Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar 2010

Transcriptie

1 Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar 2010 Inhoudsopgave 1. Inleiding Doelstelling (statutair) van de vereniging Scouting Nederland Samenstelling bestuur en directie per 31 december Belangrijke besluiten 2010 landelijk bestuur en landelijke raad Beleidsvoornemens De verplichtingen van boven de ,00 per jaar Bijdragen derden Nota van aanbieding jaarrekening Accountantsverklaring Jaarrekening Begroting 2011 en toelichting Overzicht investeringen Verenigingskampeerterreinen 97 Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

2 1. Inleiding Met plezier biedt de vereniging Scouting Nederland hierbij het bestuursverslag en het jaarverslag over 2010 aan, dat is opgesteld conform richtlijn 640, waarbij het bieden van transparantie gewaarborgd is. (Raad voor de Jaarverslaggeving: Richtlijn 640 voor organisaties zonder winststreven) Dit verslag geeft u inzicht in de volgende onderwerpen: 1. Doelstelling van de vereniging 2. Samenstelling bestuur en directie per 31 december In 2010 door het landelijk bestuur genomen besluiten 4. Beleidsvoornemens 5. De verplichtingen van boven de ,00 per jaar, die niet in de jaarrekening zijn opgenomen 6. Bijdragen derden 7. Nota van aanbieding jaarrekening Accountantsverklaring Jaarrekening Begroting 2011 met toelichting Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

3 2. Doelstelling (statutair) van de vereniging Scouting Nederland Het bevorderen van het spel van verkennen in Nederland op grondslag van de ideeën van Lord Baden-Powell om daarmee een plezierige beleving van de vrije tijd te bieden aan meisjes en jongens, waardoor een bijdrage wordt geleverd aan de vorming van de persoonlijkheid. Missie: Scouting is een maatschappelijk betrokken jeugd- en jongerenorganisatie, die haar leden met het Scoutingprogramma een plezierige en uitdagende vrijetijdsbesteding biedt. In het Scoutingprogramma wordt in actief samenspel met leeftijdsgenoten, geïnspireerd op het buitenleven, een bijdrage geleverd aan de vorming van de persoonlijkheid. Hierdoor leren scouts met respect voor zichzelf en hun omgeving de eigen grenzen te verkennen en verantwoordelijkheid te nemen voor zichzelf, elkaar en de wereld om hen heen. Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

4 3. Samenstelling bestuur en directie per 31 december 2010 Het bestuur bestaat volledig uit vrijwilligers. De bestuursfuncties zijn onbezoldigd. De termijn dat een bestuurder zitting kan hebben in het bestuur is drie jaar. Deze periode kan maximaal twee maal verlengd worden. Samenstelling bestuur en directie per 31 december 2010: G.P.J. (Ger) Koopmans J.M.M. (Hanneke) Klerks S.R. (Rob) Valkenburg Voorzitter Vice-voorzitter Secretaris/penningmeester M. (Marjolein) Sluijters Internationaal commissaris B.B. (Bas) Mulder J.M. (Jothijs) van Gaalen J.J. (Jacqueline) Vredenbregt Internationaal commissaris Lid Lid K. (Kim) Putters Lid L.A. (Lars) Wieringa A.P.C.M. (Nic) van Holstein Lid Lid M. (Marion) Geerligs Lid W.J.M. (Willemien) Meershoek J.J. (Koos) Brochard Directeur Adjunct-directeur Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

5 4. Belangrijke besluiten 2010 landelijk bestuur en landelijke raad De democratische lijn binnen de vereniging loopt vanuit de leden in de groepen (groepsraad), naar de regio s (regioraad) en vervolgens naar de landelijke raad. De landelijke raad is het hoogste orgaan van de vereniging en neemt besluiten op hoofdlijnen met betrekking tot beleid en financiën. Binnen de kaders van het gestelde beleid verzorgt het landelijk bestuur de verdere besluitvorming. De landelijke raad bestaat uit 49 leden (vanuit alle 46 regio s één lid en 3 leden vanuit het waterwerk) en komt twee keer per jaar bijeen. Het landelijk bestuur bestaat uit 11 leden (waaronder een dagelijks bestuur met een voorzitter, vicevoorzitter en penningmeester) en komt tien keer per jaar bijeen. De belangrijkste besluiten die het landelijk bestuur in 2010 heeft genomen: In januari 2010: De projectopdracht van de landelijke admiraliteit wordt goedgekeurd. De projectopdracht voor het bedankfeest voor alle 2010-vrijwilligers wordt goedgekeurd, waarbij de uitvoering in het voorjaar van 2011 zal plaatsvinden. De projectopdracht voor de landelijke Scoutingwedstrijden 2010 wordt goedgekeurd. In maart 2010: De projectopdracht voor het organiseren van 'Home Hospitality' voor UK Scouts die aan de Wereld Jamboree deelnemen, wordt goedgekeurd. De projectopdracht voor Scout-In11 wordt goedgekeurd. De projectopdracht voor de Seacon Zeilschool Scouting Nederland wordt goedgekeurd. De projectopdracht voor de landelijke Seacon zeilwedstrijden wordt goedgekeurd. Op basis van actuele inschrijfgegevens en een daarop aangepaste begroting, geeft het bestuur een definitief fiat voor de uitvoering van de Scouts2day en Bever-Doe-Dag. De projectopdracht voor de evaluatie van het functioneren van de regio's wordt goedgekeurd. Het bestuur besluit deel te nemen aan het kennisplatform spelen. Na twee jaar wordt de opbrengst van deelname aan het platform geëvalueerd. In april 2010: Koos Brochard wordt benoemd als adjunct-directeur. De vernieuwde opzet voor Scout-In en Scoutiviteit wordt goedgekeurd. Het bestuur besluit de competentiesystematiek van Orang-Orang te gebruiken voor Scouting Academy. Ook de ontwikkelde functieprofielen voor (team)leiders worden vastgesteld. Het bestuur besluit de bestemmingsreserve calamiteiten landelijke ledenactiviteiten aan te wenden voor projecten/evenementen In juni 2010: Het bestuur stemt in met het voorstel om de penningmeesters van landelijke ledenactiviteiten duidelijker onder verantwoordelijkheid van de projectleiders te plaatsen. In september 2010: Het bestuur accepteert de Scenes Charter, waarmee labelterreinen voor het keurmerk SCENES (Scout Centre of Excellence for Nature and Environment) kunnen gaan. Het bestuur besluit de verwerving van een verenigingsterrein bij Zeewolde te continueren. Het bestuur besluit aan het Scouting Nederland Fonds te vragen om te doneren aan de wereldfondsen OBPS en WSF. De projectopdracht voor de HIT 2011 wordt goedgekeurd. De projectopdracht voor de regiospelen 2011 wordt goedgekeurd. De projectopdracht voor de Nationale Jamboree 2012 wordt goedgekeurd. Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

6 In oktober 2010: De projectopdracht SeaScoutArmada wordt goedgekeurd. In november 2010: Het bestuur stemt in met het opheffen van het steunpunt Scouting Zuid-Holland. Het bestuur neemt het besluit de landelijke organisatie te versterken door programmagroepen voor de drie speerpunten in het meerjarenbeleid in te stellen In december 2010: Op basis van de actuele inschrijfgegevens besluit het bestuur RoverscoutMania in aangepaste vorm (1 dag i.p.v. een weekend) voort te zetten. De belangrijkste besluiten die de landelijke raad in 2010 heeft genomen: In juni 2010: Benoemingen: Karin van Helder wordt benoemd als lid van de commissie van beroep. Stephan Kusters wordt benoemd als lid van de geschillencommissie. De donateurs komen in 2010 bij 280 groepen vandaan en de donateursactie wordt voortgezet in De rapportage van de activiteiten die in 2009 zijn uitgevoerd, wordt vastgesteld. Het jaarverslag en de jaarrekening 2009 van Scouting Nederland zijn vastgesteld. De belofte wordt ook een onderdeel van het spelprogramma van de bevers, waarbij het facultatief toevoegen van de naam van de speltak bij de belofte van kaderleden is toegestaan. De in de pilotfase uitgeteste methodiek gaat de basis vormen van Groepsontwikkeling. Er komt een handzaam overzicht voor groepen over de overstap naar en invoering van de werkwijze van de Scouting Academy. In december 2010: Benoemingen: Nic van Holstein wordt benoemd tot lid van het landelijk bestuur. Marion Geerligs wordt benoemd tot lid van het landelijk bestuur. Liesbeth Lijnzaad wordt benoemd tot lid van de commissie van beroep. De voortgangsrapportage van het project 2010 wordt goedgekeurd. Het voorstel voor Groepsontwikkeling voor wordt aangenomen, op basis van het scenario waarin, ter bekostiging van de ondersteuning van de groepen en regio's, beroepsmatige coaches worden ingezet, waarvoor de landelijke contributie m.i.v met 2,50 en in 2013 met nogmaals 2,50 wordt verhoogd. Elk jaar vindt, naast de reguliere voortgangsrapportage, een kwalitatieve en kwantitatieve evaluatie plaats. In december 2014 vindt een eindevaluatie plaats, waarin wordt besloten over het al dan niet doorzetten van de methodiek voor Groepsontwikkeling na 2015 en daarmee het handhaven van de contributieverhoging. Er wordt een 'lightversie' ontwikkeld van de methodiek Groepsontwikkeling, zodat groepen die nog niet aan het volledige traject kunnen deelnemen, hier alvast zelfstandig mee aan de slag kunnen gaan. Het meerjarenbeleid wordt vastgesteld. De begroting en activiteitenplannen voor 2011 worden vastgesteld. Het vernieuwde Huishoudelijk Reglement wordt vastgesteld. Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

7 5. Beleidsvoornemens Beleidsplan : In het spoor van de groep... Scouting is samenwerken met plezier, gericht op de ontwikkeling van jeugd en jongeren. Dat willen we laten zien in een méér zichtbare, moderne, maatschappelijk relevantie en in ledental groeiende jeugden jongerenorganisatie. De missie van Scouting Scouting is een maatschappelijk betrokken jeugd- en jongerenorganisatie, die haar leden met het Scoutingprogramma een plezierige en uitdagende vrijetijdsbesteding biedt. In dit Scoutingprogramma wordt in actief samenspel met leeftijdsgenoten, geïnspireerd op het buitenleven, een bijdrage geleverd aan de vorming van de persoonlijkheid. Hierdoor leren scouts met respect voor zichzelf en hun omgeving de eigen grenzen te verkennen en verantwoordelijkheid te nemen voor zichzelf, elkaar en de wereld om hen heen. In vieren vooruit Scouting Nederland heeft de ambitie zich de komende vijf jaar op vier doelen zichtbaar te verbeteren: 1. Scouting als groeiende organisatie 2. Scouting als continu lerende organisatie 3. Scouting als relevante en zichtbare organisatie 4. Scouting als internationale, diverse en verbonden organisatie 1. Scouting als groeiende organisatie Scouting biedt aan ruim jeugdleden een zinvolle vrijetijdsbesteding en we kunnen aan nog veel meer jeugdleden een plaats bieden, maar daar zijn extra vrijwilligers voor nodig. In een tijd waar het steeds moeilijker is vrijwilligers langdurig aan een organisatie te binden, willen we meer nadruk leggen op wat potentiële vrijwilligers eraan hebben om bij Scouting vrijwilliger te zijn. Daarin is een kwalitatief goed product een eerste voorwaarde. Dat wil zeggen, een aantrekkelijk spelprogramma, aangeboden door vitale groepen. Met de spelvisie SCOUTS en Scouting Academy zijn we al een eind op de goede weg. De komende jaren koersen we vol op Groepsontwikkeling. 2. Scouting als continu lerende organisatie De samenleving blijft in hoog tempo veranderen en de behoeften van kinderen, jongeren, ouders en de samenleving veranderen mee. Dat dit invloed heeft op de verwachtingen rond Scouting staat buiten kijf. Daarom is het nodig de ogen en oren continu open houden, te leren van de wereld en van elkaar. Daarin gaan we investeren, op alle niveaus, van de individuele scout tot aan het landelijk bestuur, zodat we binnen een flexibele Scoutingorganisatie zonder al te veel moeite kunnen aanhaken op veranderende omstandigheden en behoeften Scouting als relevante en zichtbare organisatie Een sterker Scouting betekent ook een zichtbaarder Scouting. De positionering Samen, Outdoor, Uitdaging gaan we de komende jaren consequent uitdragen, zodat een duidelijk en consistent beeld ontstaat over wat Scouting is en waar Scouting voor staat. Maatschappelijke waarden spelen daarin een belangrijke rol. Scouting zal zich daarom de komende jaren meer positioneren als een autoriteit op het gebied van jeugd en jongeren. 4. Scouting als internationale, diverse en verbonden organisatie Alle mensen zijn uniek, ook jeugd en jongeren, maar de kracht van Scouting zit juist in het gezamenlijke. Scouts hebben gezamenlijk eenzelfde boodschap met betrekking tot wat we voor de wereld willen betekenen. Het is belangrijk dat die boodschap op eenzelfde manier naar buiten toe Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

8 wordt uitgedragen. De komende periode gaan we daarom meer inzetten op verbondenheid met Scouting als landelijke en wereldorganisatie, door meer en betere communicatie en verdergaande samenwerking op en tussen de verschillende niveaus. Daarbij wordt deelname aan internationale activiteiten gestimuleerd, waardoor we verbonden zijn met scouts over de hele wereld. Daarnaast vinden we diversiteit van belang. We willen de scheefgroei tussen jongens en meisjes een halt toeroepen en ervoor zorgen dat Scoutinggroepen meer meisjes aantrekken en dat meer vrouwen bestuurlijke taken op zich nemen. Ook willen we meer kinderen uit verschillende culturen aantrekken om lid te worden, zeker daar waar een groep in of bij een woonwijk zit waar de culturele omgeving zeer divers is. In de komende jaren willen we op zoek gaan naar de juiste manieren om deze doelen te bereiken. Van spoor naar pad Om de doelen van het meerjarenbeleid te kunnen realiseren, wordt in de uitvoering de focus gelegd op drie speerpunten: a. De groep centraal. b. Het spel centraal. c. De vrijwilliger centraal. a. De groep centraal Sterke en gezonde groepen zijn voor Scouting Nederland prioriteit nummer 1. Daarom wordt alle groepen de mogelijkheid geboden gebruik te maken van de beproefde methodiek Groepsontwikkeling. Deze methode richt zich op het verbeteren van de kwaliteit van vijf succesfactoren. Dit zijn factoren waarvan uit onderzoek is gebleken dat ze cruciaal zijn om als groep succesvol te zijn: 1. Het Scoutingspel. 2. Vrijwilligers(beleid). 3. Bestuur en organisatie. 4. Accommodatie en materiaal. 5. Financiën. b. Het spel centraal De afgelopen jaren is hard gewerkt aan de ontwikkeling van een nieuw en eigentijds spelaanbod binnen de spelvisie SCOUTS. De komende jaren stellen we alles in het werk om ervoor te zorgen dat groepen de nieuwe spelvisie omarmen. Onder de paraplu van de spelvisie SCOUTS wordt met behulp van de nieuwe spelmaterialen de kwaliteit van het Scoutingspel volop in de schijnwerpers gezet en wordt ook aandacht gegeven aan het tegengaan van de scheefgroei in de verhouding jongensmeisjes. c. De vrijwilliger centraal Vrijwilligers zijn de kurk waarop het verenigingsleven drijft en dat geldt voor Scouting evenzeer. Met Scouting Academy hebben we de gereedschapskist in huis waarmee vrijwilligers zich kunnen ontwikkelen en waarmee de ontwikkeling die als jeugdlid is ingezet, als een doorlopende leerlijn wordt voortgezet. De komende jaren gaan we daarom Scouting Academy sterk onder de aandacht van onze groepen en leden brengen, maar ook onder de aandacht van scholen en bedrijven. Wat je binnen Scouting leert, kun je immers ook buiten Scouting, in opleiding of beroep, gebruiken. Scouting Nederland zal zich de komende jaren sterk gaan maken voor de externe erkenning van wat je binnen Scouting hebt geleerd! Vrijwilligers werven en opleiden is zilver, maar behouden en ze stimuleren om zich te blijven ontwikkelen is goud. Voor alle niveaus binnen Scouting Nederland wordt daarom een medewerkersbeleid opgesteld. Hierin wordt op hoofdlijnen aangegeven hoe de organisatie met de vrijwilligers omgaat, want we willen zuinig zijn op onze vrijwilligers. Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

9 Een passende ondersteuningsorganisatie De regio's zijn de spin in het web van de ondersteuningsorganisatie van Scouting Nederland. Ze zijn onmisbaar voor een succesvolle implementatie van de vernieuwingen en hebben een sturende rol bij de uitvoering van de methodiek Groepsontwikkeling. De regio's staan samen met het landelijke niveau aan de basis van Groepsontwikkeling. Om in de uitvoering van het meerjarenbeleid de focus op de drie speerpunten te kunnen leggen, is voorgenomen deze speerpunten expliciet in de organisatie van het landelijk niveau terug te laten komen. Op deze manier dragen we er zorg voor dat de speerpunten a t/m c, in een goede onderlinge samenhang, de komende jaren in het brandpunt van de beleidsuitvoering blijven staan. In 2011 wordt een bijdrage geleverd aan het realiseren van de volgende onderwerpen: T.a.v. Groepsontwikkeling Er worden coaches geworven, geselecteerd en getraind om de groepen te ondersteunen in het toepassen van de methodiek Groepsontwikkeling; Er worden hulpmiddelen ontwikkeld die groepen kunnen gebruiken om hun plannen van aanpak uit te voeren; Er worden o.b.v. behoeften, vrijwilligersteams opgericht om aan specifieke vragen of ondersteuningsbehoeften van groepen tegemoet te komen; Onderzoek en analyse van ledenverloop en van de kwalilteitsscans (enquêtes) die onderdeel vormen van de methodiek Groepsontwikkeling; Om groepen goed te kunnen ondersteunen in het toepassen van de methodiek Groepsontwikkeling, wordt ook de kwaliteit van de regio's onder de loep genomen en waar nodig versterkt. T.a.v. Spel Ontwikkeling van de resterende spelboeken, zodat er voor elke leeftijdsgroep een passend spelaanbod is op basis van de spelvisie SCOUTS; Het introduceren van de nieuwe spelvisie SCOUTS in groepen, regio's en landelijke ledenactiviteiten; Het ontwikkelen van een kwaliteitsinstrument waarmee leidingteams hun eigen kennis en kunde op het gebied van het nieuwe spelaanbod kunnen toetsen en verbeteren; Ontwikkelen van voorbeeldprogramma's voor regionale ledenactiviteiten voor bevers en welpen; Beheren en aanvullen van een activiteitenbank met spelsuggesties die passen binnen het nieuwe spelaanbod; Het doen van onderzoek en aanbevelingen over de verhouding jongens en meisjes in speleenheden. T.a.v. vrijwilligers Het ontwikkelen van de resterende functieprofielen en kwalificatiekaarten voor vrijwilligers; Het ontwikkelen van kwalificatie- en assessmentprocedures; Het ontwikkelen van een hulpmiddel om online competenties in te vullen; Het ontwikkelen van trainingsmodulen die passen in de nieuwe competentiegerichte systematiek van Scouting Academy; Het ontwikkelen en uittesten van e-learningmodules; Het organiseren van een bijeenkomst voor alle trainers (trainersberaad); Het (door)starten van een nieuw project voor jong Scoutingtalent; Het maken van een aanzet voor de externe erkenning van binnen Scouting verworven competenties; Het ontwikkelen van hulpmiddelen voor medewerkersbeleid in groepen en regio's; Het openstellen van een vacaturebank voor regio's; Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

10 Het testen en implementeren van het online HRM-registratiesysteem in tien regio's. T.a.v. communicatie Het informeren van leden over nieuwe ontwikkelingen, activiteiten en beleid én het versterken van de interne binding in de vereniging door het benutten van diverse media, zoals magazines, nieuwbrieven, websites en ondersteuning van landelijke ledenactiviteiten; Het ontwikkelen van materialen voor wervingsacties in groepen en regio's; Uitbreiden en trainen team (jonge) mediascouts; Het intern en extern uitdragen van het 'merk' Scouting (Samen, Outdoor, Uitdaging) en groepen en regio's ondersteunen dit op regionaal en lokaal niveau te doen; Scouting profileren als autoriteit op gebied van jeugd- en jongeren. T.a.v. landelijke ledenactiviteiten en internationaal De landelijke ledenactiviteiten fungeren onder meer als podia voor informatie over, introductie en implementatie van de vernieuwingen op het gebied van Groepsontwikkeling, Spel en vrijwilligersbeleid; Vanuit Scouting Nederland wordt aan diverse internationale Scoutingactiviteiten en -bijeenkomsten deelgenomen, zoals de Wereld Jamboree 2011 in Zweden en de wereldconferenties van de wereldbonden WOSM en WAGGGS; Scouting Nederland organiseert in 2011 een internationale bijeenkomst (Orange) van leden van de 2 wereldfondsen; Op verzoek van WAGGGS ondersteunt Scouting Nederland de Georgische Guidingorganisatie in hun ontwikkeling naar een volwaardig lidmaatschap van WAGGGS. Scouting Nederland initieert en faciliteert het internationale project Recognition of learning, met als doel het promoten, versterken en ondersteunen van de ontwikkeling en implementatie van de erkenning van eerder verworven competenties (EVC) van vrijwilligers, onder nationale Scoutingorganisaties in Europa. Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

11 6. De verplichtingen van boven de ,00 per jaar Verplichtingen van boven de ,00 per jaar, die niet in de jaarrekening zijn opgenomen Het gaat hier uitsluitend om meerjarige financiële verplichtingen die al dan niet stilzwijgend worden verlengd én die van invloed zijn op de uitgaven van het opvolgende jaar. - Contract met Océ voor twee copiers voor een jaarbedrag van ,00 Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

12 7. Bijdragen derden Scouting Nederland vierde in 2010 haar honderdjarig bestaan. Na een voorbereiding van ruim twee jaar en dankzij de inzet van zeer veel vrijwilligers werd het een grandioos succes. Er werd hard gewerkt aan spelvernieuwing, deskundigheidsbevordering in het kader van Scouting Academy en het voor ledenbehoud en toekomstige groei zo belangrijke Groepsontwikkeling. In 2010 werden een drietal grote jubileumevenementen gehouden die goed werden bezocht. Hierbij hebben heel veel scouts hun hart kunnen ophalen bij uitdagende opdrachten en leuke spellen, waarbij het ook ging om goede (internationale) samenwerking. Verder kwamen ook belangrijke maatschappelijke thema s, zoals duurzaamheid, natuur en milieu, vrede en ontwikkelingssamenwerking aan bod. De mediabelangstelling was met name voor de Scouts2Day en de JubJam100 overweldigend. Wij danken in het bijzonder de onderstaande organisaties die Scouting Nederland in 2010 van financiële ondersteuning voorzagen. Hiermee kon de maatschappelijke meerwaarde en zichtbaarheid van Scouting aanzienlijk worden vergroot. Van de volgende organisaties, overheden en bedrijven werd in 2010 een bijdrage ontvangen: Essent Gemeente Roermond Gemeente Utrecht Lippmann Groep Marion Polakstichting Oranje Fonds Philips Consumer Lifestyle Provincie Limburg Rabobank Foundation Seacon Logistics Sligro Food Group Staatsbosbeheer UTS Nederland Van Gansewinkel Groep Vrienden Loterij (v.h. Sponsor Bingo Loterij) Daarnaast werden door een groot aantal bedrijven en relaties bijdragen geleverd aan de jubileumevenementen. Ook daarvoor dank. Met name door de vorstelijke bijdrage van de Vrienden Loterij (v.h. Sponsor Bingo Loterij) van in totaal in 3 jaarlijkse termijnen van heeft de Vereniging het jubileumjaar kunnen gebruiken om Scouting Nederland goede mogelijkheden voor de toekomst te geven. Deze middelen zijn met name ingezet voor spelontwikkeling, deskundigheidsbevordering en het opzetten van Groepsontwikkeling. Hiermee kan Scouting de komende jaren belangrijke slagen maken, zowel in aantal leden als in haar maatschappelijke rol. Een waarborg voor toekomstige groei in kwaliteit en kwantiteit, waarbij ook diversiteit extra zal worden benadrukt. Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

13 8. Nota van aanbieding jaarrekening 2010 Inleiding Hierbij biedt het landelijk bestuur u de jaarrekening 2010 aan. De jaarrekening 2010 kent de volgende opbouw: Balans per 31 december 2010; Staat van baten en lasten 2010; Toelichting op de balans per 31 december 2010; De accountantsverklaring bij de jaarrekening Algemeen Het jaar 2010 kon voor wat betreft de exploitatie met een nihil resultaat worden afgesloten. In de Jaarrekening van de vereniging zijn de deelexploitaties van de verenigingsterreinen, de landelijke ledenactiviteiten en de ScoutShop opgenomen. De jaarrekening voldoet volledig aan de algemeen erkende richtlijn 640, voor organisaties zonder winstoogmerk, wat de volgende meerwaarde heeft: De boekhouding wordt volgens extern erkende methodes ingericht, waardoor ook de kwaliteit en continuïteit beter worden geborgd; De verantwoording van de vereniging wordt zowel op bestuurlijk als financieel vlak transparanter en dus beter controleerbaar; Door te voldoen aan deze richtlijn wordt volledig aangesloten bij regelgeving die van toepassing is op de jaarverslaggeving van organisaties zonder winstoogmerk. 2. Balanspositie De balans is de weergave van de bezittingen en schulden van de vereniging en geeft de wijze weer waarop deze zijn gefinancierd (geleend of eigen middelen). Balans per 31 december 2010 ACTIVA 31 december december 2009 Vaste activa Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Ontwikkelkosten Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Geldmiddelen Totaal van de activa PASSIVA Eigen vermogen Algemeen bestemmingreserves Voorzieningen Voorzieningen overige bestemmingen Kortlopende schulden Crediteuren Overige schulden en overlopende passiva Totaal van de passiva Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

14 Ontwikkelkosten Onder Financiële vaste activa zijn eind 2010 de ontwikkelkosten van de nieuwe spelmaterialen volgens de doorlopende leerlijn opgenomen. Waardering vindt plaats op basis van de nominale waarde, onder aftrek van afschrijvingen op basis van vaste bedragen per verkocht artikel. Vorderingen en overlopende activa Eind 2010 waren aanzienlijk hogere bedragen opgenomen onder de overlopende activa dan in voorgaande jaren. Deze bedragen hebben vooral betrekking op toezeggingen uit 2010, subsidies voor de JubJam100 en Ada s Hoeve en nog door te belasten salariskosten voor de Steunpunten. Bedrag Overlopende activa x Vrienden Loterij 400 Seacon 100 Subsidie JubJam 100 Subsidie Ada's Hoeve 40 Steunpunten Crediteuren De vele eind 2010 afgeronde projecten en landelijke ledenactiviteiten hebben geleid tot een hoger crediteurensaldo. Ook is ditmaal onder deze post een bedrag van opgenomen aan verzekeringspremies Deze vooruitbetaalde verzekeringspremies zijn opgenomen onder de overlopende activa. Overige schulden en overlopende passiva Eind 2010 was er door de vele activiteiten en projecten een groter bedrag met het Scouting Nederland Fonds te verrekenen ( ). Inmiddels is dit bedrag weer volledig terugbetaald. Onder de post Overige verplichtingen landelijk niveau/ Scoutshop zijn de vooruit ontvangen deelnemersbijdragen van de in 2011 te houden WJ2011 in de overloop opgenomen voor een bedrag van Financiële kaders van de vereniging Scouting Nederland De landelijke raad heeft in juni 2006 de nota financiële kaders van de vereniging Scouting Nederland aangenomen. In deze notitie is het financiële beleid vastgelegd en voorzien van een aantal parameters om de financiële positie van de vereniging duidelijk te maken. Deze parameters zijn: A. Omvang algemene reserve als onderdeel van het eigen vermogen; B. Minimale solvabiliteit; C. Minimale liquiditeit. A. Omvang algemene reserve als onderdeel van het eigen vermogen Het minimum van de algemene reserve als onderdeel van het eigen vermogen is gedefinieerd middels twee criteria: 1. Het gemiddelde van de gerealiseerde totale lasten van de vereniging van de afgelopen 3 jaar, verminderd met 50% van de gerealiseerde contributieopbrengsten van de afgelopen 3 jaar plus de theoretisch maximale waarde aangehouden bestemmingsreserve landelijke ledenactiviteiten. Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

15 Dit geeft met de huidige jaarrekening het volgende beeld: ( x 1.000) Totaal Gemiddeld Lasten Contributie opbrengsten (50%) Totaal * exclusief reorganisatiekosten i.v.m. wegvallen subsidie, uitgaven landelijke ledenactiviteiten uitgaven verenigingsterreinen, mutatie bestemmingsreserves/voorzieningen. De algemene reserve van het eigen vermogen bedraagt per 31 december en zit daarmee onder dit criterium. Ter vergelijking bedroeg de algemene reserve van het eigen vermogen in 2009: en zat deze nog ,00 onder het gestelde criterium. Deze stijging was voorzien aangezien de in 2010 verder gestegen lasten voor het project 2010 in zijn geheel worden meegenomen bij de bepaling van de lasten, terwijl bij de opbrengsten alleen rekening wordt gehouden met de contributie. Het project 2010 wordt echter voor een deel gefinancierd uit het Scouting Nederland Fonds en de Bestemmingsreserve activiteiten Deze bedragen zijn deels incidenteel en worden daarom niet meegenomen, maar hebben in bedragen. Hiermee wordt het negatieve effect deels opgeheven. De jaarlijks van het Scouting Nederland Fonds ontvangen opbrengsten van de Nationale Scoutingloterij zouden inmiddels echter wel als structureel kunnen worden getypeerd. 2. Daarnaast dient de omvang van het totale eigen vermogen (algemene reserves inclusief bestemmingsreserves) minimaal gelijk te zijn aan de boekwaarde van de vaste activa (gebouwen en terreinen, inventaris en apparatuur). Dit geeft het volgende beeld. Totaal eigen vermogen per , inclusief bestemmingsreserve: Boekwaarde vaste activa per : Aan dit criterium is voldaan. B. Solvabiliteit Solvabiliteit is het totale eigen vermogen gedeeld door het balanstotaal en geeft inzicht of de organisatie is staat op langere termijn aan zijn verplichtingen te voldoen. De norm is vastgesteld op minimaal 50%. - Eigen vermogen per 31 december 2010 : Balanstotaal per 31 december 2010 : Solvabiliteit 55 % Er is voldaan aan deze parameter. C. Liquiditeit Liquiditeit is de vlottende activa gedeeld door de vlottende passiva en geeft inzicht of de organisatie in staat is op korte termijn aan zijn verplichtingen te voldoen. De norm is vastgesteld op minimaal 125% (1.25) - Vlottende activa per 31 december 2010 : Vlottende passiva per 31 december 2010 : Liquiditeit 132% Er is voldaan aan deze parameter. Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

16 Conclusie financiële positie Op basis van bovengenoemde gegevens voldoen zowel de liquiditeit als de solvabiliteit aan de gestelde norm. De algemene reserve voldoet aan criterium 2. Alleen voor criterium 1 bedraagt het tekort (2009: ,00). Terwijl bij de beschouwing de onttrekkingen aan de Bestemmingsreserves en de bijdrage van het Scouting Nederland Fonds buiten beschouwing is gebleven, hoewel deze bijdrage van het Scouting Nederland Fonds inmiddels als structureel kan worden beschouwd. Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

17 Exploitatiesaldo 2010 Het exploitatiesaldo 2010 van Scouting Nederland is uitgekomen op nihil. Hiermee komt het uiteindelijk hoger uit dan in de begroting 2010 voorzien. Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

18 4. Toelichting op de Baten 2010 Eerste geldstroom: contributie De contributie inkomsten zijn door een dalend ledenaantal toch lager uitgekomen dan was begroot. De voornaamste oorzaak ligt in het feit dat het aantal jeugdleden in 2010 bijna leden lager uitkomt dan voorzien. Ook het aantal kaderleden is zo n 600 minder dan verwacht. Was in 2009 per saldo nog sprake van een beperkte ledengroei (569), kijkend naar 2010 laten de ledenaantallen nu dus duidelijk een dalende lijn zien. Tenslotte betalen meer groepen in één keer, positief voor de liquiditeit van de Vereniging, maar hierdoor komt wel de post Kortingen op de contributie hoger uit dan was voorzien. Tweede geldstroom: commerciële activiteiten De commerciële activiteiten hebben betrekking op: A. Netto winst van de ScoutShop B. Advertentie opbrengsten A. Nettowinst van de ScoutShop De ScoutShop heeft in 2010 uitzonderlijk goed gedraaid. In tegenstelling tot de verwachte stagnatie van de verkopen was er opnieuw sprake van een toename van de omzet. Met name de ScoutFit heeft het in 2010 opnieuw goed gedaan in de verkopen. Ook positief is dat de totale verkoopmarge gedurende het jaar licht verbeterde. Door de drukte waren met name de personeelskosten ( ) en de verkoopkosten wel wat hoger dan in de begroting voorzien ( ). Ook wordt sinds 2010 de gerealiseerde marge op de nieuwe spelboeken ( ) gebruikt om de ontwikkelkosten daarvan af te kunnen schrijven. Het uiteindelijke netto resultaat van de ScoutShop verbeterde ten opzichte van 2009 met circa en vergeleken met de begroting 2010 zelfs met Eind 2010 kon door goed voorraadbeheer en een succesvol verlopen introductie van de Scoutfit van de Voorzieningen op de Voorraden in 2010 vrij vallen. Dit bedrag werd herbestemd voor Voorraadrisico s Scoutshop. Om de verdere groei van de mobiele Scoutshops te ondersteunen werd een eerder voorzien bedrag ( ) toegevoegd aan de nieuw gevormde Bestemmingsreserve Scoutshop mobiel. Er rijden inmiddels maar liefst vier mobiele Scoutshops door Nederland. Hiermee is de landelijke dekking en ook de service naar de leden, groepen en regio s verder uitgebreid. B. Advertentie opbrengsten Het afgelopen jaar waren de gevolgen van de dalende advertentie opbrengsten ook voor Scouting Nederland goed merkbaar. De advertentie inkomsten bedroegen en zijn daarmee aanzienlijk lager dan in de begroting 2010 voorzien. Deze afwijking wordt veroorzaakt door het feit dat het aantal edities van het magazine in 2010 met één werd teruggebracht. Overige baten Opbrengst rente en vermogen Zoals bekend staan de rente tarieven sterk onder druk en is met name de depositorente historisch laag. De verantwoorde rente inkomsten komen uit de rente op deposito en banksaldi en de vergoedingen die de ScoutShop betaalt voor de gelden waarmee de voorraden worden gefinancierd. De rentekosten worden hierop In mindering gebracht. Het gaat om de rentekosten die de vereniging heeft ten aanzien van de voorzieningen bij de verenigingsterreinen. De opbrengsten rente en vermogen zijn enerzijds lager dan voorzien door aanzienlijk lagere rentepercentages dan begroot en anderzijds het grote beslag op de liquide middelen tijdens het jubileumjaar, waardoor minder middelen op deposito konden worden gezet. Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

19 Bijdragen Scouting Nederland Fonds Ook in 2010 is hard gewerkt aan de verschillende onderdelen van het project In 2010 is ter dekking van de kosten van het project 2010 opgenomen onder apparaatskosten - conform de daarvoor geldende financieringsafspraken een beroep gedaan op het Scouting Nederland Fonds voor (2009: ). Bijdragen derden In het jubileumjaar werden van diverse organisaties, ondernemingen en overheden bijdragen ontvangen. Het stemt tot dankbaarheid dat het in begroting opgenomen taakstellende bedrag met werd overschreden. Hierdoor kon extra worden ingezet op spelontwikkeling. deskundigheidsbevordering in het kader van de Scouting Academy en groepsontwikkeling. Inkomsten verenigingsterreinen, landelijke ledenactiviteiten De inkomsten van de verenigingsterreinen ( ) zijn hoger dan voorzichtig begroot was ( ), dit ondanks dat de bezoekersaantallen in 2010 licht zijn teruggelopen. Dit was o.a. te wijten aan de diverse jubileumactiviteiten in Bij de volgende terreinen was sprake van minder overnachtingen: Dwars in de weg, Dwingeloo, Achter t Heezerenboch, Harderhaven en Malpiesche bergen. Door de de afgelopen jaren gerealiseerde nieuwbouw bij Buitencentrum Gilwell Ada s Hoeve en Scoutingkampeerterrein St. Walrick zijn de Verenigingsterreinen klaar voor de toekomst. Inkomsten landelijke ledenactiviteiten Met name van de 3 jubileumactiviteiten Beverdoedag, Scouts2Day en JubJam100 - wijkt het bedrag van de inkomsten aanzienlijk af van de begroting. Op het moment dat de begroting 2010 werd opgesteld was nog moeilijk in te schatten hoe groot de belangstelling voor deze ledenactiviteiten zou worden. De Zeilschool 2010 kan pas in 2011 worden afgerekend. Terwijl van de HIT zowel de editie 2009 als 2010 werd afgerekend. Bij de laatste activiteit ontstond vertraging door het plotselinge overlijden van de penningmeester van het evenement. Ter gelegenheid van het jubileumjaar verstrekte het Scouting Nederland Fonds eenmalig een bijdrage in de kosten voor de verschillende jubileumactiviteiten. Inkomsten (x 1.000) Begroot Werkelijk Verschil JubJam Beverdoedag Scouts2Day Gilwell HIT LSW LSZW Zeilschool JOTA/JOTI Bijdrage Scouting Nederland Fonds Diverse baten Een groot deel van de diverse baten is het gevolg van eenmalige baten te weten voor een bedrag van omstreeks Het betreft verder de opbrengsten voor de abonnementen op de Scouting Magazines ( 2.000). Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

20 5. Toelichting op de lasten 2010 Personeelskosten De totale personeelskosten zijn hoger dan het budget aangaf. Bij de directie was een aantal maanden geen ambtelijke ondersteuning, hierdoor zijn de kosten lager dan begroot. Bij Support en Advies werd tijdelijk extra formatie ingezet in het kader van Project 2010 voor implementatie, spelontwikkeling en ook ten behoeve van de Pilot Groepsontwikkeling. Ziektevervanging bij Communicatie was de oorzaak dat er meer personeelskosten waren. Terwijl bij Service en Beheer de kosten ruim hoger waren. Projectmatige inzet ICT-ontwikkeling, daarnaast ziekte vervanging op de administratie en het secretariaat. Tenslotte werd in 2010 de arbeidsovereenkomst met de adjunct-directeur ontbonden. De toenemende activiteiten rond het Project 2010 leiden ook tot meer dienstreizen, vandaar ook een lichte toename van de post Overige personeelskosten. Afschrijvingen De afschrijvingen voor automatisering zijn wat lager ( ) dan begroot doordat diverse activa inmiddels volledig zijn afgeschreven en vervanging nog niet heeft plaatsgevonden. Afschrijving St. Walrick nieuwbouw De afschrijvingskosten van de nieuwbouw van St. Walrick kunnen volledig worden gedekt uit de eerder gevormde Bestemmingsreserve St. Walrick nieuwbouw. Deze mutatie is opgenomen in de toelichting op de balans, onder Vaste activa, gebouwen en terreinen. Dotatie voorziening groot onderhoud Het betreft hier de jaarlijkse dotatie voor de noodzakelijk geachte kosten voor het periodiek onderhoud aan het pand in Leusden. Een en ander volgens het opgestelde onderhoudsplan. In 2010 werden geen onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd. Kosten Verenigingsterreinen (Bestemmingsreserve Verenigingsterreinen) Het betreft hier de in 2010 ten behoeve van de Verenigingsterreinen gemaakte kosten die uit de Bestemmingsreserve Verenigingsterreinen konden worden onttrokken: graafwerk Dwingeloo ( 3.000); ontwikkelkosten reserveringssysteem ( ) en nagekomen kosten St. Walrick ( 8.000). Kosten accommodatie Bij de Kosten accommodatie springen met name de Overige kosten accommodatie er uit. Hier is sprake van een aanzienlijke overschrijding van het begrote bedrag. Een en ander hangt nauw samen met De vele vergaderingen en de Forumdag 2010 zijn voor een belangrijk deel verantwoordelijk voor deze overschrijdingen ( ). De onderhouds- en schoonmaakkosten, de doorberekende huur aan de Scoutshop en de energiekosten bleven daar en tegen ruim binnen de begroting ( ). Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

21 Apparaatskosten De kosten voor Drukwerk- en reproductie waren aanzienlijk hoger dan verwacht. Dit doordat in 2010 aanzienlijk meer regulier- en promotioneel drukwerk werd gemaakt om de diverse jubileumactiviteiten extra luister bij te zetten. Deze extra activiteiten hadden ook hogere kosten voor telefoon, porti en vracht, documentatie en (reis)kosten teams, overige apparaatskosten en ook bij de reis- en verblijfkosten tot gevolg. Verder kwamen de Advieskosten aanzienlijk hoger uit, doordat er in 2010 een aantal juridische procedures liepen. Op dit moment lopen er geen juridische procedures. De Wervings- en selectiekosten vallen lager uit dan begroot, doordat er geen nieuwe medewerkers op deze wijze behoefden te worden geworven. De kosten voor Activiteiten 2010 bleven ruim binnen de begroting, maar wel namen deze kosten zoals voorzien sterk toe ten opzichte van Door sterk op de kosten te sturen konden de kosten voor verzekeringen, opleidingen/cursussen en kosten ict worden beheerst. Uitgaven Verenigingsterreinen In de begroting van de vereniging worden de lasten met betrekking tot de verenigingsterreinen altijd als budgettair neutraal opgenomen in de verwachting dat de terreinen en buitencentra hun eigen exploitatie en investeringskosten kunnen opbrengen. Hiertoe is in 2009 de Bestemmingsreserve Verenigingsterreinen gevormd, dit ter dekking van toekomstige investeringen. Op diverse terreinen is er veel geïnvesteerd. Als bijlage bij deze stukken is daarom verder een fotocollage opgenomen met de voornaamste gerealiseerde zaken. Op Ada s hoeve is nieuwbouw gerealiseerd die voor een belangrijk deel wordt bekostigd uit daartoe eerder gevormde Bestemmingsreserves. Daarnaast is hiervoor Europese subsidie verkregen. Uit achter de toelichting op de staat van baten en lasten opgenomen overzicht van de Financiën blijkt dat de exploitatie van de terreinen per saldo een positief resultaat heeft opgeleverd van Dit positieve resultaat is toegevoegd aan de Bestemmingsreserve Verenigingsterreinen. Landelijke ledenactiviteiten De 3 jubileumactiviteiten maakten dat de Landelijke ledenactiviteiten zoals voorzien in 2010 negatief afsloten. Al konden deze door de eenmalige bijdrage van het Scouting Nederland Fonds wel binnen de begroting blijven. Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

22 Voor wat betreft de interne rapportage zijn belangrijke verbeteringen gerealiseerd. Hierdoor kunnen de gerealiseerde resultaten beter worden vergeleken met de opgestelde projectbegrotingen. Om de jubileumactiviteiten in 2010 financieel mogelijk te maken is aan de Bestemmingsreserves ledenactiviteiten onttrokken. Kosten Scouting Magazines en Scoutcard De doorgevoerde upgrade van de Scoutcard is goed ontvangen. Kostenbeheersing heeft ook hier goed gewerkt ( ). Door het laten vervallen van een nummer van de Scouting Magazines bleven deze kosten ruim binnen de begroting ( ). Incidentele lasten (onvoorzien) De post onvoorzien is aangesproken voor de kosten van de archiefontsluiting van de Vereniging ( ) en verder voor de volgende eenmalige kosten: vertaling van de statuten, ontvangst van genodigden tijdens de jubileumactiviteiten en een bijdrage voor het Scouting Museum Nederland (Baarn). 6. Toelichting op de mutaties in de bestemmingsreserves Activiteiten 2010 Ook in 2010 is hard gewerkt aan de verschillende onderdelen van het project 2010, zie hiervoor de voortgangsrapportage elders in de stukken. In 2010 is ter dekking van de kosten van het project 2010 een bedrag van (2009: )aan de Bestemmingsreserve activiteiten/terrein onttrokken. Landelijke ledenactiviteiten Jaarlijks wordt het positieve resultaat op de reguliere ledenactiviteiten toegevoegd aan de daartoe gevormde Bestemmingsreserves landelijke ledenactiviteiten ( ). Om de jubileumactiviteiten in 2010 financieel mogelijk te maken is eenmalig aan de Bestemmingsreserves landelijke ledenactiviteiten onttrokken. ScoutShop Eind 2010 werd besloten de Voorzieningen op de Voorraden op basis van feitelijke incourantheid van de op voorraad liggende artikelen te gaan bepalen, hierdoor viel in 2010 eenmalig een bedrag van vrij. Dit bedrag werd toegevoegd aan een Bestemmingsreserve Voorraadrisico s Scoutshop. Om de verdere groei van de mobiele Scoutshops te ondersteunen werd een eerder voorzien bedrag ( ) toegevoegd aan een Bestemmingsreserve Scoutshop-mobiel Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

23 Verenigingsterreinen Ten behoeve van de nieuwbouw op Ada s hoeve is ten laste van de Bestemmingsreserve Verenigingsterreinen een nieuwe Bestemmingsreserve Ada s Hoeve nieuwbouw gevormd van Het positieve exploitatie resultaat van de terreinen en een binnen de Vereniging voor deze terreinen gerealiseerde bate zijn toegevoegd aan de Bestemmingsreserve Verenigingsterreinen ( ). Van de voor de nieuwbouw op St. Walrick gevormde Bestemmingsreserve werd het bedrag van de afschrijvingskosten 2010 afgeboekt ( ). Tenslotte zijn de onder lasten gespecificeerde kosten ten behoeve van de Verenigingsterreinen ( ) aan de Bestemmingsreserve Verenigingsterreinen onttrokken. 7. Besluitvorming Het bestuur is tevreden over de financiële positie, temeer daar met uitzondering van één toch aan alle financiële randvoorwaarden is voldaan. Door adequaat te blijven inspelen op de toekomstige ontwikkelingen, vernieuwing van het spelaanbod, te werken aan goede profilering van de Vereniging door deskundigheidsbevordering en actief aan de gang te gaan met groepsontwikkeling zien wij de toekomst met verwachting tegemoet. Aan de landelijke raad wordt voorgesteld om in te stemmen met: de jaarrekening 2010, bestaande uit de balans per 31 december 2010, staat van baten en lasten 2010 en de toelichting hierop vast te stellen en goed te keuren; het landelijk bestuur decharge te verlenen voor het in 2010 gevoerde beleid. Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

24 9. Accountantsverklaring 2010 Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

25 Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

26 10. Jaarrekening 2010 Balans per 31 december 2010 ACTIVA 31 december december 2009 Vaste activa Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Ontwikkelkosten Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Geldmiddelen Totaal van de activa PASSIVA Eigen vermogen Algemeen bestemmingreserves Voorzieningen Voorzieningen overige bestemmingen Kortlopende schulden Crediteuren Overige schulden en overlopende passiva Totaal van de passiva Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

27 Staat van baten en lasten over 2010 BATEN Begroting Werkelijk Werkelijk Contributie-opbrengst ScoutShop Advertenties Opbrengst rente en vermogen Bijdragen Scouting Nederland Fonds Bijdragen derden Inkomsten verenigingsterreinen Inkomsten landelijke ledenactiviteiten Indirecte kostendekking t.l.v. projecten Vrijval Voorziening Scoutshop Mobiel Vrijval voorraad Voorzieningen ScoutShop 195 Vrijval Voorziening kampeerterreinen Vrijval nieuwe terreinen - 1 Vrijval Bestemmingsreserve Verenigingsterreinen - - Diverse baten Totaal van de baten LASTEN Personeelskosten Afschrijvingen Afschrijving St. Walrick nieuwbouw Dotatie voorziening groot onderhoud Kosten terrein St. Walrick renovatie Kosten Verenigingsterreinen (Bestemmingsreserve Verenigingsterreinen) Kosten ZSN materiaal Kosten accommodatie Apparaatskosten Diverse lasten Uitgaven verenigingsterreinen Uitgaven landelijke ledenactiviteiten Kosten Scouting Magazine en Scoutcard Incidentele lasten Totaal van de lasten Tussen saldo voor bestemming Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

28 Resultaatbestemming Bestemmingen Bestemmingsreserve St. Walrick nieuwbouw Bestemmingsreserve Ada's Hoeve nieuwbouw Bestemmingsreserve landelijke ledenactiviteiten Bestemmingsreserve Scoutshop mobiel Bestemmingsreserve Verenigingsterreinen Bestemmingsreserve nieuwe terreinen Bestemmingsreserve automatisering Bestemmingsreserve Vooraadrisico's ScoutShop Onttrekkingen Bestemmingsreserve St. Walrick nieuwbouw Bestemmingreserve activiteiten/terrein Bestemmingsreserve landelijke ledenactiviteiten Bestemming bestemmingsreserve ZSN Materiaal Bestemmingsreserve Verenigingsterreinen Exploitatie saldo Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

29 Toelichting op de balans per 31 december 2010 ACTIVA Vaste activa De mutaties in de boekwaarde van de vaste activa blijken uit de hierna opgenomen overzichten. Tevens zijn in deze overzichten ter informatie de cumulatieve aanschaffingskosten ("kostprijs") zichtbaar. Deze kostprijs betreft de aanschaffingskosten van de activa die aan het einde van het jaar nog aanwezig zijn en gebruikt worden. Bij gebouwen wordt deze inclusief de waarde van de grond genomen. De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingsprijs minus eventuele investeringssubsidies,onder aftrek van afschrijvingen, gebaseerd op een vast percentage van de aanschaffingsprijs. De afschrijvingspercentages zijn bepaald, rekening houdend met de verwachte economische levensduur. De afschrijvingspercentages zijn als volgt: - Terreinen: geen afschrijving - Gebouwen: 2,5 tot 5% per jaar - Verbouwingen: 5 tot 10% per jaar - Telefooncentrale e.d.: 10% per jaar - Automatisering: 33,3% per jaar - Inventaris 20% per jaar - Boten Zeilschool: 5% per jaar Totaaloverzicht De recapitulatie van de ontwikkeling in de boekwaarde in het verslagjaar is als volgt: Boekwaarde Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Totaal Hierna volgt per categorie een verdere detaillering van de vaste activa. Gebouwen en terreinen De samenstelling van en de ontwikkeling in de boekwaarde in het verslagjaar is als volgt: Boekwaarde Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde Landelijk niveau Buitenzorg, Baarn Gilwell Ada's Hoeve, Ommen Gilwell Ada's Hoeve (Nieuwbouw) St. Walrick, Overasselt Overige verenigingsterreinen Totaal Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

30 Inventaris en apparatuur De samenstelling van en de ontwikkeling in de boekwaarde in het verslagjaar is als volgt: Boekwaarde Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde Landelijk niveau Buitenzorg, Baarn 3 3 St. Walrick, Overasselt Overige verenigingsterreinen Zeilschool Scouting Nederland 2 2 Totaal Opmerkingen: De nieuwbouw voor St. Walrick werd volledig bekostigd uit daartoe gevormde Bestemmingsreserves. De nieuwbouw ( ) werd in 2009 volledig geactiveerd, onder de gelijktijdige vorming van een Bestemmingsreserve St.Walrick nieuwbouw. Deze nieuwbouw is eind 2009 in gebruik genomen, afschrijving is gestart start met ingang van De nieuwbouw van Ada's Hoeve is in 2010 geactiveerd en met ingang van 2011 zal daarop ook worden afgeschreven. Hiervoor is een gedeeltelijke Bestemmingsreserve Ada's Hoeve nieuwbouw gevormd. Onder Financiële vaste activa zijn de ontwikkelkosten van de nieuwe spelmaterialen volgens de doorlopende leerlijn opgenomen. Waardering op basis van nominale waarde, onder aftrek van afschrijvingen op basis van vaste bedragen per verkocht artikel. Boekwaarde Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde Ontwikkelkosten Vlottende activa Voorraden De voorraden worden gewaardeerd tegen de kostprijs, zijnde inkoopprijs. Eventuele voorzieningen wegens incourantheid zijn op de kostprijs van de voorraden in mindering gebracht Handelsvoorraden ScoutShop Totaal Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

31 Vorderingen en overlopende activa De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van een waarde voor oninbaarheid. Deze waardering betekent dat openstaande bedragen - voorzover nodig geacht - uit het jaar voorafgaand aan het boekjaar voor 50% en van de jaren daarvoor voor 100% worden voorzien. Onder de Overige vorderingen landelijk niveau is een nog van de Vrienden Loterij (v.h. Sponsor Bingo Loterij) te ontvangen bedrag begrepen van Deze middelen zijn ingezet voor spelontwikkeling, deskundigheidsbevordering en groepsontwikkeling. Hiermee wordt de maatschappelijke meerwaarde en zichtbaarheid van Scouting aanzienlijk vergroot en krijgt de 100 jarige Vereniging goede mogelijkheden voor toekomstige groei, waarbij diversiteit extra wordt benadrukt. De waardering van de overige activa geschiedt tegen de nominale waarde, tenzij in de toelichting bij de betreffende post uitdrukkelijk anders wordt aangegeven. De samenstelling is als volgt: Leningen en voorschotten Debiteuren: - landelijk servicecentrum ScoutShop Overige vorderingen landelijk niveau Totaal Debiteuren landelijk servicentrum De specificatie is als volgt: Vorderingen uit: Afgelopen boekjaren Af: voorziening voor oninbaar Balanswaarde Debiteuren Scout Shop De specificatie is als volgt: Depothouders/verkooppunten Postorders Af: voorziening voor oninbaar Balanswaarde Geldmiddelen De geldmiddelen zijn vermeld op basis van de nominale waarde. Opgemerkt zij dat de drie hoofdrekeningen waarover het betalingsverkeer van de Vereniging loopt - te weten twee Postbank- en een ING-rekening - in een fiat- en rente-stelsel zijn opgenomen, waardoor de rente-opbrengsten worden geoptimaliseerd en het betalingsverkeer gestroomlijnd. Hetzelfde geldt voor de Rabo-rekeningen van de Vereniging en die van de Terreinen. Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

32 PASSIVA Eigen vermogen Stand per bij af Vrijval Stand per Algemeen Bestemmingsreserve Scoutshop mobiel Bestemmingsreserve landelijke ledenactiviteiten (risico) Bestemmingsreserve ledenactiviteiten (volgende editie) Bestemmingsreserve activiteiten/terrein Bestemmingsreserve nieuwe terreinen Bestemmingsreserve St. Walrick nieuwbouw Bestemmingsreserve Ada's Hoeve nieuwbouw Bestemmingsreserve Verenigingsterreinen Bestemmingsfonds Verenigingsterreinen inzake Jisp Bestemmingsreserve ZSN materiaal Bestemmingsreserve Gillwell materiaal 7 7 Bestemmingsreserve Voorraadrisico's ScoutShop Totaal Een bestemmingsreserve wordt gevormd voor een wenselijk geachte toekomstige uitgave en is een geoormerkt deel van het eigen vermogen. Mutaties op bestemmingsreserves worden met ingang van 2009 volledig verwerkt via resultaatbestemming. Algemeen Het gaat hier om het eigen vermogen dat niet is bestemd, maar voor afdekking van risico's is. Bestemmingsreserve Scoutshop mobiel Deze Reserve is gevormd met het oog op de aanschaf van nieuwe mobiele ScoutShops. Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

33 Bestemmingsreserve landelijke ledenactiviteiten (risico) Zoals besloten in de landelijke raad van december 2001 wordt het verlies van een jaarlijkse activiteit ten laste gebracht van de 'bestemmingsreserve landelijke ledenactiviteiten" en wordt het overschot van een activiteit voor 50% aan deze bestemmingsreserve toegevoegd en de overige 50% gereserveerd voor de volgende editie van dezelfde activiteit. Om de jubileumactiviteiten mogelijk te maken is besloten eenmalig (2009: ) te onttrekken 2010 activiteit Inkomsten Van reserve uitgaven resultaat Mutatie reserve voor volgende editie HIT Gilwell Jota LSW LSZW Beverdoedag JubJam Scouts2Day Bijdrage Scouting Nederland Fonds Totaal Bestemmingsreserve activiteiten/terrein Scouting Nederland bereidt een breed scala aan landelijke activiteiten voor die te maken hebben met het 100 jarig bestaan van scouting (internationaal) in 2007 en in 2010 van scouting in Nederland. Vanwege de kosten in het kader van het Project 2010 die op de exploitatie van Scouting Nederland drukken is in 2010 een bedrag van (2009: ) aan deze Reserve onttrokken. Bestemmingsreserve nieuwe terreinen In 2008 is overeenkomstig de nieuwe uitgangspunten Financiën Verenigingsterreinen een Bestemmingsreserve Nieuwe terreinen gevormd. Deze zal worden gebruikt bij het realiseren van nieuwe kampeervoorzieningen. Bestemmingsreserve St. Walrick nieuwbouw De nieuwbouw van St. Walrick( ) werd in 2009 volledig geactiveerd, onder de gelijktijdige vorming van de Bestemmingsreserve St. Walrick nieuwbouw. Bestemmingsreserve Ada's Hoeve nieuwbouw De nieuwbouw van Ada's Hoeve( ) werd volledig geactiveerd, onder de gelijktijdige vorming van de Bestemmingsreserve Ada's Hoeve nieuwbouw. Bestemmingsreserve Verenigingsterrein In 2009 gevormd, zal worden gebruikt voor toekomstige investeringen in Verenigingsterreinen. Het resultaat van de Verenigingsterreinen zal ten gunste of ten laste van deze Bestemmingsreserve worden gebracht. Bestemmingsfonds Verenigingsterreinen inzake Jisp In 2009 gevormd, heeft betrekking op een legaat inzake Jisp. Bestemmingsreserve ZSN/Gilwell-materiaal Deze Reserve is gevormd met het oog op toekomstige investeringen in materialen van Gillwell en de Zeilschool. Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

34 Bestemmingsreserve Voorraadrisico's ScoutShop Deze Reserve is gevormd met het oog op toekomstige Voorraadrisico's van de ScoutShop, anders dan uit incourantheid. Voorziening overige bestemmingen De voorziening worden tegen nominale waarde gewaardeerd. Het verloop van de voorzieningen is als volgt: Stand per Dotatie Onttrokken Vrijval Stand per bij af Voorziening groot onderhoud landelijk servicecentrum Voorzieningen kampeerterreinen Voorziening reorganisatie Totaal Voorziening groot onderhoud landelijk servicecentrum Het betreft een voorziening voor groot onderhoud aan het landelijk servicecentrum dat wordt uitgevoerd conform een onderhoudsplan. Voorziening Kampeerterreinen Deze post betreft het totaal van de voorzieningen van de verenigingsterreinen o.a.voor groot onderhoud en calamiteiten. De voorziening is in 2009 terug gebracht tot de onderhoudsverplichtingen van de Verenigingsterreinen volgens plan. Voorziening reorganisatie Deze post is gevormd ten laste van de van het ministerie van VWS ontvangen afbouwsubsidie, en wordt aangewend voor o.a. de wachtgeldverplichtingen die voortvloeien uit de reorganisatie. Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

35 Kortlopende schulden Crediteuren landelijk niveau Totaal Opmerkingen : onder de post landelijk niveau is per 31 december 2010 een bedrag aan schulden aan de belastingdienst groot (2009: ). Overige schulden en overlopende passiva De waardering van de overige passiva geschiedt in het algemeen tegen nominale waarde, tenzij in de toelichting bij de betreffende post uitdrukkelijk anders wordt aangegeven. De samenstelling is als volgt: Rekening-courant Stichting Scouting Nederland Fonds Overige verplichtingen landelijk niveau/scoutshop Verplichtingen kampeerterreinen Vakantiedagen reserve Totaal Vakantiedagen reserve Het gaat hier om de waarde van de niet opgenomen vakantiedagen per 31 december van het boekjaar tegen het werkelijke salaris van de betrokken medewerkers. Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

36 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2010 De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Bij de berekening van het resultaat worden te verwachten verliezen verantwoord ten laste van het jaar waarin ze voorzienbaar worden. BATEN Begroting Werkelijk Werkelijk Contributie-opbrengst Contibutiegegevens: Gemiddeld aantal jeugdleden Gemiddeld aantal kaderleden Totaal leden Contributie per lid 20,00 20,00 19,50 Contributie-opbrengst Kortingen op contributie Winstbijdrage Scout Shop Begroting Werkelijk Werkelijk Brutowinst op goederen Kosten: Personeelslasten Afschrijving ontwikkelkosten Huisvestingslasten Algemene kosten Verkoopkosten Totaal Winstbijdrage ScoutShop De ScoutShop is BTW en vennootschapsbelasting plichtig. De BTW wordt per verkocht item berekend, waarbij rekening wordt gehouden met de verschillende btw tarieven voor de verschillende producten. De vennoot schapsbelasting is berekend over het resultaat, rekening houdend met bestaande belastingfaciliteiten. Begroting Werkelijk Werkelijk Advertentie inkomsten totaal boekjaar De advertentie werving is uitbesteed aan derden die op basis van een commissie werken. De weergegeven inkomsten zijn de netto bedragen die de vereniging ontvangt. Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

37 Begroting Werkelijk Werkelijk Opbrengst rente en vermogen Rente boekjaar De rentevergoedingen van de ScoutShop en de rente vergoedingen op de banksaldo's van de vereniging minus de rentelasten over de reserves van de verenigingsterreinen. Begroting Werkelijk Werkelijk Bijdragen Scouting Nederland Fonds totaal boekjaar Begroting Werkelijk Werkelijk Bijdragen derden totaal boekjaar In de verslagperiode is aan bijdragen derden ook een bedrag van verantwoord dat door de Vrienden Loterij (v.h. Sponsor Bingo Loterij) werd toegezegd. Hiervan werd in ontvangen. Deze middelen zijn ingezet voor spelontwikkeling, deskundigheidsbevordering en groepsontwikkeling. Hiermee wordt de maatschappelijke meerwaarde en zichtbaarheid van Scouting aanzienlijk vergroot en krijgt de 100 jarige Vereniging goede mogelijkheden voor toekomstige groei, waarbij diversiteit extra wordt benadrukt. Begroting Werkelijk Werkelijk Diverse baten algemeen Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

38 Begroting Werkelijk Werkelijk LASTEN Personeelskosten Directie, OR en stafafdeling Support en Advies Communicatie Service en Beheer Overige personeelskosten Totaal kosten formatie landelijk servicecentrum Begroting Werkelijk Werkelijk Afschrijvingen Afschrijving landelijk niveau Automatisering Totaal Begroting Werkelijk Werkelijk Dotaties Dotatie voorziening groot onderhoud Totaal Begroting Werkelijk Werkelijk Kosten accommodatie Onderhouds- en schoonmaakkosten Energiekosten Belastingen en heffingen Overige kosten accommodatie Aan de ScoutShop in rekening gebrachte huur Totaal Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

39 Begroting Werkelijk Werkelijk Apparaatskosten Verzekeringen Opleidingen en cursussen Kantoorbehoeften Drukwerk- en reproduktiekosten Telefoon, porti en vracht Documentatie en abonnementen (Reis) kosten vrijwilligers, teams en commissies Vergoeding enrepresentatie Bestuur, Landelijke Raad Reis- en verblijfskosten Wervings- en selectiekosten 5 1 Advieskosten Bijdragen aan organisaties, internationale contributies Kosten accountant Kosten ICT V.O.G. landelijke vrijwilligers - - Overige apparaatskosten Activiteiten Totaal Begroting Werkelijk Werkelijk Diverse lasten Overige kosten Begroting Werkelijk Werkelijk Kosten bladenpakket Externe kosten bladen Scoutcard Totaal Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

40 Verenigingsterreinen/Buitencentra Financiën Werkelijk 2010 werkelijk inkomst uitgaven resultaat 2009 en Scoutingkampeerterrein het Naaldenveld, Bentveld Scoutcentrum Buitenzorg, Baarn Dwars in de weg, Brouwershaven Scoutingkampeerterrein Dwingeloo Scoutingkampeerterrein Eerde, Ommen Scoutingkampeerterrein Spelderholt, Hoenderloo De goede verwachting, Jisp Buitencentrum Gilwell Ada s Hoeve, Ommen Achter t Heezerenbosch, Heeze Scoutingkampeerterrein St. Walrick, Overasselt Scoutcentrum Harderhaven Malpiesche Bergen, Valkenswaard Totaal De resultaten van de terreinen zijn in ieder terrein afzonderlijk verwerkt in de reserves. Deze reserves zijn noodzakelijk om investeringen op de terreinen te kunnen doen die noodzakelijk zijn voor het behoud van de terreinen. Overzicht overnachtingen (in aantallen) Scoutingkampeerterrein het Naaldenveld, Bentveld Scoutcentrum Buitenzorg, Baarn Dwars in de weg, Brouwershaven Scoutingkampeerterrein Dwingeloo Scoutingkampeerterrein Eerde, Ommen Scoutingkampeerterrein Spelderholt, Hoenderloo De goede verwachting, Jisp Buitencentrum Gilwell Ada s Hoeve, Ommen Achter t Heezerenbosch, Heeze Scoutingkampeerterrein St. Walrick, Overasselt Scoutcentrum Harderhaven Scoutingkampeerterrein Malpiesche Bergen, Valkenswaard Totaal aantal overnachtingen verenigingsterreinen/buitencentra Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

41 11. Begroting 2011 en toelichting Begroting 2011 Begroting met Groepsontwikkeling Begroting Begroting Prognose Werkelijk (in duizenden euro's) Baten Contributieopbrengst Lening SNF overbrugging 2011, Groepsontw. 416 ScoutShop Advertenties Opbrengst rente en vermogen Bijdragen Scouting Nederland Fonds Bijdrage SNF (regio's en groepen) voor Groepsontw. 64 Bijdragen derden Inkomsten verenigingsterreinen Inkomsten landelijke ledenactiviteiten Indirecte kostendekking t.l.v. projecten Vrijval nieuwe terreinen Vrijval Voorziening kampeerterreinen Diverse baten Totaal van de baten Lasten Personeelskosten Afschrijving/dotatie voorzieningen Kosten terrein St. Walrick renovatie Kosten ZSN materiaal Kosten accommodatie Apparaatskosten Diverse lasten Uitgaven verenigingsterreinen Uitgaven landelijke ledenactiviteiten Kosten Scouting Magazine en Scoutcard Incidentele lasten Totaal van de lasten Tussen saldo voor bestemming Bestemmingsreserve nieuwe terreinen Bestemmingsreserve Verenigingsterreinen Bestemmingsreserve automatisering Bestemmingsreserve activiteiten/terrein 2007/ Bestemmingsreserve St. Walrick Bestemmingsreserve landelijke ledenactiviteiten Bestemmingsreserve ZSN Materiaal Exploitatieresultaat Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

42 Contributie Begroting Begroting Prognose Werkelijk (in duizenden euro's) Gemiddeld aantal juniorleden Gemiddeld aantal kaderleden Aantal leden Contributie per lid (in euro) 20,25 20,00 20,00 19,50 Contributieopbrengst Betalingskorting op contributie Totaal Personeelskosten Begroting Begroting Prognose Werkelijk (in duizenden euro's) Directie, OR en stafafdeling Support en Advies Communicatie Service en Beheer Overige personeelskosten Coaches 96 Secretariaat 32 ICT 160 Extra formatie op 5 succesfactoren Afschrijving/dotatie voorzieningen Begroting Begroting Prognose Werkelijk (in duizenden euro's) Afschrijvingen Landelijk servicecentrum Afschrijvingen automatisering Dotatie fonds onderhoud Kosten accommodatie Begroting Begroting Prognose Werkelijk (in duizenden euro's) Onderhouds- en schoonmaakkosten Energiekosten Belastingen en heffingen Overige kosten accommodatie Doorberekend aan ScoutShop Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

43 Kosten bladenpakket Begroting Begroting Prognose Werkelijk (in duizenden euro's) (Externe) kosten Scouting Magazine Scoutcard Apparaatskosten Begroting Begroting Prognose Werkelijk (in duizenden euro's) Verzekeringen Bureau opleidingen/cursussen Kantoorbehoeften Drukwerk- en reproductiekosten Telefoon, porti en vracht Documentatie en abonnementen (Reis)kosten teams, cie.'s en vrijwilligers Verg.- en representatie bestuur, land.raad Reis- en verblijfskosten Wervings- en selectiekosten Advieskosten Bijdragen aan org. int. contributies Kosten accountant Kosten ict Overige apparaatskosten Project Extra werkbudget Groepsontwikkeling Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

44 Toelichting op de begroting 2011 Inleiding Bijgaand treft u de basisbegroting aan, aangevuld met een extra begrotingpost voor Groepsontwikkeling. Om de aanvullende begrotingspost voor Groepsontwikkeling sluitend te krijgen is een extra bijdrage in de contributie nodig ad 2,50 per lid per jaar m.i.v. 1 januari 2012, en nog eens 2,50 per lid per jaar m.i.v. 1 januari Een besluit hierover is genomen op (en door) de landelijke raad in december Basisbegroting 2011 De basisbegroting 2011 is gebaseerd op de formatie van het landelijk servicecentrum (LSC) vóór Project 2010, met een beperkte uitbreiding ten behoeve van ICT. De formatie van het LSC bestond voor de start van Project 2010 uit 27,5 fte, gebaseerd op zelfstandig spoorzoeken in 2005 (26 fte) en na goedkeuring door de landelijke raad daarna uitgebreid met 1,5 fte ten behoeve van communicatie en HRM. Extra formatie ICT in basisbegroting Indien wordt gekozen voor niet investeren in Groepsontwikkeling, is de logische stap terug te gaan naar het ondersteuningsniveau van voor de periode Project 2010 (2006). Een voorbehoud wordt gemaakt ten aanzien van de inzet van ICT. Na de beëindiging van de rijkssubsidie in 2004 is, onder andere met behulp van de afbouwsubsidie, extra ingezet op de ontwikkeling van ICT. In eerste instantie is het basis ledenregistratiesysteem ontwikkeld, later verder uitgebreid met diverse toepassingen. De ontwikkelingen in de afgelopen jaren laten zien dat een systeem gebouwd is dat de vereniging veel mogelijkheden biedt om processen te vereenvoudigen. Het gebruik van internet en de ontwikkelde systemen is de afgelopen jaren enorm gegroeid. Deze ontwikkelingen passen bij een actuele jeugd- en jongerenorganisatie. Om dit mogelijk te maken, is de afgelopen jaren projectmatig 4 tot 5 fte aan ontwikkelkracht ingezet. Samen met een team van ongeveer 80 vrijwilligers, die onder andere bij het implementeren, testen en beheer actief zijn. De afbouwsubsidie van de overheid, welke met name hiervoor benut is, is gebruikt. In zelfstandig spoorzoeken werd uitgegaan van 1 fte aan ontwikkelkracht op het LSC en 0,5 FTE voor systeembeheer. Om te kunnen voldoen aan de wensen in het meerjarenbeleid is het, ook zonder te investeren in Groepsontwikkeling, noodzakelijk om de ontwikkelcapaciteit van ICT op sterkte te houden. Verdere doorontwikkeling van de vacaturebank, onder andere richting regio s, opzet van e-learningmodules, verwerking van de competentiesystematiek, mogelijk maken van nieuwsbrieven online en opzet van jeugdwebsites vragen blijvende inzet in ontwikkeling en onderhoud. Teruggaan naar 1 fte ontwikkelcapaciteit voor ICT in de basisbegroting brengt de continuïteit en de verdere ontwikkeling van de vernieuwingen, met name voor Scouting Academy (e-learning, modules, registratie competenties), in gevaar. In de basisbegroting is daarom 1,5 fte extra aan vaste formatie opgenomen om door te kunnen gaan met deze ontwikkelingen en ondertussen ook het minimale aan kwaliteitsonderhoud van het systeem te kunnen doen. Dit laatste heeft betrekking op het gegeven dat Scouting een eigen systeem heeft gebouwd waar heel veel capaciteit in zit en door de uitbreidingen goed onderhouden moet worden. Het tempo van ontwikkelingen zal hierbij lager liggen dan in de periode Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

45 De landelijke raad wordt gevraagd in stemmen met een basisformatie van 29 fte, hetgeen een verhoging betekent van 1,5 fte ten opzichte van de periode voor project Toelichting op de gegeven getallen in de basisbegroting 2011: Baten: De contributie, gebaseerd op leden, geïndexeerd met 1.2, wordt 20,25 per lid. De te verwachten betalingskorting bedraagt De totale baten komen hiermee op De ledenaantallen blijven dalen, maar de contributies in 2011 worden berekend op basis van de ledenaantallen in De ScoutShop genereert de afgelopen jaren meer omzet, onder andere door de nieuwe producten en materialen. Het is de verwachting dat deze groei zich doorzet in De begroting voor 2010 is zeer behoudend, omdat men toen nog grote onzekerheid had ten aanzien van de vernieuwde Scoutfit en wat de invloed van de oude voorraden zou zijn op het resultaat. De advertentieopbrengsten zijn conform de verwachtingen in Opbrengst rente en vermogen wordt lager ingeschat dan voorgaande jaren omdat de reserves teruggelopen zijn en daarmee het vermogen van de vereniging is afgenomen. De bijdrage vanuit het Scouting Nederland Fonds ( ) betreft de dekking van de ontwikkelkosten vanuit Project 2010 die nog in 2011 plaatsvinden. Bijdragen derden staat nu op 0. Het uitgangspunt is om waar mogelijk financiering door derden te laten plaatsvinden door middel van subsidies en fondsen. Inkomsten verenigingsterreinen sluit aan bij de gerealiseerde inkomsten in Voor 2010 was de verwachting gebaseerd op de (lagere) resultaten van De inkomsten landelijke ledenactiviteiten zijn gebaseerd op twee grote evenementen in 2011: de Scout In en de WJ2011. Lasten De personeelskosten zijn opgehoogd met voor de gevraagde extra ICT formatie. Kosten accommodatie zijn hoger dan voorheen, doordat de afgelopen jaren relatief goedkoop gebruik gemaakt is van het ROC voor de Forumdag en LR-vergaderingen. De huurprijzen zijn echter in 2011 marktconform geworden. Personeelskosten De kosten voor directie, OR en staf zijn hoger dan in de begroting 2010, doordat de adjunct-directeur in 2010 verrekend werd in de post service & beheer. In de begroting 2011 (en in de prognose 2010) is dit gecorrigeerd. De extra formatie voor ICT staat bij service & beheer. In 2010 was service & beheer een hogere door incidentele personeelslasten. Kosten bladenpakket In het kader van het project 2010 is het aantal bladen in 2008 verhoogd van vier naar zes bladen per jaar voor de duur van drie jaar. Onderzocht is of de advertentie-inkomsten van de vernieuwde bladen dusdanig konden toenemen, dat vanaf 2011 de frequentie kon worden voortgezet met minder eigen middelen. Onder andere als gevolg van de crisis is dit niet gelukt. Het voornemen is vanaf 2011 de magazines daarom weer vier keer per jaar uit te geven. In de periode werd een deel van Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

46 de kosten voor de uitgave van de magazines vanuit de projectbegroting 2010 gedekt. Deze kosten zijn nu meegenomen in de begroting van de magazines waardoor het bedrag hoger is ten opzichte van voorgaande jaren. Apparaatskosten Hier zijn nog kosten opgenomen ten behoeve van de projecten 2010 die in 2011 doorlopen. Begroting 2011 met Groepsontwikkeling: In het meerjarenbeleid wordt de wens geuit extra in te zetten op ondersteuning van groepen door middel van het programma Groepsontwikkeling. De hierbij behorende begroting gaat uit van de basisbegroting, vermeerderd met extra fte s die noodzakelijk zijn om Groepsontwikkeling mogelijk te maken. Het gaat hierbij niet alleen om de aanstelling van extra medewerkers in het primaire proces als coaches, maar ook om het investeren in het ondersteuningsapparaat en daarmee de werkzaamheden mogelijk te maken. Voor 2011 wordt hierbij uitgegaan van 1,5 fte voor coaches en 5 fte voor de BackOffice. Het gaat hierbij om extra formatie op het gebied van de vijf succesfactoren uit Groepsontwikkeling, voor secretariële ondersteuning in verband met alle afspraken die gepland moeten worden en om extra formatie voor ICT, specifiek ten behoeve van Groepsontwikkeling 1 (bovenop de capaciteit in de basisbegroting). Voor de uitbreiding van formatie wordt aan de leden een extra bijdrage vanuit de contributie gevraagd. Een aanvulling daarop wordt beschikbaar gesteld vanuit het Scouting Nederland Fonds (fonds loterijen en donateurs). Vanuit de Nationale Scoutingloterij en de donateurs ontvangt het fonds jaarlijks Het landelijk bestuur is voornemens hiervan maximaal per jaar aan extra benodigd werkbudget en toevoeging op de formatie vanuit het fonds beschikbaar te stellen ten behoeve van Groepsontwikkeling. Het overige bedrag is noodzakelijk voor eventuele afname van de jaarlijkse inkomsten op dit fonds en voor de aanvulling van de uitgaven voor fondsaanvragen van groepen en regio s. In 2011 wordt in dit kader vanuit het fonds beschikbaar gesteld. Toelichting op de gegeven getallen: Baten: Lening uit het Scouting Nederland Fonds voor Groepsontwikkeling. Wanneer de LR positief besluit over de 5,- extra bijdrage per lid, gaat deze verhoging in per 2012 met 2,50 en per 2013 met 5,-. Om 2011 te overbruggen en een start te kunnen maken met Groepsontwikkeling stelt het Scouting 1 ICT ten behoeve van Groepsontwikkeling Aanpassen vragenlijsten onderzoek plus uitwerking werkprocessen in nieuwe situatie, gebruik makend van de ervaringen in de pilots. QuestBack hiervoor te blijven gebruiken en dit te koppelen aan SOL. Ontwikkelen benchmarkmodule kwaliteitsinstrument (ICT). Klantvraagvolgsysteem (ICT) en aansluiting ondersteuning regio/landelijke organisatie. Het ontwikkelen van een module in SOL voor groepen, regio s en het land in data en visueel informatie en ontwikkelingen bij groepen zichtbaar te maken, waaronder specifieke basisdata groepen, historisch ledenverloop van de groep en per speltak in grafiek, overzicht over in en uitstroom van jeugd- en kaderleden en de duur van hun lidmaatschap,informatie over de stand van zaken rond Scouting Academy, het marktaandeel groep en gemeente en de status ondersteuningsvragen (klantvraagvolgsysteem). Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

47 Nederland Fonds het benodigde bedrag als lening beschikbaar. Het aflossen van de lening (over de periode ) is voorzien in de extra inkomsten. Bijdrage Scouting Nederland Fonds: naast de bijdrage van het fonds voor Project 2010 (zoals weergegeven bij de basisbegroting) betreft dit het bedrag dat beschikbaar gesteld wordt ten behoeve van Groepsontwikkeling ( ). Dit bedrag is bij de lasten verwerkt in de apparaatkosten). De landelijke raad heeft de begroting 2011 mét Groepsontwikkeling en inclusief de 1,5 fte voor ICT in de vaste formatie, goedgekeurd. Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

48 12. Overzicht investeringen Verenigingskampeerterreinen erreinen 2010 Scoutingkampeerterrein Dwingeloo Nieuwe kampeerplekken n.a.v grondruil: Nieuwe meterkast: Nieuwe geiser: 3473,- 4247,- 2433,- Scoutingkampeerterrein De Malpiesche Bergen Nieuwe keukentent: 1829,- Reserveringssysteem ,- Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar

49 Scoutcentrum Buitenzorg Nieuwe koelkast Vernieuwen rioolpomp Infiltratie bij de tappunten Bijdrage Polakfonds Nieuwe vuurschaal bij kampvuurkuil Internet Blauwe Vogelhuis Nieuwe paaltjes langs paden Bijdrage Oranjefonds in kader van NL DOET Agendapunt 10a Bestuursverslag en jaarrekening over het jaar