afvalbeheer Ontwerpbegroting 2016 Gemeenschappelijke regeling Cure

Transcriptie

1 afvalbeheer Ontwerpbegroting 2016 Gemeenschappelijke regeling Cure

2 Woord vooraf Voor u ligt de begroting van de Gemeenschappelijke regeling Cure. De Gemeenschappelijke regeling Cure is opgericht op 30 januari Zij verzorgt vanaf 1 januari 2014 het afvalbeheer voor de gemeenten Eindhoven, Geldrop-Mierlo en Valkenswaard. De begroting behelst de werkzaamheden van de Gemeenschappelijke regeling Cure in opdracht van de drie gemeenten. Voor de gemeenschappelijke regeling (Gr) verzorgt Cure Uitvoeringsdienst B.V. de uitvoering van de inzameling. Voorliggende begroting is de begroting van de Gr waarbij de begrote cijfers van de uitvoering van de inzameling door de B.V. ook zijn opgenomen. De begroting is gebaseerd op: de werkelijke cijfers over 2014 de taakstelling van 10% kostenreductie voor de periode 2014 t/m 2016 is reeds in zijn geheel in 2014 gerealiseerd; indexatie van loonkosten volgens de overeengekomen CAO TLN of geschat voor CAR-UWO; afspraken tussen de gemeenten en Cure inzake overheveling van werkzaamheden, formatie budgetten en activa van gemeenten naar Cure; actualisatie van financiële gegevens door de gemeenten voor 2014 betreffende de activa; invoering van belasting voor het verbranden van afval ( 13 per ton verbrand afval): verwerkingstarieven van diverse afvalfracties, aanbesteed door Midwaste; afname van de bijdrage door Nedvang per ton kunststof conform tariefstelling VNG; aanbesteding van het extern management van Cure Uitvoeringsdienst B.V.; financiering van bestaande en nieuwe leningen. Voorzitter van de Gemeenschappelijke regeling Cure Maart Ontwerpbegroting 2016

3 Inhoudsopgave Managementsamenvatting 4 1. Inleiding 5 2. Toelichting op de begroting Bestaand beleid Nieuw beleid Grenzeloos inzamelen Textiel sorteercentrum De weg naar 100% hergebruik van alle afvalstromen Programmaplan Wat willen we bereiken? Wat gaan we daarvoor doen? Wat mag het ons kosten? De totale lasten en baten Programmabegroting Lasten en baten op de gemeentebegrotingen Paragrafen Weerstandsvermogen en risicobeheersing Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering Inleiding Personeel en Organisatie Kwaliteitszorg Administratieve organisatie ICT Innovatie in aanschaf voertuigen Inkoop Communicatie Verbonden partijen Productenbegroting Producten Cure Meerjarenramingen Meerjarenraming exploitatie afvalbeheer Meerjarenramingen investeringen 38 BIJLAGE I Investeringen en kapitaallasten 39 BIJLAGE II Financiering 41 BIJLAGE III Reserves en voorzieningen 42 BIJLAGE IV EMU-saldo 42 BIJLAGE V Overzicht interne/externe wet- en regelgeving 43 BIJLAGE VI Cure Uitvoeringsdienst B.V. 44 VI.1. Lastensoorten 44 VI.2. investeringen en kapitaallasten 46 VI.3. Meerjareninvesteringsraming 47 Colofon 49 ontwerpbegroting

4 Managementsamenvatting Het komende jaar wordt een jaar waarin baanbrekende ontwikkelingen zullen worden ingezet. De afvalwereld verandert in hoog tempo van een branche waarin traditionele inzameling en finale verwerking van afval nog centraal staan naar een orde waarin geheel anders tegen vrijkomende materialen aangekeken wordt. Tegen een achtergrond van almaar schaarser wordende grondstoffen en een maatschappelijke roep om vergaand hergebruik van afgedankte materialen zijn finale verwerkingsprocessen als storten en verbranden niet meer acceptabel. Preventie, hergebruik van materialen en het sluiten van kringlopen zijn onderwerpen waarop ingezet zal moeten worden en deze vereisen nieuwe inzamel- en verwerkingssystemen. Cure Afvalbeheer wil voorop lopen in deze ontwikkeling en richt zich daarbij op nieuwe, kosteneffectieve systemen en technieken die kunnen rekenen op acceptatie door de inwoners van de deelnemende gemeenten. De nieuwe ontwikkelingen die gepland staan voor 2016 en volgende jaren staan in het teken van een aantal van de kernwaarden van Cure Afvalbeheer: 100% hergebruik van de huishoudelijke afvalstromen van de Cure gemeenten. De inzet van mensen met een achterstand tot de arbeidsmarkt in deze processen. Optimaliseren van het service niveau voor de burgers. Beheersen en Optimaliseren van de kosten Bestaand beleid De begroting van Cure Afvalbeheer bevat bestaand beleid zoals weergegeven in paragraaf 2.1. Bij deze activiteiten zoekt Cure voortdurend naar efficiëntieslagen om daarmee de kosten zoveel mogelijk te reduceren. Dit kan echter niet ten koste gaan van het serviceniveau dat tenminste gelijk moet blijven. Nieuw beleid: In 2016 gaat Cure 2 zaken concreet uitvoeren: Grenzeloos inzamelen. Het betreft de invoering van een efficiëntere manier van lediging van verzamelcontainers, waarbij door het aanbrengen van speciale meetpennen de vulgraad nauwkeuriger bepaald wordt en de inzamelroutes softwarematig geoptimaliseerd worden, waarbij gemeentegrenzen niet meer in acht genomen hoeven worden, zie paragraaf Textiel Expertise Centrum Cure zal met samenwerkende partners de vestiging van een sorteer- en bewerkingscentrum realiseren met het doel om het percentage hergebruikte kleding te verhogen en het resterende deel op te werken tot nieuwe producten, met inzet van social return en bij voorkeur in de regio, zie paragraaf Daarnaast zal Cure in 2016 onderzoeksactiviteiten en overleggen met geïnteresseerde partijen voorzetten die mogelijk kunnen leiden tot de realisatie in onze regio van een na-scheidingsinstallatie op basis van enzymatische omzetting, zie paragraaf Ontwerpbegroting 2016

5 1. Inleiding De begroting 2016 is de begroting van de gemeenschappelijke regeling Cure. De gemeenten Eindhoven, Geldrop-Mierlo en Valkenswaard hebben de afvalbeheerstaken zoals bedoeld in de artikelen en van de Wet milieubeheer (inzameling van huishoudelijk afval 1 en ketenregie) in deze gemeenschappelijke regeling (GR) ondergebracht. Deze regeling is op 30 januari 2013 in werking getreden en de organisatie is sinds 1 januari 2014 operationeel. De begroting betreft het programma Afval dat in de verschillende programma s uit de programmabegrotingen van de deelnemende gemeenten is terug te vinden. Gemeente Programma Onderdeel Product Eindhoven 08 Ruimtelijk Programmadeel 08.5 milieu Thema Afval Geldrop-Mierlo 11 Milieu en Afval Hoofddoelstelling 3 Afval Afvalverwijdering en afvalverwerking Valkenswaard 1 Wonen Mileu Afval Tabel 1. Gemeentelijke Programmabegrotingen en het programma Afval De gemeenschappelijke regeling Cure (hierna: Cure) heeft als doel het door middel van een openbaar lichaam behartigen van de belangen van en het tot stand brengen van een samenwerking tussen de aan de regeling deelnemende gemeenten op het terrein van het beheer van huishoudelijke afvalstoffen afkomstig uit de deelnemende gemeenten en de daarmee samenhangende taken, een en ander met inachtneming van de Wet Milieubeheer en van het door de overheid gevoerde afvalstoffenbeleid. De gemeenschappelijke regeling kan daarnaast van één of meer deelnemende gemeenten en in samenhang daarmee van andere gemeenten en organisaties, opdrachten aannemen om belangen te behartigen. Cure heeft tot uitvoerende taak: de zorg van de inzameling, het vervoer en de eventuele opslag van afvalstoffen, een en ander als bedoeld in de artikelen 10.21, lid 1 en 10.22, lid 1 van de Wet milieubeheer, met inachtneming van nadere regelgeving en besluitvorming van de betrokken gemeenten gebaseerd op de desbetreffende wettelijke bepalingen; de zorg voor het beheer van huishoudelijke afvalstoffen, als bedoeld in titel 10.4 van de Wet milieubeheer voor zover deze aan de gemeente is opgedragen; het vermarkten van afvalstoffen; klachtenafhandeling. Daarnaast heeft Cure tot taak: technische advisering inzake afvalbeleid, afvalinzameling en afvalverwerking aan de gemeenten; fungeren als kenniscentrum op het terrein van afval, gericht op het optimaal vermarkten van afval en het bevorderen dat afval weer als grondstof kan worden ingezet; ontwikkeling van projecten inzake afvalbeheer; registratie en administratieve verwerking inzake afvalbeheer; verzorgen van rapportages aan de gemeenten en aan nationale instanties (zoals het CBS). Cure verzorgt haar eigen ondersteuning van de bedrijfsvoering (financiën, personeel en organisatie, ICT, Inkoop, administratie). 1 En daarmee qua samenstelling, volume en wijze van aanbieden vergelijkbaar bedrijfsafval. ontwerpbegroting

6 Cure ontzorgt de deelnemende gemeenten op het vlak van afvalbeheer. De gemeenten blijven zelf verantwoordelijk voor het afvalbeleid, de afvalstoffenverordening en de handhaving daarvan, alsmede voor het opleggen en innen van de afvalstoffenheffing en de reinigingsrechten. De begroting is opgesteld volgens de regels van het Besluit en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De inhoudelijke kaders voor de begroting zijn: de genoemde programma s van de meerjarige programmabegrotingen van de gemeenten Eindhoven, Geldrop-Mierlo en Valkenswaard; de milieubeleidsplannen of afvalstoffenplannen van de gemeenten (en de doorwerking daarin van het tweede landelijke afvalbeheerplan: LAP2). 6 Ontwerpbegroting 2016

7 2. Toelichting op de begroting 2.1. Bestaand beleid Soort Activiteit Frequentie EHV GM VALK Restafval R1 Legen minicontainers restafval 1 x per 2 weken X X X R2 Inzamelen zakken restafval 1 x per week X R3 Legen verzamelcontainers restafval 2 x per week X X R4 Legen ondergronds containers restafval Volmelding X X X R5 Inzamelen Big bags Grof huishoudelijk afval Afroep X R6 Inzamelen Los aangeboden grof huishoudelijk afval Afroep X X GFT G1 Legen minicontainers GFT 1 x per 2 weken X X X Papier P1 Inzamelen Los aangeboden oud papier en karton 1 x per 2 weken X X X P2 Inzamelen Los aangeboden oud papier en karton binnenstad 1 x per week X P3 Legen minicontainers oud papier en karton 1 x per 2 weken X P4 Legen verzamelcontainers oud papier en karton inpandig 1 x per week X X X P5 Legen verzamelcontainers oud papier en karton bovengronds 2 x per week X Glas Gl1 Legen bovengrondse en ondergrondse glascontainers 1x per week X X X Kunststof K1 Legen bovengrondse en ondergrondse kunststofcontainers 1x per week X X K2 Inzamelen van zakken kunststof 1 x per 2 weken X Milieustraat M1 Beheer milieustraten Dagelijks X X X M2 Transport afvalstromen milieustraten Dagelijks X X X KGA KG1 Legen Chemoboxen Afroep X X X Klantenservice KL1 Aannemen en intern verwerken van burgermeldingen Dagelijks X X X Containerbeheer C1 Beheren, repareren en uitzetten, innemen van alle containers Dagelijks X X X Kerstbomen KE1 Organiseren en inzamelen van Kerstbomen d.m.v. standplaatsen Jaarlijks X Diftar D1 Registreren van ledigingen en klaarzetten voor facturatie Dagelijks X Retourshop R1 Afvoeren aangeboden afvalstromen retourshop Dagelijks X Zwerfvuil Z1 Opruimen zwerfvuil directe omgeving verzamelcontainers Dagelijks X PMD PM1 Legen PMD minicontainers 1 x per 2 weken X Legen PMD verzamelcontainers Volmelding X O-actie O1 Afval opruim acties samen met de buurt Afroep X Textiel T1 Inzameling Textiel bovengronds 1x per week X X ontwerpbegroting

8 2.2. Nieuw beleid In het jaarplan 2016 van Cure Afvalbeheer zijn een aantal zaken door Cure als nieuw beleid betiteld. Deze onderwerpen zijn in businesscases uitgewerkt en vervolgens opgenomen in deze ontwerpbegroting. Deze ontwikkelingen dragen voor een belangrijk deel bij aan het realiseren van een aantal belangrijke doelstelling die de gemeenten van Cure zichzelf ten doel gesteld hebben. 95% hergebruik van alle afvalstromen in 2020 Inzet van mensen met een achterstand tot de arbeidsmarkt Reductie van de kosten voor Afvalbeheer Maximale synergie voor Afvalbeheer tussen de Cure gemeenten Stimuleren van een circulaire regionale economie Cure heeft aan deze hoofddoelstellingen een aantal aspecten toegevoegd. Eenvoud en duidelijkheid voor afvalsystemen en verwerkingsmethodieken Altijd volledig eigenaarschap over alle componenten uit de totale afvalketen Eigenaarschap van afval gebruiken om een Circulaire Regionale Economie te stimuleren. Serviceniveau voor burgers minimaal gelijk houden Om de kernwaarden tot uitwerking te voeren heeft Cure onderstaand nieuw beleid toegevoegd aan activiteiten Grenzeloos inzamelen De lediging van verzamelcontainers (boven- en ondergrondse containers voor restafval, glas en kunststof verpakkingsgafval) kan veel efficiënter worden uitgevoerd wanneer de vulgraad van deze containers exacter kan worden bepaald, de inzamelroutes hierop kunnen worden afgestemd en daarbij het aanhouden van de gemeentegrenzen kan worden losgelaten. Immers, de huidige gemiddelde vulgraad, berekend op basis van het aantal ledigingen, het losgewicht en de containercapaciteit, is laag en de inzameling dus suboptimaal. Oorzaken van deze lage vulgraad zijn de onnauwkeurige huidige volmeldsystemen (werken op basis van aantallen pasaanbiedingen), het feit dat er gewerkt moet worden met drie verschillende systemen (elke fabrikant van ondergrondse containers heeft een eigen systeem), het ontbreken van een volmeldsysteem op verzamelcontainers voor glas en kunststof verpakkingsafval en de arbeidsintensieve handmatige routeplanning. Ook de toerekening van inzamelkosten en hoeveelheden aan elke gemeente afzonderlijk, waardoor tijdens een route slechts in één gemeente ingezameld wordt, draagt hieraan bij. Invoering van het project houdt in dat alle verzamelcontainers worden voorzien van speciale meetpennen, waarmee de actuele vulgraad nauwkeurig wordt bepaald. Deze informatie wordt realtime naar het softwarepakket gestuurd en daarmee worden de optimale routes berekend die vervolgens in de boordcomputers van de voertuigen worden geladen. De voertuigen zijn al uitgerust met een geijkte weeginrichting en bij het ledigen van elke container worden alle relevante data (locatie, gewicht etc) gemeten en in de boordcomputer opgeslagen. De kosten kunnen hierdoor eenvoudig en op rechtmatige wijze doorbelast worden aan de deelnemende gemeenten. 8 Ontwerpbegroting 2016

9 Resultaten hiervan zijn: Effectievere manier van inzamelen Betere monitoring van vullingsgraad verzamelcontainers Volle containers tot minimum beperken Hierdoor minder bijzet (afval naast containers) Maximale synergie op het gebied van afvalbeheer tussen de Cure-gemeenten Service verhogen naar de burger Reductie van kosten door beheer van afval. De businesscase grenzeloos inzamelen is budget neutraal, dat wil zeggen zonder financiële gevolgen voor de ontwerpbegroting Textiel sorteercentrum 95% hergebruik van alle afvalstromen in 2020 Inzet van mensen met een achterstand tot de arbeidsmarkt Stimuleren van een circulaire regionale economie Cure Afvalbeheer zamelt elk jaar ongeveer 800 ton gebruikt textiel in. In dit segment wil Cure een aantal zaken bewerkstelligen binnen de kaders van de drie genoemde punten. Cure wil het ingezamelde textiel maximaal hergebruiken in de regio. Hierbij willen zij zo veel als mogelijk het Ladder-van-Lansinkprincipe hanteren. Volgens schattingen wordt ongeveer 10% van het textiel dat wordt ingezameld, hergebruikt als kleding. De rest wordt meestal geëxporteerd. Cure Afvalbeheer wil meer waarde toevoegen aan het ingezamelde textiel. Door middel van bewerkingen (repareren, pimpen van kleding) willen we het percentage kledinghergebruik verhogen. Het overige textiel willen we opwerken naar grondstoffen waarmee in de regio producten kunnen worden vervaardigd. Cure wil een sorteer- en bewerkingscentrum opzetten en bedrijven in de textielketen interesseren om activiteiten te ontplooien in de regio. De werkgelegenheid die hierdoor ontstaat dient te worden ingevuld met medewerkers die via het systeem van social return kunnen werken aan hun eigen een toekomst om zo door te kunnen groeien naar een reguliere werkomgeving. Cure is eigenaar van het ingezamelde textiel. Dit eigendom is een sterke troef, waarmee instanties en bedrijven willen uitdagen om onze doelstellingen te bereiken. Cure erkent dat de leverancier van de dienst de echte expert is. We zien daarom een aanbesteding volgens Best Value Procurement als meest geschikte methode om de beste leverancier te selecteren. Dat is de leverancier die de hoogste toegevoegde waarde kan leveren, tegen de laagste prijs en die de leveringsrisico s onder controle heeft. Onze inzet: een kostenneutrale textielketen. De uitkomst van deze aanbesteding is pas medio dit jaar beschikbaar. Daarom zijn in deze begroting alleen bedragen opgenomen voor de inzameling van het textiel en het beheer van de containers. Mocht de uitslag van de aanbesteding substantieel afwijken van het uitgangspunt van Cure zullen wij een begrotingswijziging indienen. De businesscase textiel sorteercentrum inzamelen is budget neutraal, dat wil zeggen zonder financiële gevolgen voor de ontwerpbegroting ontwerpbegroting

10 De weg naar 100% hergebruik van alle afvalstromen Combinatie van bron en nascheiden: Nascheiding met de REnescience-procedé Op 4 december 2014 heeft het dagelijks bestuur het jaarplan 2016 vastgesteld. Het jaarplan concludeert dat de doelstellingen alleen met een combinatie van bron- en nascheiding haalbaar zijn. Enzymatische behandeling van huishoudelijk afval is een veelbelovende nieuwe nascheidingstechniek. Door de combinatie van bron- en nascheiding, gebruikmakend van het REnescience-procedé, levert naar verwachting een hergebruikspercentage op het huishoudelijke afval van 80% (huidig: 43%). Met deze nieuwe techniek kunnen uit gemengd huishoudelijk afval biogas en schone materialen gewonnen worden. Op 23 februari 2015 heeft het dagelijks bestuur besloten om hiervoor een businesscase uit te werken. Dit gebeurt in De gescheiden inzameling aan de bron wordt op deze techniek afgestemd: Laagbouw, drie minicontainers (papier, tuinafval en grondstoffenfractie); Hoogbouw, twee (ondergrondse) verzamelcontainers (papier en overige materialen); Wijkcontainers voor glas en textiel. De effecten zullen pas zichtbaar worden in de begroting van 2017 (deels, namelijk Q4) en (vooral) KplusV heeft een model gemaakt, waarmee de effecten berekend kunnen worden. De werkzaamheden van Cure zullen in 2016 van dezelfde aard zijn als in Het gaat om ondersteunende activiteiten van externe adviseurs die in omvang beperkt zijn. De initiatiefnemer voor REnescience is een nieuwe rechtspersoon die DONG opricht. Deze is verantwoordelijk voor het vergunningentraject inclusief milieu-effectrapportage. De businesscase 100% hergebruik afvalstromen is budget neutraal, dat wil zeggen zonder financiële gevolgen voor de ontwerpbegroting Ontwerpbegroting 2016

11 3. Programmaplan De nieuwe gemeenschappelijke regeling Cure levert een bijdrage aan de realisatie van de doelstellingen op het vlak van afvalbeheer zoals die in de programmabegrotingen van de drie deelnemende gemeenten Eindhoven, Geldrop-Mierlo en Valkenswaard (hierna: de gemeenten) staan vermeld Wat willen we bereiken? De doelstelling van Cure is het bieden van een goede afval inzamelservice aan de aanbieders van afval in de deelnemende gemeenten en het bijdragen aan een betere afvalscheiding en aan reductie van de hoeveelheid restafval tegen zo laag mogelijke kosten voor de burger. Drie leidende begrippen voor Cure zijn op grond van het beleid van de gemeenten: Milieu (beperking van de hoeveelheid restafval en dus zoveel mogelijk afval gescheiden inzamelen en beperking van de milieubelasting); Service (gemak voor de voor de aanbieders van afval, burgers en een aantal bedrijven); Kosten (zo laag mogelijke kosten voor de burger). Wat willen we bereiken in 2016? De doelstellingen en beoogde effecten van het gemeentelijk afvalbeleid staan aangegeven in de gemeentebegrotingen. De gemeenten geven daarin aan te streven naar optimalisering van afvalscheiding en bevordering van hergebruik van afval tegen zo laag mogelijke kosten. Het doel van Cure is uitvoering te geven aan het afvalbeleid van de gemeenten. In 2016 willen wij met Cure daarom werken aan verdere verbetering van scheiding en hergebruik van afvalstromen die moeten leiden tot een reductie van de hoeveelheid restafval (in kg per inwoner). Naast uitvoering zullen wij daartoe ook goed doordachte voorstellen aan de deelnemende gemeenten voorleggen. Van de gemeenten hebben wij de opdracht om in 2016 de huidige lasten voor de afvalinzameling te beperken. Ook de overige afvalbeheerslasten willen wij met in achtneming van contractuele afspraken zoveel mogelijk beperken. Er zijn steeds meer mogelijkheden om de verwerkingslasten te verminderen en zelfs om te zetten in opbrengsten. Daarop willen wij actief inspelen en voorstellen aan de gemeenten voorleggen. In 2016 willen we stappen zetten in de ontwikkeling van Cure als organisatie die conform artikel 4 van de gemeenschappelijke regeling voor de deelnemende gemeenten de regie heeft over de afvalketen van inzameling en beheer, waarbij de inzameling in eigen beheer is en de verwerking door andere organisaties wordt gedaan. Daarmee wordt vanuit één gezamenlijk punt de regie gevoerd op het afvalbeheer in de drie gemeenten. Effectindicatoren voor Cure (inclusief de B.V.): Het scheidingspercentage is hoger (5 %-punt) dan het gerealiseerde percentage in De gemeenten zijn tevreden over de wijze waarop Cure het afvalbeheer uitvoert en waarderen dit als ruim voldoende tot goed. De lasten van afvalinzameling worden in de periode 2014 tot en met 2016 met 10% gereduceerd; referentie hiervoor is de in het aanbestedingsbestek voor het management van de inzameldienst opgenomen 10,0 miljoen (exclusief managementvergoeding en taakstellingsbonus). ontwerpbegroting

12 3.2. Wat gaan we daarvoor doen? Cure Uitvoeringsdienst B.V. zamelt gedurende het gehele jaar voor Cure afval in conform de bestekken van de deelnemende gemeenten: door ophalen van afvalzakken en lediging van minicontainers en verschillende typen verzamelcontainers en door het beheer van de vier milieustraten in het verzorgingsgebied. De hieronder te noemen prestaties zijn van toepassing op Cure, zowel de Gemeenschappelijke regeling als de Uitvoeringsdienst B.V. De activiteiten worden vastgelegd in een werkprogramma. Om de hoeveelheid restafval te reduceren, zijn verschillende inzamelsystemen beschikbaar. Deels verkeren deze nog in een experimenteel stadium. Op verschillende plekken in Nederland wordt daarmee ervaring opgedaan. Die ervaringen worden door Cure in combinatie van ervaringen uit de eigen gemeenten gebruikt voor het doen van voorstellen aan de gemeenten om tot verbetering van de eigen inzamelsystemen te komen. Veel inzamelsystemen zijn erop gericht om het gedrag van bewoners te beïnvloeden en ze te bewegen tot meer en betere scheiding aan de bron. Invoering van de systemen in (delen) van de gemeenten vergt daarom ook goede communicatie met bewoners. Hoe gaan we dat doen? Cure opereert binnen de beleidskaders van de deelnemende gemeenten en de prioriteiten van de gemeenten. De staf van Cure heeft als opdracht om binnen de kaders die de gemeenten hebben gesteld, te zoeken naar de verbetering van verwerkingsmogelijkheden voor de diverse afvalstoffen tegen zo laag mogelijke kosten. De staf adviseert de gemeenten over de beleidskaders en over de uitwerking en uitvoering van de beleidskaders. Cure Uitvoeringsdienst B.V. verzorgt de inzameling en transport en het beheer van de milieustraten. Prestatie-indicatoren voor Cure: Het afval wordt ingezameld volledig conform de bestekken van de deelnemende gemeenten en de dienstverleningsovereenkomsten van de gemeenten met Cure. Cure levert tijdig financiële en statistische rapportages aan gemeenten en relevante landelijke instellingen op het vlak van afvalinformatievoorziening. Er is tevredenheid van burgers over afvalinzameling (rapportcijfer minstens een 7): a dienstverlening aan de burger bij inzameling; b kwaliteit en bereikbaarheid van milieustraten; c kwaliteit van de informatie over afvalinzameling. Cure realiseert in 2014 tot en met 2016 een besparing van 10 % op de inzamelkosten. Hoe gaan we verantwoorden? Vanaf 2014 zijn inzameling en regie op inzameling en verwerking ondergebracht in één organisatie. De kennis op het vlak van afvalinzameling en verwerking kan zo worden afgestemd. Beleid en uitvoering kunnen dichter bij elkaar worden gebracht. Wat zijn de indicatoren aan de hand waarvan kan worden getoetst of Cure succesvol is op het vlak van afvalbeheer? Voorgesteld wordt om in aanvulling van bovengenoemde effectindicatoren en prestatieindicatoren in elk geval de volgende indicatoren te hanteren: hoeveelheid ingeleverd afval (in kg per inwoner); hoeveelheden deelstromen voor hergebruik (in eenheden per persoon); waarvan hoeveelheid restafval (in kg per inwoner); 12 Ontwerpbegroting 2016

13 het gerealiseerde scheidingspercentage (in het LAP II bepaalde doel is 65 %); de samenstelling van het restafval: aandeel van herbruikbare deelstromen; inzamelingslasten ( per aansluiting) en in vergelijking met andere gemeenten; verwerkingslasten afval ( per inwoner). De indicatoren worden het eerste jaar nog per gemeente bepaald omdat de startsituatie voor een aantal indicatoren per 1 januari 2014 verschillend is en gemeenten verschillende beleidsuitgangspunten hebben. In de jaarverslagen en de jaarrekeningen van de Gr Cure en Cure Uitvoeringsdienst B.V. worden de resultaten per gemeente gepresenteerd. De deelnemende gemeenten kunnen in hun begrotingen en rapportages aanvullende criteria hanteren. De financiële verantwoording aan de gemeenten vindt conform de Financiële beheers- en controleverordening van Cure meerdere keren per jaar plaats in aansluiting op de P&C-cyclus van de gemeenten. Cure levert de informatie voor de indicatoren. De waardering van de burgers wordt gemeten in enquêtes die door gemeenten (Eindhoven) of voor gemeenten worden uitgevoerd door organisaties (bijv. waarstaatjegemeente.nl.) 3.3. Wat mag het ons kosten? Deze en de volgende paragraaf geven de lasten weer van de programma s op het vlak van afvalbeheer voor de gemeenschappelijke regeling en voor de deelnemende gemeenten voor het boekjaar De programmabegroting in tabel 5 in paragraaf is gebaseerd op de uitgangspunten die in hoofdstuk 5 staan genoemd. Gr Cure Bedragen * Realiteit Eindhoven Geldrop - Mierlo Valkenswaard Totaal Tabel 2. Programma In de programmabegroting is geen post onvoorzien opgenomen, noch is er een algemene reserve. De verklaring van de grootste verschillen tussen begroting 2016 en realiteit 2014 t.b.v k is als volgt: Totaal EHV GEL VLK Wettelijke stortbelasting, 13,- per ton afval CAO-stijging TLN: 5,25% Poorttarieven mls VLK naar begroting gemeente Huur kantoorgebouw Inhuur advies aanbesteding/projecten Totaal ontwerpbegroting

14 De kosten of lasten van activiteiten variëren per gemeente. Het aantal inwoners en het aantal aansluitingen is hierbij een bepalende factor. Gr Cure Cure (totaal) Eindhoven (per ) Geldrop-Mierlo Valkenswaard Aantal inwoners Aantal aansluitingen Tabel 3. Aantal inwoners en aansluitingen van de Cure-gemeenten per De totale lasten en baten 2016 Onderstaande tabel geeft de totale lasten en baten van Cure per deelnemende gemeente. Gr Cure Cure (totaal) Eindhoven Geldrop-Mierlo Valkenswaard Bijdrage Cure Uitv.dst Lasten Staf Baten Staf Bijdragen gemeenten Tabel 4. Totaaloverzicht lasten en baten Programmabegroting 2016 Met verwerking van de gegevens die tot op heden uitsluitend onderdeel uitmaakten van de begroting van de gemeenten Eindhoven, Valkenswaard en Geldrop-Mierlo komt de Programmabegroting voor de jaarschijf 2016 er als volgt uit te zien. De inzamellasten welke gemaakt worden door Cure Uitvoeringsdienst B.V. zijn in bijlage VI, paragraaf VI.1 per activiteit gespecificeerd. Gr Cure (totaal) 2014 Realiteit Bijdrage Cure Uitvoeringsdienst B.V Lasten verwerking Restafval GFT Grof huisvuil Restafval milieustraten Deelstromen milieustaten Baten verwerking Papier Glas Kunststof Deelstromen milieustraten Ontwerpbegroting 2016

15 4. Lasten transport GFT Kunststof Deelstromen milieustaten Baten transport Glas Kunststoffen Deelstromen milieustraten Lasten overig Inzameling Overslag/sortering kunststof Sorteerkosten/analyses Stortbelasting Overig Baten overig Glasvergoeding Nedvang Papiervergoeding Nedvang Lasten Staf Personeelskosten Huisvesting Inhuur advies/communicatie Bestuur en directie Lasten beheer Kapitaallasten Huur Onderhoud Overig Omzet buiten begroting Totaal lasten Totaal baten Saldo: bijdragen gemeenten Tabel 5. Programmabegroting 2016 De verklaring van het verschil tussen de begroting 2016 en de realiteit 2014 ten bedrage van is op de volgende 3 bladzijden per deelnemende gemeente terug te vinden. ontwerpbegroting

16 Gr Cure (Eindhoven) 2014 Realiteit Bijdrage Cure Uitvoeringsdienst B.V Lasten verwerking Restafval GFT Grof huisvuil Restafval milieustraten Deelstromen milieustaten Baten verwerking Papier Glas Kunststof Deelstromen milieustraten Lasten transport GFT Kunststof Deelstromen milieustaten Baten transport Glas Kunststoffen Deelstromen milieustraten Lasten overig Inzameling Overslag/sortering kunststof Sorteerkosten/analyses Stortbelasting Overig Baten overig Glasvergoeding Nedvang Papiervergoeding Nedvang Ontwerpbegroting 2016

17 8. Lasten Staf Personeelskosten Huisvesting Inhuur advies/communicatie Bestuur en directie Lasten beheer Kapitaallasten Huur Onderhoud Overig Omzet buiten begroting Totaal lasten Totaal baten Saldo: bijdragen gemeenten Tabel 5a. Programmabegroting Eindhoven Het verschil tussen de begroting 2016 en de realiteit 2014 ad kan in grote lijn als volgt verklaard worden: Wettelijke stort/verbrandingsbelasting 13 per ton m.i.v (niet begroot in 2015) CAO TLN overeengekomen stijging 5,25% (2015 2,5%, ,75%) Kapitaallasten Contractuele huur kantoorgebouw Inhuur advies inzake aanbestedingen en projecten Implementatie containermodule AfvalRIS Sorteerkosten proef PMD Huur milieustraat Gabriel Metsulaan i.v.m. mogelijke uitbreiding m Nieuwe regeling kunststof Nedvang Inzameling bij kringloopbedrijven, deze nemen deel aan (bedrijfs-)economische verkeer Eenmalige initiële kosten bij oprichting Gr Cure Totaal ontwerpbegroting

18 Gr Cure (Geldrop-Mierlo) 2014 Realiteit Bijdrage Cure Uitvoeringsdienst B.V Lasten verwerking Restafval GFT Grof huisvuil Restafval milieustraten Deelstromen milieustaten Baten verwerking Papier Glas Kunststof Deelstromen milieustraten Lasten transport GFT Kunststof Deelstromen milieustaten Baten transport Glas Kunststoffen Deelstromen milieustraten Lasten overig Inzameling Overslag/sortering kunststof Sorteerkosten/analyses Stortbelasting Overig Baten overig Glasvergoeding Nedvang Papiervergoeding Nedvang Ontwerpbegroting 2016

19 8. Lasten Staf Personeelskosten Huisvesting Inhuur advies/communicatie Bestuur en directie Lasten beheer Kapitaallasten Huur Onderhoud Overig Omzet buiten begroting Totaal lasten Totaal baten Saldo: bijdragen gemeenten Tabel 5b. Programmabegroting Geldrop-Mierlo Het verschil tussen de begroting 2016 en de realiteit 2014 ad kan in grote lijn als volgt verklaard worden: Wettelijke stort/verbrandingsbelasting 13 per ton m.i.v (niet begroot in 2015) CAO TLN overeengekomen stijging 5,25% (2015 2,5%, ,75%) Contractuele huur milieustraat Contractuele huur kantoorgebouw Kapitaallasten Inhuur advies inzake aanbestedingen en projecten Implementatie containermodule AfvalRIS Nieuwe regeling kunststof Nedvang Eenmalige initiele kosten bij oprichting Gr Cure Afname tijdsbesteding Klantenservice Afname aandeel overheadkosten a.g.v. toerekening mensuren Eenmalige transportkosten GFT naar AOS Acht Totaal ontwerpbegroting

20 Gr Cure (Valkenswaard) 2014 Realiteit Bijdrage Cure Uitvoeringsdienst B.V Lasten verwerking Restafval GFT Grof huisvuil Restafval milieustraten Deelstromen milieustaten Baten verwerking Papier Glas Kunststof Deelstromen milieustraten Lasten transport GFT Kunststof Deelstromen milieustaten Baten transport Glas Kunststoffen Deelstromen milieustraten Lasten overig Inzameling Overslag/sortering kunststof Sorteerkosten/analyses Stortbelasting Overig Baten overig Glasvergoeding Nedvang Papiervergoeding Nedvang Lasten Staf Personeelskosten Huisvesting Inhuur advies/communicatie Bestuur en directie Ontwerpbegroting 2016

21 9. Lasten beheer Kapitaallasten Huur Onderhoud Overig Omzet buiten begroting Totaal lasten Totaal baten Saldo: bijdragen gemeenten Tabel 5c. Programmabegroting Valkenswaard Het verschil tussen de begroting 2016 en de realiteit 2014 ad kan in grote lijn als volgt verklaard worden: Poorttarieven mls VLK (naar begroting gemeente) Wettelijke stort/verbrandingsbelasting m.i.v (niet begroot in 2015) Eenmalige opbrengst uit verkoop duobakken vervalt CAO TLN overeengekomen stijging 5,25% (2015 2,5%, ,75%) Kapitaallasten Contractuele huur kantoorgebouw Inhuur advies inzake aanbestedingen en projecten Implementatie containermodule AfvalRIS Eenmalige initiële kosten bij oprichting Gr Cure Totaal Toelichting De bijdrage voor de inzamellasten die ook in de ontwerpbegroting in beeld is gebracht, zijn in deze begroting apart gehouden (post 1., zie bijlage VI). De kostensoorten die onder 9. staan genoemd, zouden daar in feite ook onder geschaard moeten worden. Daarvoor is in de begroting voor het jaar 2016 niet gekozen omdat het resultaat van de B.V. in relatie moet blijven staan met de taakstelling die vanuit het aanbestedingsbestek opgelegd is aan de uitvoerder van het management over de B.V. ontwerpbegroting

22 3.3.4 Lasten en baten op de gemeentebegrotingen De lasten en baten van de begroting van Cure werken door in de begrotingen van de deelnemende gemeenten. Naast de lasten en baten van activiteiten van Cure kunnen op de begrotingen van de gemeenten lasten en baten worden opgenomen die betrekking hebben op de volgende onderwerpen. Afspraken en contracten met kringloopbedrijven over inzameling van afvalstromen. Afspraken met verenigingen over inzameling en vergoedingen van bijvoorbeeld papier en karton. Afspraken over vergoedingen voor particuliere initiatieven (bijvoorbeeld van IVN). Bijdragen van het voormalige SRE inzake RVCS calamiteiten. Afspraken tussen gemeenten in verband van het voormalige SRE inzake transportlasten-verevening voor restafval en GFT. Bijdragen voor het medegebruik van milieustraten. Poorttarieven bij milieustraten. Individuele vergoeding voor het ophalen van grof huisvuil. Afspraken met woningbouwcorporaties over specifieke inzameling van afvalstromen. Kapitaallasten die niet zijn opgenomen in deze begroting van Cure. Het gemeentelijk sociaal minimabeleid (kwijtscheldingen en verminderingen). Aan afvalbeheer gerelateerd beheer van openbare ruimte (onder meer beheer zwerfafval). Toezicht en handhaving. Bepaling, vaststelling en inning afvalstoffenheffingen en reinigingsheffingen. Lasten en baten in relatie tot het BTW compensatiefonds (BCF). 22 Ontwerpbegroting 2016

23 4. Paragrafen In deze begroting van de gemeenschappelijke regeling Cure zijn enkele van de paragrafen die worden genoemd in het BBV relevant. Het gaat om: Weerstandsvermogen en risicobeheersing Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering Verbonden partijen 4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing De gemeenschappelijke regeling Cure heeft geen weerstandscapaciteit opgebouwd. De systematiek van kostprijsbegroting staat dit momenteel niet toe. In de begroting is geen post budgetrisico / onvoorzien opgenomen. De algemene risico s betreffen: wijziging in brandstofkosten; wijziging in rentepercentages; fluctuaties in werkbare uren door weersinvloeden; onvoorziene bovenmatige uitval van personeel en/of materieel; prijsschommelingen in de verwerkingstarieven; wijziging van hoeveelheid ingezameld afval. De specifieke risico s: invoering van heffing vennootschapsbelasting voor overheidslichamen met ingang van 1 januari 2016; naheffing Attero in verband met contractueel volumetekort van aangeleverd restafval. Verzekering tegen risico s Overige risico s (aansprakelijkheid, ziekte etc.) worden door Cure gedekt door afgesloten verzekeringen. 4.2 Onderhoud kapitaalgoederen Op grond van de BBV gaat deze paragraaf in op het onderhoudsbeleid en de financiële consequenties daarvan. Het investeringsplan voor de Gr Cure treft u in Bijlage I. Voor het onderhoud van kapitaalgoederen is geen voorziening gevormd voor het begrotingsjaar Er komen ook geen reserveringen over uit het liquidatieplan PPS CURE. Onderhoud wordt in 2016 ten laste van het begrotingsjaar 2016 geboekt. De lasten van investeringen in ICT (hardware en software) maken onderdeel uit van de lasten van ICTbeheer dat is uitbesteed als onderdeel van het extern management van Cure Uitvoeringsdienst B.V. ontwerpbegroting

24 Cure huurt de gebouwen en de gronden van de centrale opslag, stalling en het kantoor, de milieustraten in Geldrop-Mierlo en Valkenswaard en de gronden van de milieustraten in Eindhoven. In Eindhoven is het onroerend goed op de milieustraten per 1 januari 2014 eigendom van Cure. Onderhoudsplan 2016 Met de overname van vaste activa van de milieustraten komen de lasten van het onderhoud aan activa, voorzieningen, gebouwen en hekwerk van de milieustraten ten laste van de gemeenschappelijke regeling Cure. Cure draagt zorg voor de uitvoering van het onderhoud aan de inzamelmiddelen in alle drie gemeenten. Datzelfde geldt voor het onderhoud aan voertuigen. 4.3 Financiering Cure financiert haar investeringen bij banken. Cure heeft de leningen die de PPS CURE is aangegaan bij de banken overgenomen tegen dezelfde voorwaarden. Voor nieuwe investeringen worden nieuwe leningen afgesloten bij de banken. Als samenwerkingsverband van de gemeenten Eindhoven, Geldrop- Mierlo en Valkenswaard is Cure in de gelegenheid om de kapitaalbehoefte te dekken met leningen bij de Bank Nederlandse Gemeenten. Op grond van de Financiële beheers- en controleverordening en het Treasurystatuut van Cure worden voor leningen offertes bij tenminste twee banken opgevraagd. Schatkistbankieren Wijziging van de Wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO) in verband met het rentedragend aanhouden van liquide middelen in s Rijks schatkist verplicht alle decentrale overheden om hun overtollige (liquide) middelen aan te houden in de schatkist. De wet is ook voor Cure van toepassing. Bijlage IV geeft inzicht in het EMU-saldo. 24 Ontwerpbegroting 2016

25 4.4 Bedrijfsvoering Inleiding De bedrijfsvoering van de organisatie van de gemeenschappelijke regeling Cure zoals die in deze paragraaf is bedoeld, heeft betrekking op het adviseren en ondersteunen van het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur op het gebied van middelenbeheer: Personeel en organisatie; Financieel beheer; Informatisering en automatisering; Archiefbeheer; Inkoop en juridische zaken. De organisatie streeft met het middelenbeheer naar optimalisering van de ondersteuning van de primaire werkprocessen (inzameling, beheer milieustraten, transport, vermarkten, advisering, monitoring en rapportage). De ondersteuning bedrijfsvoering draagt bij aan: een efficiënt werkende afvalbeheerorganisatie Cure; een gestructureerde planning en beheersing van de dienstverlening voor de burgers en aan de deelnemende gemeenten; goed werkgeverschap. De onderwerpen in deze paragraaf hebben betrekking op zowel de Gemeenschappelijke regeling Cure als Cure Uitvoeringsdienst B.V. ontwerpbegroting

26 4.4.2 Personeel en Organisatie De organisatie van Cure bestaat uit een directeur, een staf (aangestuurd door de directeur) en een besloten vennootschap (B.V.) waarin het uitvoerend personeel en ondersteunend personeel voor de inzameling en transport van afvalstromen en beheer van milieustraten is ondergebracht. De arbeidscontracten van het personeel van de B.V. zijn gebaseerd op de CAO Transport en Logistiek Nederland (TLN). De directeur is tevens secretaris van het algemeen bestuur en het dagelijks bestuur van Cure. De directeur is eindverantwoordelijk leidinggevende voor de gehele organisatie. Hij geeft direct leiding aan de staf. Hij is tevens bestuurder van de B.V. en bestuurder in de zin van de Wet op de ondernemingsraden voor de gehele uitvoeringsorganisatie. De B.V. kent een uitvoerende manager die geleverd wordt door een externe marktpartij. Het organogram van de uitvoeringsorganisatie Cure die onder aansturing van het algemeen bestuur en het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling valt, is op hoofdlijnen als volgt: Algemeen bestuur Dagelijks bestuur Secretaris-Directeur STAF Advies Monitoring Analyse Rapportages en Turap Control Communicatie Financiële administratie Manager BV Inzameling Beheer milieustraten Kraandiensten Klantenservice Administratie Personeelszorg De personeelszorg en advies (human resource management HRM) wordt ingehuurd bij de externe organisatie die het management van Cure Uitvoeringsdienst B.V. verzorgt. Deze inhuur vindt primair plaats met het oog op de vraagstukken die spelen bij het personeel van de B.V. (de voor afvalinzameling relevante ARBO-zorg werkbelasting, gezondheid, veiligheid, personeelsscholing en -ontwikkeling). Het personeelsbeleid is een verantwoordelijkheid van de secretaris-directeur in afstemming met de manager van de B.V. Het beleid is gericht op veiligheid, gezondheid en ontwikkeling. Voor het ziekteverzuim onder de medewerkers wordt gestreefd naar een verzuimpercentage lager dan 8 % in 2014 aflopend tot een percentage van rond de 5 % in In het overgangsjaar 2014 stelt Cure een eigen Personeels- en Organisatieplan en een Sociaal Statuut op. 26 Ontwerpbegroting 2016

27 Personeelsomvang De personele omvang van Cure zal zich de komende jaren geleidelijk ontwikkelen ten opzichte van de startformatie per 1 januari Deze bedraagt circa 8 FTE voor directie en staf en 53 FTE vast uitvoerend en ondersteunend personeel. Daarnaast wordt personeel ingehuurd voor opvang van de flexibiliteit in de taakuitvoering en worden tijdelijke contracten gesloten om mensen met afstand tot de arbeidsmarkt in te zetten (zie hierna). Bij natuurlijk verloop van vast personeel zal Cure zorgvuldig omgaan met het werven van vervangend personeel. Telkens zal worden afgewogen of een vrijkomende functie volledig, ten dele, flexibel, of niet wordt ingevuld met het oog op de efficiency en de kwaliteit van de uitvoering van de afvalbeheer-taak. Dit geldt voor alle functies binnen de organisatie. Social Return Cure zet mensen in met een afstand tot de arbeidsmarkt. Het doel is om deze mensen ervaring met arbeid te laten opdoen opdat zij in het kader van de toekomstige Participatiewet tot de arbeidsmarkt kunnen toetreden. Cure creëert in overleg met de deelnemende gemeenten een aantal leerwerkplaatsen voor deze mensen. De werving van deze medewerkers verloopt via de drie deelnemende gemeenten. Jaarlijks overlegt Cure met de gemeenten over de omvang van de in- en uitstroom van deze medewerkers. Daarmee wordt voortgebouwd op de weg die de PPS CURE de afgelopen jaren is ingeslagen Kwaliteitszorg Voor de kwaliteitszorg laat Cure zich extern ondersteunen. Daardoor wordt de dienstverlening van Cure aan de burger ISO 9001 en ISO gecertificeerd. Cure verlangt ook van de bedrijven en instellingen waarvan zij diensten afneemt, dat zij ISO-gecertificeerd zijn, beschikken over een milieuzorgsysteem en duurzaamheid en goed werkgeverschap als beleidsdoelen hebben Administratieve organisatie Cure heeft een eigen Financiële beheers- en controleverordening die de administratieve organisatie regelt. Samen met de Gemeenschappelijke regeling wordt hierin onder meer de interne control en de transparantie voor de deelnemende gemeenten geregeld, inclusief de verantwoording over de wijze van bedrijfsvoering. De administratieve organisatie wordt afgestemd met de deelnemende gemeenten. In het kader van het algemene doel inzake de verbetering van de efficiency van de afvalinzameling, zullen ook de administratieve functies binnen Cure worden geoptimaliseerd. Cure sluit voor begroting en rapportages aan bij de planning & controlcycli van de deelnemende gemeenten. ontwerpbegroting

28 ICT Cure streeft naar digitalisering van de administratieve dienstverlening en rapportages. Hierbij stemt zij de digitalisering van de bedrijfsvoering af met de deelnemende gemeenten. Naar de burger toe wordt de ICT-dienstverlening geoptimaliseerd. Burgers kunnen meldingen doen via de website van de gemeente. Burgers ontvangen s of sms-berichten bij individuele dienstverlening zoals het ophalen van grof huishoudelijk afval. In het kader van het dienstverlenings-concept De Andere Overheid kan de burger Cure bereiken via het centrale telefoonnummer en via de website van Cure of van zijn of haar gemeente Innovatie in aanschaf voertuigen Cure hecht aan een groene uitstraling. Het aanschafbeleid voor voertuigen richt zich op milieuvriendelijke wagens. Op dit moment betekent dat aanschaf van CNG voertuigen (op aardgas) en een elektrisch voertuig en in de toekomst aanschaf van wagens die state of art zijn op het vlak van schone voertuigtechnologie (binnen een businesscase die rekening houdt met de financiële wensen en mogelijkheden van de gemeenten) Inkoop Cure is actief op de markt van inkoop van materieel (voertuigen en containers) en op de markt van inkoop van afvalverwerking. Cure is een aanbestedende dienst. Cure opereert binnen de Europese aanbestedingsrichtlijn 2004 en de Aanbestedingswet van Cure heeft eigen Algemene inkoopvoorwaarden. Deze zijn gebaseerd op de inkoopvoorwaarden van de deelnemende gemeenten Communicatie Cure stelt jaarlijks een afvalkalender op. Deze is toegankelijk via de websites van de deelnemende gemeenten en van Cure zelf ( Deze kalender is tevens op papier aan te vragen via de servicelijn van Cure (te bereiken via de centrale nummers van de gemeenten). Cure ontwikkelt in samenspraak met de deelnemende gemeenten communicatieproducten die burgers moeten aanzetten tot meer scheiden van afvalstromen. 4.5 Verbonden partijen Cure heeft als verbonden partij de 100 %-dochter Cure Uitvoeringsdienst B.V. gevestigd te Eindhoven. Deze B.V. die per 1 januari 2014 operationeel is, gaat de uitvoering van de inzameling voor de drie gemeenten van Cure verzorgen en zal haar kosten tegen kostprijs doorberekenen aan Gr Cure. De B.V. heeft buiten een beperkt aandelenkapitaal ( 100,-) geen eigen vermogen en wordt voorzien in haar liquiditeits- en financieringsbehoefte door een kapitaalverstrekking van Gr Cure. 28 Ontwerpbegroting 2016