en 3 stemmen tegen herbenoemd in de functie van voorzitter van het landelijk bestuur. De landelijke raad stemt in met het voorstel om de leeftijdsgrens voor plusscouts te wijzigen in 18+. De landelijke raad stemt in met voorstel 'Erkenning en plaats van bijzondere organisaties binnen Scouting Nederland. De landelijke raad stemt in met de herziening van het huishoudelijk reglement, waarmee groepen die nog niet zijn omgezet in een groepsvereniging, onder andere stemrecht in de regioraad behouden. Agenda landelijke raad 15 juni

9 De landelijke raad stemt in met een algemene herziening van het huishoudelijk reglement als gevolg van eerder genomen besluiten. De landelijke raad stemt in met een wijziging van de statuten van Scouting Nederland, ten behoeve van de goedkeuring van de statuten door de wereldbonden WOSM en WAGGGS. De landelijke raad stemt in met het voorstel 'Dienstverlening Scouting Nederland'. De landelijke raad stelt de activiteitenplannen en de begroting voor 2013 vast. De landelijke raad stemt in met het voorstel 'Van donateur naar verbondenheid'. Agenda landelijke raad 15 juni

10 11a.5 Beleidsvoornemens Beleidsplan : In het spoor van de groep... Scouting is samenwerken met plezier, gericht op de ontwikkeling van jeugd en jongeren. Dat willen we laten zien in een méér zichtbare, moderne, maatschappelijk relevante en in ledental groeiende jeugden jongerenorganisatie. In vieren vooruit Scouting Nederland heeft de ambitie zich in de beleidsperiode op vier doelen zichtbaar te verbeteren: 1. Scouting als groeiende organisatie. 2. Scouting als continu lerende organisatie. 3. Scouting als relevante en zichtbare organisatie. 4. Scouting als internationale, diverse en verbonden organisatie. 1. Scouting als groeiende organisatie Scouting biedt aan ruim jeugdleden een zinvolle vrijetijdsbesteding en we kunnen aan nog veel meer jeugdleden plaats bieden, maar daar zijn extra vrijwilligers voor nodig. In een tijd waar het steeds moeilijker is vrijwilligers langdurig aan een organisatie te binden, willen we meer nadruk leggen op wat potentiële vrijwilligers eraan hebben om bij Scouting vrijwilliger te zijn. Daarin is een kwalitatief goed product een eerste voorwaarde. Dat wil zeggen, een aantrekkelijk spelprogramma, aangeboden door vitale groepen. Met de spelvisie SCOUTS en Scouting Academy zijn we al een eind op de goede weg. De komende jaren koersen we vol op Groepsontwikkeling. 2. Scouting als continu lerende organisatie De samenleving blijft in hoog tempo veranderen en de behoeften van kinderen, jongeren, ouders en de samenleving veranderen mee. Dat dit invloed heeft op de verwachtingen rond Scouting staat buiten kijf. Daarom is het nodig de ogen en oren continu open houden, te leren van de wereld en van elkaar. Daarin gaan we investeren, op alle niveaus, van de individuele scout tot aan het landelijk bestuur, zodat we binnen een flexibele Scoutingorganisatie zonder al te veel moeite kunnen aanhaken op veranderende omstandigheden en behoeften Scouting als relevante en zichtbare organisatie Een sterker Scouting betekent ook een zichtbaarder Scouting. De beelden Samen, Outdoor, Uitdaging gaan we de komende jaren consequent uitdragen, zodat een duidelijk en consistent beeld ontstaat over wat Scouting is en waar Scouting voor staat. Maatschappelijke waarden spelen daarin een belangrijke rol. Scouting zal zich daarom de komende jaren meer positioneren als een autoriteit op het gebied van jeugd en jongeren. 4. Scouting als internationale, diverse en verbonden organisatie Alle mensen zijn uniek, ook jeugd en jongeren, maar de kracht van Scouting zit juist in het gezamenlijke. Scouts hebben gezamenlijk eenzelfde boodschap met betrekking tot wat we voor de wereld willen betekenen. Het is belangrijk dat die boodschap op eenzelfde manier naar buiten toe wordt uitgedragen. De komende periode gaan we daarom meer inzetten op verbondenheid met Scouting als landelijke en wereldorganisatie, door meer en betere communicatie en verdergaande samenwerking op en tussen de verschillende niveaus. Daarbij wordt deelname aan internationale activiteiten gestimuleerd, waardoor we verbonden zijn met scouts over de hele wereld. Daarnaast vinden we diversiteit van belang. We willen de scheefgroei tussen jongens en meisjes een halt toeroepen en ervoor zorgen dat Scoutinggroepen meer meisjes aantrekken en dat meer vrouwen Agenda landelijke raad 15 juni

11 bestuurlijke taken op zich nemen. Ook willen we meer kinderen uit verschillende culturen aantrekken om lid te worden, zeker daar waar een groep in of bij een woonwijk zit waar de culturele omgeving zeer divers is. In de komende jaren willen we op zoek gaan naar de juiste manieren om deze doelen te bereiken. Van spoor naar pad Om de doelen van het meerjarenbeleid te kunnen realiseren, wordt in de uitvoering de focus gelegd op drie speerpunten: a. De groep centraal. b. Het spel centraal. c. De vrijwilliger centraal. a. De groep centraal Sterke en gezonde groepen zijn voor Scouting Nederland prioriteit nummer 1. Daarom wordt alle groepen de mogelijkheid geboden gebruik te maken van de beproefde methodiek Groepsontwikkeling. Deze methode richt zich op het verbeteren van de kwaliteit van vijf succesfactoren. Dit zijn factoren waarvan uit onderzoek is gebleken dat ze cruciaal zijn om als groep succesvol te zijn: 1. Het Scoutingspel. 2. Vrijwilligers(beleid). 3. Bestuur & organisatie. 4. Accommodaties & materiaal. 5. Financiën. b. Het spel centraal De afgelopen jaren is hard gewerkt aan de ontwikkeling van een nieuw en eigentijds spelaanbod binnen de spelvisie SCOUTS. De komende jaren stellen we alles in het werk om ervoor te zorgen dat groepen de nieuwe spelvisie omarmen. Onder de paraplu van de spelvisie SCOUTS wordt met behulp van de nieuwe spelmaterialen de kwaliteit van het Scoutingspel volop in de schijnwerpers gezet en wordt ook aandacht gegeven aan het tegengaan van de scheefgroei in de verhouding jongensmeisjes. c. De vrijwilliger centraal Vrijwilligers zijn de kurk waarop het verenigingsleven drijft en dat geldt voor Scouting evenzeer. Met Scouting Academy hebben we de gereedschapskist in huis waarmee vrijwilligers zich kunnen ontwikkelen en waarmee de ontwikkeling die als jeugdlid is ingezet, als een doorlopende leerlijn wordt voortgezet. De komende jaren gaan we daarom Scouting Academy sterk onder de aandacht van onze groepen en leden brengen, maar ook onder de aandacht van scholen en bedrijven. Wat je binnen Scouting leert, kun je immers ook buiten Scouting, in opleiding of beroep, gebruiken. Scouting Nederland zal zich de komende jaren sterk gaan maken voor de erkenning van wat je binnen Scouting hebt geleerd! Vrijwilligers werven en opleiden is zilver, maar behouden en ze stimuleren om zich te blijven ontwikkelen is goud. Voor alle niveaus binnen Scouting Nederland wordt daarom een medewerkersbeleid opgesteld. Hierin wordt op hoofdlijnen aangegeven hoe de organisatie met de vrijwilligers omgaat, want we willen zuinig zijn op onze vrijwilligers. Een passende ondersteuningsorganisatie en dienstverlening De regio's zijn de spin in het web van de ondersteuningsorganisatie van Scouting Nederland. Ze zijn onmisbaar voor een succesvolle implementatie van de vernieuwingen en hebben een sturende rol bij de uitvoering van de methodiek Groepsontwikkeling. De regio's staan samen met het landelijke niveau aan de basis van Groepsontwikkeling. Agenda landelijke raad 15 juni

12 Om in de uitvoering van het meerjarenbeleid de focus op de drie speerpunten Spel, Groep en Vrijwilliger te kunnen leggen, is voorgenomen deze speerpunten expliciet in het ondersteuningspakket van de regio's aan de groepen, als wel in de inrichting van het landelijk niveau, terug te laten komen. Op deze manier dragen we er zorg voor dat de speerpunten in een goede onderlinge samenhang de komende jaren in het brandpunt van de beleidsuitvoering blijven staan. In 2013 wordt tevens een begin gemaakt met een herijking van de dienstverlening vanuit het landelijk servicecentrum, waartoe de landelijke raad in december 2012 heeft besloten. Continu veranderende behoeften in de aard en kwaliteit van de dienstverlening binnen de beleidsspeerpunten, gepaard gaande met afnemende ledenaantallen en daaruit voortvloeiende noodzaak tot bezuinigingen, noopten tot een herijking van de dienstverlening. Deze herijking heeft als doel te komen tot een prettige, flexibele, doelmatige, efficiënte en betaalbare vorm van dienstverlening die recht doet aan Scouting als vrijwilligersorganisatie. Kernbegrippen in de vernieuwde dienstverlening zijn 'Scoutvriendelijk', 'Kennisontsluitend' en 'Verbindend'. We gaan daartoe de eigen kracht in de vereniging maximaal benutten. We organiseren meer binding tussen de regio's onderling en vertrouwen op de kwalitatieve kracht van de vrijwilligers in de vereniging. Op landelijk niveau gaan we meer vrijwilligers aantrekken en besteden maximale inzet om hen te binden en te zorgen dat ze het naar hun zin hebben in de functies en teams waar ze in zitten. Beroepskrachten worden primair ingezet om processen te coördineren, vrijwilligers te ondersteunen hun taak uit te voeren of de doorlooptijd te beperken als dit een negatieve invloed heeft. Ze fungeren als contactpersoon, als mediator bij problemen en als verbinder. We laten de verantwoordelijkheid zoveel mogelijk bij de vrijwilligers(teams). We zorgen daarbij voor een gezonde, flexibele begroting, waarin ruimte zit om in te kunnen spelen op maatschappelijke vernieuwingen of noodzakelijke veranderingen. In 2013 wordt onder andere een bijdrage geleverd aan het realiseren van de onderstaande onderwerpen. Ten aanzien van het landelijk managementteam: Zowel in het leveren van diensten als het ontwikkelen van producten is de nieuwe wijze van dienstverlening geïmplementeerd. Er worden voldoende capabele vrijwilligers geworven om de diverse taken uit te kunnen voeren, waarbij 75% van de vacatures is opgevuld. Regiobesturen worden vanuit regiosupport ondersteund, daarnaast worden regio's op de drie speerpunten integraal vanuit de landelijke teams ondersteund (de drie ondersteuningspijlers). Externe profilering van Scouting wordt meegenomen in alle activiteiten. Er is inzicht in welke succesvolle maatregelen getroffen kunnen worden om naast Groepsontwikkeling de groei van de vereniging te stimuleren. Er wordt een Forumdag voor regiomedewerkers en tweemaal een ontmoetingsdag voor regiovoorzitters georganiseerd. Er vindt regio-opbouwwerk plaats in regio's waarvan het regiobestuur niet (meer) functioneert. Ten aanzien van financiën: Er wordt actief aan werving van fondsen en sponsors gewerkt. Er wordt in 2013 een omslag gemaakt naar een activiteitenbegroting. Agenda landelijke raad 15 juni

13 Ten aanzien van Groepsontwikkeling: Start van 250 andere groepen met het programma Groepsontwikkeling in Follow-up van 220 groepen die in 2011 en 2012 gestart zijn. Verdere ontwikkeling van managementinformatie voor groepen. In samenwerking met twee regio s een peer-to-peer kwaliteitstraject voor groepsbesturen starten. Een experiment meisjes in Scouting: oprichting girls-only speltakken welpen en scouts. Een vervolgmeting op het onderzoek nulmeting. Strategisch marketingplan voor de oprichting nieuwe Scoutinggroepen. Externe profilering van de aanpak en resultaten van het programma Groepsontwikkeling. Ten aanzien van Spel: Implementatie van het nieuwe roverscoutsprogramma. Er worden planmatig communicatieve (en andere) activiteiten uitgevoerd ten behoeve van de implementatie van de vernieuwde spelvisie en -methode en bijbehorende hulpmiddelen. Er wordt ondersteuning aan regio s geboden in hun spelinhoudelijke ondersteuning aan groepen. Er wordt een regiospel bevers en welpen 2014 ontwikkeld. Het organiseren van een landelijk speltakoverleg voor regionale programmamedewerkers en medewerkers binnen de programmagroep Spel. Het beantwoorden van klantvragen op het gebied van spel en het bieden van informatie en speltips via Scouting Magazine en website. Het bewaken van en adviseren over de juiste toepassing van de vernieuwde spelvisie en - methode bij landelijke ledenactiviteiten. Er wordt tijdens Scout-In13 een onderzoek gedaan naar het gebruik van de nieuwe spelmethode. Ten aanzien van Vrijwilligers: Een behoeften- en haalbaarheidsonderzoek gedaan naar e-learning. Er wordt een platform voor regio s gecreëerd om elkaar te ontmoeten en kennis, ervaringen en trainingsmethodieken uit te wisselen, waaronder een module-databank. Regio's ondersteunen in het uitdragen en implementeren van Scouting Academy in regio en groep. Het integreren van het CWO systeem in Scouting Academy. Leerbehoeften van besturen en regiovrijwilligers inzichtelijk krijgen. Het ontwikkelen van functieprofielen, kwalificatiekaarten en trainingsmodules voor besturen en regiovrijwilligers. Het bieden van trainingen en kwalificatietrajecten voor opleiders, trainers, praktijkcoaches. Het realiseren van vier Gilwell-cursussen en het Programma Scouting Talent. Het beantwoorden van klantvragen op het gebied van Scouting Academy en het bieden van informatie via Scouting Magazine en website. Het organiseren van een landelijk overleg Scouting Academy. Het bieden van advies en ondersteuning aan regio's in het organiseren van trainingen voor praktijkbegeleiders. Een toename van het aantal vrouwen in projectfuncties (OT-niveau). Een toename van de actieve inzet van landelijke plusscouts. Het realiseren van een netwerk van HRM-vrijwilligers dat binnen de landelijke projecten en ledenactiviteiten het vrijwilligersbeleid kunnen uitvoeren en/of borgen. Agenda landelijke raad 15 juni

14 Het ontwikkelen van tools voor en het ondersteunen van het verwerven van competenties door regio s en groepen om een op hun situatie afgestemd vrijwilligersbeleid te formuleren en te realiseren. De samenhang en het verschil tussen de functies van groepsbegeleider en praktijkbegeleider duidelijk maken. Het HRM-systeem is zodanig doorontwikkeld dat beschikbare vrijwilligers beter te vinden zijn. Meer inzet van social media bij de werving van landelijke vrijwilligers. Het geven van advies en informatie over de toepassing van het vrijwilligersbeleid en de selectie en aanstelling van vrijwilligers. Het selecteren van deelnemers voor internationale seminars en congressen in overleg met de IC s. Er wordt advies en zo nodig ondersteuning geboden in geval van conflicten, juridische problemen of calamiteiten. Aanvragen voor waarderingstekens worden afgehandeld. Ten aanzien van communicatie: 80% van alle groepen is op de hoogte van en gebruikt de positionering en pay-off binnen en buiten de vereniging. Er wordt gerichte free publicity passend bij de positionering gegenereerd. De positionering van Scouting Nederland is versterkt via de inzet van contactpersonen communicatie, mediascouts, LLA s en programmagroepen. Er wordt een social mediastrategie uitgerold, gericht op het versterken van de positionering. Er wordt een ScoutingApp ontwikkeld en uitgerold. Webcare wordt geïntegreerd in de organisatie. Preventieve adviezen in geval van calamiteiten zijn opgesteld en uitgerold naar groepen en woordvoering bij calamiteiten wordt verzorgd. Advies aan programmagroepen en directie over communicatieaanpak en ontwikkeling en implementatie communicatietools. Communicatiesystemen en kanalen voor alle leeftijdsgroepen en vrijwilligers zijn (door)ontwikkeld en worden onderhouden. Vernieuwde strategie voor magazines en directe communicatie met onze leden is geïmplementeerd. Groepen/regio s/teams kregen advies en antwoord op hun vragen over alle communicatieaspecten. Het beantwoorden van klantvragen op het gebied van alle communicatieaspecten en het bieden van informatie en communicatietips via Scouting Magazine en website. Ten aanzien van landelijke ledenactiviteiten en internationaal: Het realiseren van landelijke ledenactiviteiten, zoals Scout-In, HIT, LSW, LSZW, JOTA-JOTI, Zeilschool en voorbereidingen op deelname aan World Scout Moot 2013, Nawaka 2014 en Contingent WJ Japan De landelijke ledenactiviteiten fungeren onder meer als podia voor informatie over spelvisie, groepsontwikkeling en vrijwilligersbeleid (de drie speerpunten). Deelname aan Europese conferentie WOSM en WAGGGS. Agenda landelijke raad 15 juni

15 Overig: Scouts Online en andere ICT-toepassingen worden doorontwikkeld, onderhouden en ondersteund. Op verschillende gebieden worden kennisnetwerken georganiseerd om specialistisch advies en ondersteuning aan groepen en regio's te kunnen (blijven) bieden. Agenda landelijke raad 15 juni

16 11a.6 De verplichtingen van boven de per jaar Verplichtingen van boven de per jaar, die niet in de jaarrekening zijn opgenomen: Contract met Océ voor twee copiers (einddatum ) voor een jaarbedrag van Agenda landelijke raad 15 juni

17 11a.7 Bijdragen derden Wij danken in het bijzonder de onderstaande organisaties die Scouting Nederland in 2012 van financiële ondersteuning voorzagen. Hiermee kon de maatschappelijke meerwaarde en zichtbaarheid van Scouting opnieuw worden vergroot. Van onder andere de volgende organisaties en bedrijven werd in 2012 een bijdrage ontvangen: Meeùs Rabobank Foundation Seacon Logistics Scouting Nederland Fonds VriendenLoterij Met name de vorstelijke bijdrage van de VriendenLoterij van in totaal in drie jaarlijkse termijnen van heeft de vereniging gebruikt om Scouting Nederland goede mogelijkheden voor de toekomst te geven. Deze middelen zijn met name ingezet voor spelontwikkeling, deskundigheidsbevordering in het kader van de Scouting Academy en het opzetten van Groepsontwikkeling. Hiermee kon Scouting belangrijke slagen maken in haar maatschappelijke rol en betekenis. Een waarborg voor toekomstige groei in kwaliteit en kwantiteit, waarbij ook diversiteit extra wordt benadrukt. Met dankbaarheid memoreren wij ook de bestendiging van onze relatie met de VriendenLoterij, hierdoor wordt de verdere ontwikkeling van onze vereniging ook de komende jaren krachtig ondersteund. Projecten Gratis VOG voor vrijwilligers In 2012 is met subsidie van het Ministerie van Veiligheid en Justitie een pilot gestart met Scouting Nederland, NOC*NSF en Steunpunt KinderVakanties om vrijwilligerswerk veiliger te maken. Onze vrijwilligers die met minderjarigen werken, kunnen met deze subsidie hun VOG s tot eind 2013 declareren. Recognition Met financiële ondersteuning van de WOSM en een subsidie van Youth in Action is in 2012 samen met een aantal Europese Scoutingpartners een project uitgevoerd om de binnen Scouting verworven competenties erkend te krijgen. Met dit project wordt bijgedragen aan actief burgerschap, solidariteit en tolerantie onder Europese (Scouting)jongeren. Scouts herdenken 4 en 5 mei In 2012 is met subsidie van het Nationaal Comite 4 en 5 mei en het vfonds een project uitgevoerd waarbij lokale Scoutinggroepen gestimuleerd worden om aandacht te besteden aan de thema s oorlog en vrede. Agenda landelijke raad 15 juni

18 11a.8 Nota van aanbieding jaarrekening 2012 Inleiding Hierbij biedt het landelijk bestuur je de jaarrekening 2012 aan. De jaarrekening 2012 heeft de volgende opbouw: Balans per 31 december 2012 Staat van baten en lasten 2012 Toelichting op de balans per 31 december 2012 Toelichting op de staat van baten en lasten 2012 Programma Groepsontwikkeling Verenigingsterreinen/Buitencentra De accountantsverklaring bij de jaarrekening Algemeen Het exploitatiesaldo 2012 werd door strak te sturen op de kosten uiteindelijk afgesloten met een positief saldo. Dit terwijl de begroting 2012 nog een licht negatief saldo aangaf. In 2012 werd de eerste van twee geplande contributieverhogingen om de kosten van het project Groepsontwikkeling te dekken doorgevoerd. Het exploitatiesaldo van Groepsontwikkeling verbeterde daarmee in lijn met de verwachting, al bleef het exploitatiesaldo nog steeds negatief. De kosten gaan zoals bekend voor de baat uit. Ter dekking van deze kosten worden middelen vanuit het Scouting Nederland Fonds in de vorm van een geoormerkte jaarlijkse bijdrage beschikbaar gesteld. Het exploitatietekort uit 2011 en 2012 voor Groepsontwikkeling moet worden goed gemaakt in de volgende jaren door de stapsgewijze contributieverhoging, zodat het voor de continuïteit van de vereniging benodigde Eigen vermogen van de vereniging weer op het oude niveau kan worden gebracht. Het zal enkele jaren duren voordat dit is bereikt. Hierbij is het dalende ledenaantal wel een punt van zorg. Het ledenaantal van de vereniging liep in 2012 licht terug ten opzichte van Hierdoor kwam de contributie uiteindelijk toch wat lager uit dan begroot. Het ScoutShop-resultaat liep terug door het niet doorgaan van de NJ 2012 en het opheffen van een ScoutShop in het land. Ook stagneren de verkopen van de Scoutfit en ondervinden de verkopen negatieve effecten van de teruglopende ledenaantallen en de economische crisis. De advertentieopbrengsten en de diverse baten verbeterden daarentegen licht. De NJ 2012 ging niet door en de hiervoor gemaakte kosten moesten dan ook worden onttrokken uit de Bestemmingsreserve landelijke ledenactiviteiten (risico). In de jaarrekening van de vereniging zijn de deelexploitaties van de verenigingsterreinen, de landelijke ledenactiviteiten en de ScoutShop opgenomen. De jaarrekening voldoet volledig aan de algemeen erkende richtlijn 640, voor organisaties zonder winstoogmerk, wat de volgende meerwaarde heeft: De boekhouding wordt volgens extern erkende methodes ingericht, waardoor ook de kwaliteit en continuïteit beter worden geborgd. De verantwoording van de vereniging wordt zowel op bestuurlijk als financieel vlak transparanter en dus beter controleerbaar. Door te voldoen aan deze richtlijn wordt volledig aangesloten bij regelgeving die van toepassing is op de jaarverslaggeving van organisaties zonder winstoogmerk. 2. Balanspositie De balans is de weergave van de bezittingen en schulden van de vereniging en geeft de wijze weer waarop deze zijn gefinancierd (vreemd- of eigen vermogen). Agenda landelijke raad 15 juni

19 Ontwikkelkosten Onder Financiële vaste activa zijn eind 2010 de ontwikkelkosten van de nieuwe spelmaterialen volgens de doorlopende leerlijn opgenomen. Waardering vindt plaats op basis van de nominale waarde, onder aftrek van afschrijvingen op basis van vaste bedragen per verkocht artikel. Ook de opbrengst van de door de Scouts en Gidsen van Vlaanderen verworven licentie ( 8.000) is opgenomen onder afschrijvingen. Door het structureel achterblijven van de verkopen van de spelmaterialen wordt naast de afschrijvingen die in de exploitatierekening van de ScoutShop zijn verantwoord, een bijzondere waardevermindering van noodzakelijk geacht. Deze bijzondere waardevermindering is in de Staat van baten en lasten separaat verwerkt onder de lasten. in duizenden euro s Voorraden Doordat in 2012 kritisch naar de voorraden is gekeken, komt de waarde van de voorraden lager uit dan in Agenda landelijke raad 15 juni

20 Vorderingen en overlopende activa Eind 2011 waren hogere bedragen opgenomen onder de overige vorderingen dan in Deze bedragen hadden vooral betrekking op aan het jubileumjaar toegerekende bedragen, die nog ontvangen werden in in duizenden euro s Onder de post Debiteuren is in 2012 de noodzakelijk geachte Voorziening voor oninbaar ten opzichte van vorig jaar aanzienlijk verhoogd in verband met geschillen over door de vereniging voorgeschoten notariskosten in het kader van het project Groepsvereniging. Eigen vermogen Het eigen vermogen is door een positief exploitatiesaldo weer licht gestegen. Het exploitatietekort 2011 en 2012 voor Groepsontwikkeling (2011: ; 2012: ) moet de komende jaren worden goed gemaakt door de contributie stapsgewijs te verhogen. De doelstelling is het voor de continuïteit van de vereniging benodigde Eigen vermogen van de vereniging weer op niveau te brengen. Bron van zorg zijn wel de teruglopende ledenaantallen. Crediteuren Het crediteurensaldo heeft inmiddels zoals al verwacht werd weer normale waarden aangenomen. Overige schulden en overlopende passiva De grootste post onder deze noemer was eind 2012 het met het Scouting Nederland Fonds te verrekenen bedrag. Door het stelselmatig terugstorten, is het aan het Scouting Nederland Fonds te betalen bedrag inmiddels weer sterk gedaald. De Overige verplichtingen landelijk niveau/scoutshop zijn hoger door de vooruit ontvangen subsidie ( ) van het Ministerie van Veiligheid en Justitie voor het project Gratis VOG voor vrijwilligers. in duizenden euro s 3. Financiële kaders van de Vereniging Scouting Nederland De landelijke raad heeft in juni 2006 de nota Financiële kaders van de Vereniging Scouting Nederland aangenomen. In deze notitie is het financiële beleid vastgelegd en voorzien van een aantal parameters om de financiële positie van de vereniging duidelijk te maken. Deze parameters zijn: A. Omvang algemene reserve als onderdeel van het eigen vermogen. B. Minimale solvabiliteit. Agenda landelijke raad 15 juni

21 C. Minimale liquiditeit. A. Omvang algemene reserve als onderdeel van het eigen vermogen Het minimum van de algemene reserve als onderdeel van het eigen vermogen is gedefinieerd middels twee criteria: 1. Het gemiddelde van de gerealiseerde totale lasten van de vereniging van de afgelopen drie jaar, verminderd met 50% van de gerealiseerde contributieopbrengsten van de afgelopen drie jaar. Dit geeft met de huidige jaarrekening het volgende beeld: Bedragen zijn weergegeven in duizenden euro s De negatieve exploitatie en de daling van het algemene deel van het eigen vermogen in 2011 die daar het gevolg van was, wordt door de in 2012 doorgevoerde contributieverhoging om de kosten van het programma Groepsontwikkeling te dekken inmiddels weer voor een deel opgeheven. De algemene reserve van het eigen vermogen bedraagt per 31 december en zit daarmee (2011: ) onder dit criterium. Aan dit criterium is niet voldaan. 2. Daarnaast dient de omvang van het totale eigen vermogen (algemene reserves inclusief bestemmingsreserves) minimaal gelijk te zijn aan de boekwaarde van de vaste activa (gebouwen en terreinen, inventaris en apparatuur). Dit geeft het volgende beeld. Totaal eigen vermogen per , inclusief bestemmingsreserve: Boekwaarde vaste activa per : Aan dit criterium is voldaan. B. Solvabiliteit Solvabiliteit is het totale eigen vermogen gedeeld door het balanstotaal en geeft inzicht of de organisatie in staat is op langere termijn aan zijn verplichtingen te voldoen. De norm is vastgesteld op minimaal 50%. Eigen vermogen per 31 december 2012 : Balanstotaal per 31 december 2012 : Solvabiliteit 64% Er is voldaan aan deze parameter. C. Liquiditeit Liquiditeit is de vlottende activa gedeeld door de vlottende passiva en geeft inzicht of de organisatie in staat is op korte termijn aan zijn verplichtingen te voldoen. De norm is vastgesteld op minimaal 125% (1.25). Vlottende activa per 31 december 2012 : Vlottende passiva per 31 december 2012 : Liquiditeit 169% Agenda landelijke raad 15 juni

22 Er is voldaan aan deze parameter. Conclusie financiële positie Op basis van bovengenoemde gegevens voldoen de solvabiliteit en de liquiditeit aan de gestelde normen. De algemene reserve voldoet aan criterium 2. Alleen voor criterium 1 bedraagt het tekort (2011: ). Agenda landelijke raad 15 juni

23 4. Exploitatiesaldo 2012 Het exploitatiesaldo 2012 van Scouting Nederland is uitgekomen op Hiermee is door goed te sturen op de kosten een beter resultaat gerealiseerd dan aanvankelijk was begroot. Staat van baten en lasten over 2012 (in duizenden euro's) BATEN Begroting Werkelijk Werkelijk Contributie-opbrengst ScoutShop Advertenties Opbrengst rente en vermogen Bijdragen Scouting Nederland Fonds Bijdragen Scouting Nederland Fonds voor Groepsontwikkeling Bijdragen derden Inkomsten verenigingsterreinen Inkomsten landelijke ledenactiviteiten Garantstelling ontwikkelkosten spelmateriaal (Scouting Ned. Fonds) Indirecte kostendekking t.l.v. projecten Diverse baten Totaal van de baten LASTEN Personeelskosten Afschrijvingen Afschrijving St. Walrick nieuwbouw Afschrijving Voorraad ScoutShop Dotatie voorziening groot onderhoud Kosten Verenigingsterreinen (Bestemmingsreserve Verenigingsterreinen) Kosten ZSN materiaal Kosten Gilwell Bijzondere waardevermindering Ontwikkelkosten spelmaterialen Kosten accommodatie Apparaatskosten Diverse lasten Uitgaven verenigingsterreinen Uitgaven landelijke ledenactiviteiten Kosten Scouting Magazine en Scoutcard Incidentele lasten Totaal van de lasten Tussen saldo voor bestemming Resultaatbestemming Bestemmingen Bestemmingsreserve landelijke ledenactiviteiten Bestemmingsreserve Verenigingsterreinen Bestemming bestemmingsreserve ZSN Materiaal Onttrekkingen Bestemmingsreserve St. Walrick nieuwbouw Bestemmingsreserve Ada's Hoeve nieuwbouw Bestemmingsreserve landelijke ledenactiviteiten Bestemmingsreserve Voorraadrisico's ScoutShop Bestemmingsreserve ZSN materiaal Bestemmingsreserve Gillwell materiaal Bestemmingsreserve Verenigingsterreinen Exploitatie saldo Exploitatie programma Groepsontwikkeling Exploitatie regulier Exploitatie saldo Agenda landelijke raad 15 juni

24 5. Toelichting op de baten 2012 Eerste geldstroom: contributie De contributie-inkomsten zijn door een licht dalend ledenaantal lager uitgekomen dan was begroot. De voornaamste oorzaak ligt in het feit dat het aantal jeugdleden in 2012 lager uitkomt dan voorzien. Ten slotte betalen steeds meer groepen in één keer, positief voor de liquiditeit van de vereniging, maar hierdoor komt de post Kortingen op de contributie wel hoger uit dan begroot. Tweede geldstroom: commerciële activiteiten De commerciële activiteiten hebben betrekking op: A. Nettowinst van de ScoutShop. B. Advertentieopbrengsten. A. Nettowinst van de ScoutShop Het missen van de omzet van de NJ2012 en ook het terugnemen van alle goederen van de door vrijwilligers gerunde ScoutShop Lonneker is goed voelbaar in de nettowinst van de ScoutShop. Belangrijke achterblijvers zijn met name de blouses, dassen en insignes. De dalende ledenaantallen leiden tot lagere omzetten van Scouting specifieke producten. Hierbij moet ook worden opgemerkt dat er inmiddels een tweedehandsmarkt voor de Scoutfit is ontstaan die ook bijdraagt aan stagnatie van deze verkopen. De verkopen van de boeken blijven sterk achter ten opzichte van de begroting. Het blijft van groot belang deze uitgaven breed onder de aandacht van de doelgroep te brengen. De economische crisis speelt verder natuurlijk ook een rol, consumenten houden de hand op de knip. Ontwikkeling bruto resultaat ScoutShop Agenda landelijke raad 15 juni

25 Hierdoor komt het bruto resultaat lager uit dan de afgelopen jaren na 2008 waar sterk werd geprofiteerd van de introductie van nieuwe Scoutingproducten en de druk bezochte jubileumevenementen. Positief is wel dat bij de verkoop van messen en slaapzakken in 2012 een plus werd gerealiseerd. Ook het toevoegen van de nieuwe productgroep outdoor cooking heeft voor extra omzet gezorgd. De vernieuwde website draagt hier ook aan bij. Kijkend naar het bruto resultaat van de afgelopen vijf jaar blijkt dat het bruto resultaat zich gunstig ontwikkelt ten opzichte van Ook de toename van het aantal betalingen via IDEAL is een goede ontwikkeling. Hierdoor nemen de risico's voor dubieuze debiteuren bij de ScoutShop verder af. Ten slotte gaf de BTW-verhoging in oktober 2012 wat druk op de marges. Toch kon de marge nagenoeg op hetzelfde niveau worden gehouden. De kosten werden goed beheerst en bleven met uitzondering van de extra personeelskosten voor de ontwikkeling, uitbreiding en het onderhoud van de webshops binnen de begroting. Tegen de achtergrond van de ontwikkelingen in de detailhandel is het resultaat van de ScoutShop nog steeds zeer goed te noemen. B. Advertentieopbrengsten De advertentie-inkomsten konden door gunstige afspraken met de acquisiteur ditmaal worden afgesloten met een plus. Overige baten Opbrengst rente en vermogen De verantwoorde rente-inkomsten komen uit de rente op deposito en banksaldi en de vergoedingen die de ScoutShop betaalt voor de gelden waarmee de voorraden worden gefinancierd. De rentekosten worden hierop in mindering gebracht. Het gaat om de rentekosten die de vereniging heeft ten aanzien van de voorzieningen bij de verenigingsterreinen. De opbrengsten rente en vermogen blijven redelijk op peil ondanks lage rentepercentages enerzijds en het grote beslag op de liquide middelen anderzijds. Bijdragen Scouting Nederland Fonds In 2012 werden opnieuw middelen van het Scouting Nederland Fonds ingezet. Dit voor de laatste maal in het kader van Project 2010 voor Spel, Scouting Academy en Implementatie & kwaliteit. Net als in 2011 worden deze kosten verantwoord onder de Apparaatskosten. Verder droeg het Scouting Nederland Fonds in 2012 voor de tweede maal bij aan het programma Groepsontwikkeling Deze exploitatie wordt apart toegelicht. In duizenden euro s Bijdragen derden Aan 2012 konden net als aan 2011 geen bijdragen derden worden toegerekend. Wel heeft de VriendenLoterij voor de periode na 2012 een jaarlijkse bijdrage toegezegd. De inspanningen om nieuwe Bijdragen derden te verwerven, hebben nog niet tot resultaat geleid. Agenda landelijke raad 15 juni

26 Inkomsten verenigingsterreinen De inkomsten van de verenigingsterreinen zijn hoger dan begroot, dit komt vooral door de opnieuw toegenomen bezoekersaantallen. Inkomsten landelijke ledenactiviteiten Van de geplande landelijke ledenactiviteiten kwam de NJ 2012 te vervallen. Hierdoor zijn de inkomsten fors lager dan oorspronkelijk begroot. In duizenden euro s Indirecte kostendekking t.l.v. projecten In tegenstelling tot 2011 zijn er in 2012 geen projecten afgerekend. Diverse baten Het grootste deel van de diverse baten vloeit voort uit de door Scouting Nederland verleende ondersteuning aan het Scoutingsteunpunt Rotterdam ( ) en de afwikkeling van Steunpunt Zuid-Holland ( 4.000). Verder is een ontwikkelbijdrage van Meeus van hier ook vermeld. Daarnaast werd voor een bedrag van aan huurbaten voor een aantal ruimten in het landelijk servicecentrum ontvangen. Opgenomen zijn ook de opbrengsten voor de abonnementen op onder andere de Scouting Magazines en de accommodatiegids ( 5.000) en diverse overige baten voor een bedrag van Agenda landelijke raad 15 juni

27 6. Toelichting op de lasten 2012 Personeelskosten De totale personeelskosten blijven in 2012 ruim binnen de begroting. De personeelskosten van de reguliere organisatie vallen bij Service & Beheer hoger uit als gevolg van tijdelijk hoger ziekteverzuim en de kosten van de vervanging daarvan. Deze overschrijding werd echter binnen de begroting van de reguliere personeelskosten opgevangen. De formatie voor het programma Groepsontwikkeling ontwikkelde zich in zoals door de landelijke raad goedgekeurd in Dit is met name zichtbaar in de ontwikkeling van de personeelskosten van de coaches. Hiernaast is verder een beroepskracht (0,9 fte) vanuit de bestaande formatie volledig vrijgemaakt met als rol (plaatsvervangend) programmamanager Groepsontwikkeling. De kosten van deze inzet zijn opgenomen onder de post Personeelskosten Support en Advies en worden niet expliciet toegerekend aan Groepsontwikkeling. De kosten voor Groepsontwikkeling blijven voor 2012 binnen de begroting. De post Overige personeelskosten is nauwkeurig bewaakt en blijft ditmaal binnen de begroting. Afschrijvingen De afschrijvingen voor automatisering zijn lager dan begroot doordat diverse activa inmiddels volledig zijn afgeschreven en vervanging nog niet volledig heeft plaatsgevonden. Afschrijving St. Walrick nieuwbouw De afschrijvingskosten van de nieuwbouw van St. Walrick kunnen volledig worden gedekt uit de eerder gevormde Bestemmingsreserve St. Walrick nieuwbouw. Deze mutatie is opgenomen in de toelichting op de balans, onder vaste activa, gebouwen en terreinen. Dotatie voorziening groot onderhoud Het betreft hier de jaarlijkse dotatie voor de noodzakelijk geachte kosten voor het periodiek onderhoud aan het pand in Leusden. Eén en ander volgens het opgestelde onderhoudsplan. In 2012 werd de vervanging van technische verouderde kantoorverlichting, door zeer energiezuinige verlichting voorzien van sensoren afgerond. De verlichting brandt nu dus alleen wanneer het echt nodig is. Kosten Verenigingsterreinen (Bestemmingsreserve Verenigingsterreinen) Het betreft hier de in 2012 ten behoeve van de Verenigingsterreinen gemaakte kosten die uit de Bestemmingsreserve Verenigingsterreinen konden worden onttrokken. Agenda landelijke raad 15 juni

28 Kosten accommodatie De Kosten accommodatie ontwikkelden zich in 2012, met uitzondering van de hogere energiekosten, ruim binnen de begroting. Apparaatskosten Door sterk op de kosten te sturen, bleven de meeste apparaatskosten binnen de begroting. Enkele uitzonderingen: de kosten voor Drukwerk- en reproductie waren in 2012 iets hoger dan begroot. In deze kosten zitten naast de huur van de copiers in het landelijk servicecentrum ( ), alle kosten voor brochures, flyers, posters, visitekaartjes, briefpapier, enveloppen en ook de kosten voor websiteontwikkeling en nieuwe media van de vereniging. Om inzicht te geven in de werkplekkosten van de medewerkers van project Groepsontwikkeling worden deze sinds 2011 zichtbaar gemaakt onder de Apparaatskosten. Hierbij is rekening gehouden met de tijd dat deze medewerkers gebruik maken van de faciliteiten van het landelijk servicecentrum. De kosten van Telefoon, porti en vracht en de Reis- en verblijfkosten bleven ruim onder de begroting. Met name doordat de portikosten fors lager uitkwamen dan in 2011, doordat waar mogelijk meer en meer gebruik wordt gemaakt van nieuwe media. De tweede door kritisch te blijven kijken naar nut en noodzaak. Ten slotte werden in 2012 zowel voor de kosten voor Project 2010 (Spel, Scouting Academy en kwaliteit en implementatie) als die van het Extra werkbudget Groepsontwikkeling een bijdrage ontvangen van het Scouting Nederland Fonds. Uitgaven Verenigingsterreinen In de begroting van de vereniging worden de lasten met betrekking tot de verenigingsterreinen altijd als budgettair neutraal opgenomen in de verwachting dat de terreinen en buitencentra hun eigen exploitatie en investeringskosten kunnen opbrengen. Hiertoe is in 2009 de Bestemmingsreserve Verenigingsterreinen gevormd, dit ter dekking van toekomstige investeringen. Op diverse terreinen is er geïnvesteerd. Als bijlage bij deze stukken is daarom een fotocollage opgenomen met de voornaamste gerealiseerde zaken. Uit het achter de toelichting op de staat van baten en lasten opgenomen overzicht van de Financiën blijkt dat de exploitatie van de terreinen per saldo een positief resultaat heeft opgeleverd van (2011: ). Rekening houdend met de uit de bestemmingsreserve gedekte kosten van Ada s Hoeve ( ) die in een keer ten laste van het resultaat zijn gebracht, is dus sprake van een stijging. Deze kan met name worden toegeschreven aan de extra aandacht voor de bedrijfsvoering en de stijging van het aantal Agenda landelijke raad 15 juni