Stichting Regionaal Centrum voor Sociaal-Cultureel Werk en Basiseducatie De Skûle Franekeradeel

Transcriptie

1 Stichting Regionaal Centrum voor Sociaal-Cultureel Werk en Basiseducatie De Skûle Godsacker LM FRANEKER Financiële verantwoording

2 Inhoudsopgave Pagina Jaarstukken 2015 Bestuursverslag 3 Jaarrekening Balans per 31 december Winst- en verliesrekening Toelichting op de jaarrekening 7-2 -

3 BESTUURSVERSLAG 2015 De Stichting Regionaal Centrum voor Sociaal-Cultureel Werk en Basiseducatie De Skûle te Franeker is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel in het Stichtingenregister onder nummer: Bestuur en directie Op 31 december 2015 had het bestuur en directie de volgende samenstelling: J. Groot-van Ginhoven voorzitter S. de Zeeuw penningmeester F.P. Leijstra algemeen bestuur G. Arjaans algemeen bestuur H. Jellema algemeen bestuur G. Terpstra directeur Doelstelling en activiteiten De stichting heeft als doelstelling om ten behoeve van de inwoners van en Harlingen Sociaal-Cultureel werk op te zetten, te stimuleren en te begeleiden, teneinde hen hun vrije tijd vormend en recreatief te doen beleven en hen daarbij de nodige accommodatie, leiding en begeleiding te bieden Inhoudelijk Als regionale instelling voor sociaal-cultureel werk en samenlevingsopbouw heeft De Skûle Welzijn in 2015 getracht zoveel mogelijk inwoners in, Harlingen en Noordwest Friesland te bereiken met een breed welzijnsaanbod, maar er vooral ook te zijn met specifieke activiteiten en initiatieven voor (groepen van) mensen die dat nodig hebben. Daarbij gaat het vooral om de volgende doelen: vergroting van de ontplooiingsmogelijkheden en zelfredzaamheid voor alle relevante doelgroepen door hen te ondersteunen bij deelname aan de samenleving; het bieden van een steuntje in de rug aan hen die, om welke reden dan ook, maatschappelijk dreigen af te haken; ondersteunen van activiteiten die bijdragen aan de versterking van de maatschappelijke cohesie en gemeenschapszin; De Skûle probeert in dit geheel actief in te spelen op vragen en signalen uit de locale samenleving en uitvoering te geven aan het door de gemeenten en andere subsidie- en opdrachtgevers voorgestane welzijnsbeleid. Naast de uitvoering van de reguliere werkzaamheden stond 2015 vooral ook in het teken van de veranderingen in het sociale domein, de decentralisaties leiden tot verdere inhoudelijk veranderingen en (her)positionering van het welzijnswerk als algemene voorziening. Voor De Skûle blijkt daarbij in Noordwest Friesland vooral een belangrijke rol te zijn weg gelegd op de werkterreinen vrijwilligerscentrale en vrijwilligerswerk, ondersteuning mantelzorg, vluchtelingenwerk, algemeen jongerenwerk en al dan niet specifieke vormen van sociaal cultureel werk en dagbesteding. De uitvoerende werkzaamheden van De Skûle Welzijn in 2015 worden separaat verantwoord in verschillende rapportages en een inhoudelijk jaarverslag over

4 Voor wat betreft de gemeente ging het daarbij om de volgende te onderscheiden aandachtsgebieden: sociaal-cultureel werk; sociaal team; vluchtelingen en nieuwkomers; jeugd; vrijwilligerswerk, maatschappelijke stages en mantelzorg; ouderenadviseurs. Voor de gemeente Harlingen voerde De Skûle Welzijn naast de reguliere werkzaamheden ten behoeve van het Sociaal Team, de Vrijwilligerscentrale, Maatschappelijke Stages en het Steunpunt Vluchtelingen ook de personele aansturing en coördinatie van het gemeentelijke welzijnswerk uit. De buurtsportcoaches van Harlingen zijn m.i.v. oktober 2015 in vaste dienst bij De Skûle Welzijn gekomen, in de loop van 2016 is de overgang van het resterende gemeentelijke welzijnswerk naar De Skûle gepland. Financieel Het jaar 2015 hebben we afgesloten met een verlies van circa Dit verlies is lager uitgekomen dan begroot. Door extra inspanningen voor diverse hogere bijdragen en een lagere stijging van de lasten is het verlies beperkt gebleven. Het eigen vermogen bedraagt ultimo 2015 bijna Hiervan heeft het bestuur bestemd. In de toelichting is opgenomen welke reserves hiervoor zijn gevormd. Het vrij besteedbaar vermogen bedraagt (zijnde de algemene en overige reserves) Voor 2016 is in de vastgestelde begroting van november 2015 een verlies begroot van circa Dit tekort ontstaat bij ongewijzigd beleid en zonder nieuwe werkzaamheden. In het voorjaar van 2016 blijken diverse ontwikkelingen en extra werkzaamheden dit eerdere begrote tekort te minimaliseren. De verwachting is nu dat de baten in 2016 met ca euro projectinkomsten zullen stijgen tot boven de Dit wordt o.a. veroorzaakt door extra werkzaamheden rondom de mantelzorg en vrijwilligerswerk in Noordwest Friesland. De geactualiseerde prognose van baten (en minimalisering van het tekort) staat los van de geagendeerde overgang van het resterende welzijnswerk van de gemeente Harlingen naar De Skûle. Mocht dit in de loop van 2016 geëffectueerd worden dan zal de omzet met zo'n toenemen

5 BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen Totaal generaal PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve Overige reserves Bestemmingsreserves Voorzieningen Kortlopende schulden Totaal generaal

6 WINST- EN VERLIESREKENING Baten Lasten Financiële baten en lasten RESULTAAT Resultaatbestemming (-/- = onttrekking) Toevoeging/onttrekking aan algemene reserve Toevoeging/onttrekking aan overige reserves Toevoeging/onttrekking aan bestemmingsreserve

7 TOELICHTING OP JAARREKENING ALGEMEEN Activiteiten De stichting heeft als doelstelling om ten behoeve van de inwoners van Sociaal-Cultureel Werk op te zetten, te stimuleren en te begeleiden, teneinde hen hun vrije tijd vormend en recreatief te doen beleven en hen daarbij de nodige accommodatie, leiding en begeleiding te bieden. Personeel Over 2015 waren bij de stichting gemiddeld 11 personen (2014: 10) in dienst. Overig De Stichting Regionaal Centrum voor Sociaal-Cultureel Werk en Basiseducatie De Skûle is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel in het Stichtingenregister onder nummer: GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van RJ 640-klein. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voorzover niet anders vermeld, tegen nominale waarde. Baten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Lasten worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, verminderd met de afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de verkrijgingsprijs. - Gebouwen en terreinen : 2,5-10,0% - Inventaris : 20,0% - Vervoermiddelen : 20,0% - Machines en gereedschappen (Omsjen) : 20,0% Financiële vaste activa De vorderingen op en de leningen aan deelnemingen alsmede de overige vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen. Voorraad Voorraden grond- en hulpstoffen en handelsgoederen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere netto-opbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen

8 Voorziening Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten worden afgewikkeld en waarvan de omvang rederlijkerwijs is te schatten. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De voorzieningen hebben een overwegend langlopend karakter. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de gerealiseerde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De kosten en lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Kosten De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en - lasten. Belastingen De activiteiten van De Skûle zijn in beginsel vrijgesteld van btw. Dit geldt echter niet voor de werkzaamheden in het kader van de Sociale Dienst SoZaWe NWF. De opbrengsten uit hoofde van deze activiteiten zijn belast met omzetbelasting. De btw die is besloten in de kosten die direct of indirect aan genoemde activiteiten zijn toe te rekenen, wordt teruggevorderd. Voor zover indirecte kosten een relatie hebben met de btw belaste activiteiten, vindt de toerekening van de btw die in deze kosten is besloten, plaats op basis van omzetverhoudingen. Deze werkwijze is overeengekomen met de Belastingdienst. Op grond van art. 6 Wet vennootschapsbelasting is de stichting met ingang van 1 januari 2012 vrijgesteld van de vennootschapsbelasting