Patiëntenbeweging Levenmetkanker JAARREKENING 2015

Transcriptie

1 Patiëntenbeweging Levenmetkanker JAARREKENING 2015

2 Inhoudsopgave Pagina 1. Algemeen Balans per 31 december Rekening van baten en lasten over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 7 5. Toelichting op de balans per 31 december Kasstroomoverzicht Niet uit de balans blijkende verplichtingen Toelichting op de rekening van baten en lasten over Controleverklaring

3 1. ALGEMEEN Aanbieding jaarrekening De patiëntenbeweging Levenmetkanker, statutair gevestigd te Utrecht, biedt u hierbij de jaarrekening over 2015 aan. De jaarrekening van Levenmetkanker bestaat uit een balans per 31 december 2015 en een rekening van baten en lasten over de periode 1 januari 2015 t/m 31 december 2015, welke beide zijn voorzien van de nodige specificaties en toelichtingen. Doelstelling De doelstelling van de patientenbeweging Levenmetkanker luidt volgens artikel 3 van de statuten: Het doel van de federatie is het gemeenschappelijk behartigen van de belangen van (ex-)kankerpatiënten en hun naasten door: - het bevorderen van een adequate en tijdige zorgverlening - het bevorderen van een optimale kwaliteit van leven - het verbeteren van de maatschappelijke positie van (ex-)kankerpatiënten. Inschrijving Kamer van koophandel Kamer van Koophandel en fabrieken voor Utrecht onder nummer Organisatie Levenmetkanker is een onafhankelijke vereniging met volledige rechtsbevoegdheid en met werkgebied Nederland. Levenmetkanker is aangesloten bij de NPCF en de CG-raad. Personeel Het aantal medewerkers van Levenmetkanker betrof per 31 december medewerkers (17 vast en 6 tijdelijk), in totaal 16 fte. Dit is een daling ten opzichte van 31 december 2014 van 1 medewerker, 0,4 fte. In 2015 is tevens afscheid genomen van de directeur van Levenmetkanker en is voor een 4-tal medewerkers het tijdelijke contract niet verlengd per 2016 (2,4 fte). Deze wijzigingen komen tot uitdrukking in de cijfers van Het gemiddelde ziekteverzuim over 2015 bedroeg 1,38%, (kortdurende verzuim 0,72%, langdurende verzuim 0,66%), exclusief zwangerschap van 1 medewerkster. Voor het personeel is het Arbeidsvoorwaarden Reglement Levenmetkanker van toepassing. Financiering Levenmetkanker ontvangt een basissubsidie van KWF kankerbestrijding. Verder verwerft Levenmetkanker extra financiering door het uitvoeren van projecten met subsidie van o.m. KWF Kankerbestrijding, PGOsupport en het ministerie van VWS. Presentatie Eigen Vermogen Per is het personeel van Levenmetkanker formeel in dienst getreden bij de vereniging Levenmetkanker. In voorbereiding op deze overgang is door een extern accountant (Dubois) een opbouw van de continuiteitsreserve en andere presentatie van het eigen vermogen voorgesteld. Dit advies is opgevolgd in de presentatie van deze jaarrekening. Vergelijkende cijfers/begroting 2015 In de jaarrekening zijn ter vergelijking de cijfers uit de begroting 2015 (versie werkbegroting goedgekeurd in de ALV), de rekeningcijfers over 2014 en de balanscijfers per 31 december 2014 opgenomen. Daarnaast is de begroting 2016 als bijlage opgenomen, 3

4 1. ALGEMEEN Jaarresultaat De rekening van baten en lasten 2015 sluit met een positief resultaat van Het totale overschot van is ten gunste van een aantal bestemmingsreserves en de vrije reserve gebracht. Daarnaast is via de resultaatsbestemming de toewijzing van de bestemmingsreserves gewijzigd. Na verwerking van dit overschot beschikt de vereniging per 31 december 2015 over een vrije reserve van Begroting 2016 Voor 2016 wordt uitgegaan van een goedgekeurde begroting van ruim , waarvan op hoofdlijnen in te zetten voor de producten Verbinden en Positioneren , Belangenbehartiging , Grip op leven met kanker , en Shared Services In Q volgt een aangepaste begroting, in lijn met de herinrichting van de organisatie. Contactgegevens Patientenbeweging Levenmetkanker Postbus 8152, 3503 RD Utrecht Telefoonnummer: Samenstelling jaarrekening De jaarrekening is in eigen beheer samengesteld. Samenstelling bestuur per 31 december 2015 Voorzitter: de heer drs. F.J.M. Werner Vice-voorzitter: de heer drs. F.H. Lindhout Secretaris: mevrouw drs. V. Berbers Penningmeester: de heer prof.dr. A.P.W.P van Montfort Leden:de heer drs. J.J. van Overbeeke MBA Directie a.i.: dhr. drs. B. Rutgers en mevrouw drs. A. Broenland Controle en vaststelling jaarrekening De jaarrekening 2015 is gecontroleerd door Van Ree Accountants en Belastingadviseurs uit Doorn. De door dit kantoor afgegeven controleverklaring is bij deze jaarrekening gevoegd. Het bestuur van de Patientenbeweging Levenmetkanker verklaart hierbij de jaarrekening 2015 te hebben vastgesteld, met inachtneming van de geldende subsidieregels. Voorzitter: drs. F.J.M. Werner w.g. Vice-voorzitter: drs. F.H. Lindhout w.g. Ondertekening bestuur Penningmeester: prof.dr. A.P.W.P van Montfort w.g. Secretaris: drs. V. Berbers w.g. Algemeen bestuurslid drs. J.J. van Overbeeke MBA w.g. Utrecht, april

5 2. BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA A. Vaste activa I. Materiële vaste activa B. Vlottende activa I. Vorderingen en overlopende activa Debiteuren Nog te ontvangen subsidies RC KWF Overige vorderingen en vooruitbetaalde bedragen II. Liquide middelen TOTAAL ACTIVA PASSIVA A. Eigen vermogen Algemene reserve Vrije reserve Continuiteitsreserve Bestemmingsreserve B. Voorzieningen Transitie Levenmetkanker C. Kortlopende schulden en overlopende passiva Crediteuren Nog te besteden subsidies Rekening courant KWF Overige schulden en overlopende passiva TOTAAL PASSIVA

6 3. REKENING VAN BATEN EN LASTEN 2015 BEGROTING BATEN Basissubsidie KWF * Projectsubsidie KWF Subsidie Fonds PGO Projectsubsidie VWS Projectsubsidies derden Bijdragen lidorganisaties Overige baten Financiële baten TOTAAL BATEN * inclusief subsidie voor gezamenlijke ondersteuning LASTEN Projectgebonden kosten Personeelskosten Huisvestingskosten Organisatiekosten TOTAAL LASTEN TOTAAL RESULTAAT RESULTAATSBESTEMMING: - Onttrekking van bestemmingsreserves Ten behoeve van de continuiteitsreserve Ten behoeve van bestemmingsreserves Ten behoeve van de vrije reserve TOTAAL RESULTAAT

7 4. GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van algemeen aanvaarde grondslagen. a. Grondslagen van waardering Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de historische aanschaffingsprijzen verminderd met afschrijvingen volgens het lineaire systeem op de economische levensduur. Overige activa en passiva De overige activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde. b. Grondslagen van resultaatbepaling Opbrengsten en kosten worden in beginsel geheel toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben. Het verschil tussen de in de rekening van baten en lasten verantwoorde kosten en opbrengsten wordt, voorzover deze geen betrekking hebben op projecten, onttrokken c.q. toegevoegd aan de reserve. De subsidies en bijdragen worden opgenomen op basis van het bepaalde in de voorlopige beschikking. Eventuele afrekeningsverschillen worden in het daarop volgende jaar verantwoord. Afschrijving op materiële vaste activa De afschrijvingen worden berekend op de wijze als reeds is aangegeven in de grondslagen van waardering. Op de activa welke gedurende het boekjaar voorwerp van investering of desinvestering zijn geweest, wordt afgeschreven naar tijdsgelang. Op jaarbasis worden de navolgende afschrijvingspercentages toegepast: Materiële vaste activa Percentage 1. Computerapparatuur 33,33% 2. Overige vaste activa 20,00% 3. Inrichting 25,00% Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. 7

8 5. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA Balans per Balans per A.I. Materiele Vaste Activa Inventaris Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Inrichting Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Automatisering Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Totaal materiële vaste activa B. Vlottende Activa B.I. Vorderingen en overlopende activa Debiteuren Dubieuze debiteuren Nog te ontvangen subsidies 412 Zelfmanagement en ouderen PR showcase darmkanker (bijlage 10.3) Kankerzorg patient gericht (bijlage 10.4) KIDZ Usability onderzoek Verpleegkundigen tegen kanker (bijlage 10.8)

9 5. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 Balans per Balans per RC KWF Teruggedraaide korting KPO's basisisubsidie Overige vorderingen en vooruitbetaalde bedragen Rente Huur Waarborgsommen - - Overige vooruitbetaalde bedragen Statiegeld Totaal vorderingen en overlopende activa B.II. Liquide middelen Kas Regiobank SNS Meersparen ING spaarrekening ING rekening courant Kruisposten 24 Totaal Liquide middelen TOTAAL ACTIVA

10 5. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 PASSIVA A. Eigen vermogen Balans per Balans per Vrije reserve Stand begin boekjaar Resultaatsbestemming Stand einde boekjaar Continuiteitsreserve Stand begin boekjaar Resultaatsbestemming Stand einde boekjaar Bestemmingsreserves Financiering materiele vaste activa Stand begin boekjaar Resultaatsbestemming Stand einde boekjaar Project zorgverzekeraars Stand begin boekjaar Resultaatsbestemming Stand einde boekjaar Toelichting: In verband met de herstructurering van Levenmetkanker worden de opgebouwde bestemmingsreserves van 2014 ingezet op een gewijzigde bestemming. Project integrale zorg Stand begin boekjaar Resultaatsbestemming Stand einde boekjaar Toelichting: In verband met de herstructurering van Levenmetkanker worden de opgebouwde bestemmingsreserves van 2014 ingezet op een gewijzigde bestemming. Jubileum Levenmetkanker Stand begin boekjaar Resultaatsbestemming Stand einde boekjaar Toelichting: In 2015 is geen jubileumcongres georganiseerd. Versterking kankerpatientenbeweging Stand begin boekjaar Resultaatsbestemming Stand einde boekjaar Toelichting: In verband met de herstructurering van Levenmetkanker worden de opgebouwde bestemmingsreserves van 2014 ingezet op een gewijzigde bestemming. 10

11 5. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 Balans per Balans per Belangenbehartiging Stand begin boekjaar - - Resultaatsbestemming Stand einde boekjaar Toelichting: In verband met de herstructurering van Levenmetkanker worden de opgebouwde bestemmingsreserves van 2014 ingezet op een gewijzigde bestemming. Projecten Stand begin boekjaar - - Resultaatsbestemming Stand einde boekjaar Toelichting: In verband met de herstructurering van Levenmetkanker worden de opgebouwde bestemmingsreserves van 2014 ingezet op een gewijzigde bestemming. Services Stand begin boekjaar - - Resultaatsbestemming Stand einde boekjaar Toelichting: In verband met de herstructurering van Levenmetkanker worden de opgebouwde bestemmingsreserves van 2014 ingezet op een gewijzigde bestemming. Totaal bestemmingsreserves Totaal Eigen vermogen B. Voorziening Transitie Levenmetkanker Stand begin boekjaar - - Dotatie Onttrekking - - Stand einde boekjaar Totaal Voorzieningen

12 5. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 C. Kortlopende schulden en overlopende passiva Balans per Balans per Crediteuren Nog te besteden subsidie 212 PG Integrale zorg Taboe op het laatste levenseinde Transmuraal zorgpad PR vergroten arbeidsparticipatie (bijlage 10.6) Grip tijdens leven (bijlage 10.7) Marketing en communicatie Herstructurering Levenmetkanker Versterking levenmetkanker PR en Pers Pr. Doneer je ervaring Rekening courant KWF Stand begin boekjaar Verrekening lopend boekjaar Toegekende basissubsidie KWF Toegekende basissubsidie KWF gezamenlijke ondersteuning Ontvangen voorschotten basis incl salarissen Stand einde boekjaar Overige schulden en overlopende passiva Accountantskosten Te betalen loonheffing december Nog te ontvangen facturen Reservering vakantiegeld Reservering vakantiedagen Overige schulden Totaal Kortlopende schulden en overlopende passiva TOTAAL PASSIVA

13 6. KASSTROOMOVERZICHT Financiele positie Beschikbaar op lange termijn: Reserves Materiële vaste activa Werkkapitaal Opbouw liquiditeitspositie: Liquide middelen Vorderingen Af: schulden op korte termijn en voorzieningen Werkkapitaal Mutatie werkkapitaal t.o.v. vorig boekjaar Toename investeringen -/- afschrijvingen vaste activa Resultaat Mutatie werkkapitaal t.o.v. vorig boekjaar Kasstroom uit operationele activiteiten Ontvangsten van afnemers Betalingen aan leveranciers en werknemers Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Ontvangsten vanwege buitengewone baten - - Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit investeringen Netto-kasstroom Aanpassingen voor: - veranderingen in werkkapitaal - mutatie vorderingen mutatie crediteuren mutatie voorziening Kasstroom uit bedrijfsoperaties Mutatie geldmiddelen

14 7. NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN Huurovereenkomst - Er bestaat een contractuele verplichting tot de huur van een kantoorruimte bij Hericon Vastgoed BV (Den Haag), gelegen aan de Churchillaan 11 (4e etage) te Utrecht. De contractuele verplichting heeft een looptijd van 6 (zes) jaar en loopt tot 31 augustus De opzegtermijn van dit contract is 12 maanden. De aanvangshuurprijs is vastgesteld op per jaar exclusief servicekosten en 4,5% BTW compensatie. De huurprijs wordt jaarlijks geindexeerd. Kopieerovereenkomst - Er is een contractuele verplichting voor kopieerservices met de Kantoorspecialist. De contractuele verplichting loopt tot en met september 2017 en wordt stilzwijgend verlengd met 1 jaar. De opzegtermijn van dit contract is 1 maand. Het contract is aangegaan op basis van vaste kosten per print en er wordt op basis van nacalculatie afgerekend. Huurgarantie - De ING Bank heeft onder registratienummer K een huurgarantie per 29 juli 2013 verstrekt tot een maximum van Overige contractuele verplichtingen - Er is een contractuele verplichting tot het gebruik van glasvezel en kantoorautomatisering bij Stepco ICT ( per jaar excl. btw). De contractuele verplichting loopt tot en met mei 2016 en wordt stilzwijgend verlengd met 5 jaar. De opzegtermijn van dit contract is 3 maanden. Dit contract is proforma opgezegd. - - Er is een contractuele verplichting voor onbepaalde tijd met HFD Hollandse Facilitaire Dienstverlening B.V. voor schoonmaak. De contractprijs per jaar bedraagt 6.348,12 exclusief btw en indexering. Er is een huurovereenkomst met Miko Koffie Service B.V. voor 60 maanden. De contractuele verplichting ( 67,50 per maand excl. btw) loopt tot en met september 2016 en wordt stilzwijgend verlengd met 1 jaar. De opzegtermijn van dit contract is 1 maand. Meerjaren-projectsubsidies - Project Actiegerichte belangenbehartiging. Betreft een voucherproject via VWS voor een totaalbedrag van ,-. De looptijd is van 1 januari 2016 t/m 31 december Project KIDZ. Betreft een project via NPCF met een looptijd tot augustus 2016 voor een bedrag van ,-. Project reflectie op kankerzorg. Betreft een voucherproject via VWS voor een totaalbedrag van ,-. De looptijd is van 1 januari 2016 t/m 31 december Project Taboe op het laatste levenseinde. Betreft project via Fonds PGO ,-, loopt in 2016 af. Nutricia heeft via het Danone ecosysteme fonds een subsidie van beschikbaar gesteld voor het project Grip op leven (Pr ) voor de periode KWF heeft voor het project Integrale transparantie long en maag een subsidie beschikbaar gesteld voor een 2-tal projecten met een totaal bedrag van ,-. - Project Serious Gaming. Betreft een toekenning van Jansen-Cilag van ,- en eindigt in

15 8. TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN 2015 BATEN Norm Begroting % Basissubsidie KWF * Verbinden en positioneren Topkankerzorg Onbelemmerde participatie Grip op leven Versterking van Kankerpatientenbeweging Basissubsidie KWF % Projectsubsidies KWF Verbinden en positioneren Topkankerzorg Grip op leven Versterking van Kankerpatientenbeweging Projectsubsidies KWF % Subsidie Fonds PGO Verbinden en positioneren Topkankerzorg Onbelemmerde participatie Subsidie Fonds PGO % Subsidie VWS Topkankerzorg Onbelemmerde participatie Subsidie VWS Projectsubsidies derden Verbinden en positioneren Topkankerzorg Onbelemmerde participatie Grip op leven Projectsubsidies derden % Bijdragen lidorganisaties Versterking van Kankerpatientenbeweging Bijdragen lidorganisaties % Overige baten: uit balans beschikbare project baten Verbinden en positioneren Topkankerzorg Versterking van Kankerpatientenbeweging Overige baten: uit balans beschikbare project baten - 0% Overige baten Rente deposito/rek. courant Niet direct toe te rekenen aan projecten Diversen Overige baten Totaal baten %

16 8. TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN 2015 LASTEN PRODUCTGEBONDEN KOSTEN Productgroepen Norm Begroting % Verbinden en positioneren Topkankerzorg Onbelemmerde participatie Grip op leven Versterking kankerpatientenbeweging Totaal productgebonden kosten % PERSONEELSKOSTEN Salarissen P. werkg.verz ZFW/WW/WAO Arbo en sectorfonds Opleidingskosten personeel Congres deelname Reiskosten sollicitanten Overige werving en selectie Tegemoetkoming Woon/Werk Telefoonvergoeding thuis Overige reiskosten medewerkers Overige personeelskosten Vaststellingsovereenkomst Transitiekosten Doorbelaste loonkosten en ontvangen uitkeringen % HUISVESTINGSKOSTEN Huur Servicekosten Afschrijving Overige kosten Doorbelaste vergaderruimtes Totaal huisvestingskosten % ORGANISATIEKOSTEN Bestuurskosten Reiskosten Vergaderkosten Deskundigheidsbevordering Algemene Ledenvergadering Overige kosten % Bureaukosten Inventaris (inclusief afschrijving) ICT en telefonie (inclusief afschrijving) Materiaalkosten Kopieer-Porti en verzendkosten Abonnementen en lidmaatschappen Kosten externen Vergaderkosten Overige kosten Bankkosten % Totaal organisatiekosten % Totaal lasten % RESULTAAT

17 9. CONTROLE VERKLARING 17

18 18