JAARREKENING STICHTING FESTIVAL 5D 2014

Transcriptie

1 JAARREKENING STICHTING FESTIVAL 5D 2014 Voor akkoord, Amsterdam 2 april 2015 Tanja Ineke, voorzitter Bart Krajenbrink, penningmeester Ellen de Ruiter, zakelijk directeur

2 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen Deze jaarrekening is opgesteld naar de grondslag van historische kosten. Grondslag voor de waardering De waardering van vaste activa en passiva geschiedt voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Vorderingen Voor zover nodig worden de vorderingen verminderd met noodzakelijk geachte voorzieningen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Indien niet anders is vermeld, staan deze vrij ter beschikking. Grondslag voor de resultaatbepaling De bepaling van het resultaat geschiedt volgens een stelsel gebaseerd op historische kostprijs. Baten Als opbrengsten voorstellingen en indirecte opbrengsten worden verantwoord alle opbrengsten die op het boekjaar betrekking hebben, respectievelijk in dat jaar zijn ontstaan. De subsidies worden als baten verantwoord in het jaar waarover deze worden toegekend door de subsidiegevers. Financiële baten en lasten Hieronder zijn opgenomen de ontvangsten en betaalde rente op tegoeden c.q. tekorten. Buitengewone baten en lasten De buitengewone baten en lasten betreffen resultaten, welke niet uit de normale bedrijfsuitoefening voortkomen en van incidentele aard zijn. Stichting Festival 5D 1

3 Balans per 31 december 2014 (x 1) Activa vaste activa materiële vaste activa 0 0 Totaal materiële vaste activa 0 0 vlottende activa vorderingen liquide middelen Totaal vlottende activa TOTAAL ACTIVA Passiva eigen vermogen algemene reserve Totaal eigen vermogen kortlopende schulden Totaal kortlopende schulden TOTAAL PASSIVA Stichting Festival 5D 2

4 Functionele exploitatierekening over 2014 (x 1) BATEN 2014 begroting Directe opbrengsten Publieksopbrengsten Overige opbrengsten Indirecte opbrengsten Totale Opbrengsten Subsidies Subsidies uit publieke middelen Subsidies uit private middelen Totale subsidies / bijdragen TOTALE BATEN LASTEN Beheerlasten 5 personele lasten materiële lasten Totale beheerlasten Activiteitenlasten 7 personeelslasten materiële lasten Totale materiële lasten TOTALE LASTEN SALDO UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING rentebaten en -lasten nagekomen baten en lasten EXPLOITATIERESULTAAT Stichting Festival 5D 3

5 Kasstroomoverzicht I Kasstroomoverzicht uit operationele activiteiten 2014 exploitatieresultaat -515 afschrijvingen materiële vaste activa 0 bruto kasstroom operationele acitiviteiten -515 mutatie vorderingen mutatie kortlopende schulden netto kasstroom operationele activiteiten II Kasstroom uit investeringsactiviteiten investeringen in materiële vaste activa 0 desinvesteringen materiële vaste activa 0 kasstroom investeringsactiviteiten 0 III Kasstroom uit financieringsactiviteiten 0 Mutatie liquide middelen I + II + III liquide middelen einde boekjaar liquide middelen begin boekjaar Mutatie liquide middelen Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode Stichting Festival 5D 4

6 Toelichting op de balans per 31 december 2014 ACTIVA Materiële vaste activa Saldo 1 januari investeringen Boekwaarde per 31 december Vorderingen Omzetbelasting Debiteuren Te vorderen subsidies Overige nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde kosten De te vorderen subsidies betreft het restant subsidie van het Participatiefonds over het boekjaar De overige nog te ontvangen bedragen bestaan uit borg huur (2 mnd). De vooruitbetaalde kosten bestaan uit vooruitbetaalde huur. Liquide middelen Triodosbank N.V Triodosspaarrekening kas PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve stand per 31 december 2013 resp bij: exploitatieresultaat 2014 resp stand per 31 december 2014 resp Kortlopende schulden crediteuren nog te besteden subsidies nog te ontvangen facturen Te restitueren subsidies Nog te betalen kosten De nog te besteden subsidies bestaat uit vooruitontvangen subsidie van het Participatiefonds, Stichting Rabobank en Stichting Doen voor 2015 en De nog te ontvangen facturen bestaat uit kosten van eind 2014 waarvoor de facturen nog ontvangen moeten worden. De nog te betalen kosten bestaat voornamelijk uit een bijdrage van stadsdeel West die 5D heeft ontvangen maar bestemd is voor de verhuurder van het Fijnhout Theater. Het betreft aanpassingen in het Fijnhout Theater. Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Festival 5D huurt kantoor- en studioruimte bij het Fijnhout Theater in Amsterdam. Stichting Festival 5D 5

7 Toelichting op de functionele exploitatierekening over 2014 (x 1) 2014 begroting 2013 BATEN 1 Directe opbrengsten Publieksopbrengsten voorstellingen Totaal publieksopbrengsten Overige opbrengsten Sponsoring Totaal overige opbrengsten Indirecte opbrengsten Opbrengst Horeca Overige inkomsten Totaal indirecte opbrengsten TOTAAL OPBRENGSTEN Subsidies en bijdragen subsidies uit publieke middelen Fonds Cultuurparticipatie Stadsdeel Noord totaal subsidies uit private middelen NSGK VSB fonds SNS Reaal fonds Prins Bernhard Cultuurfonds Boschuysen Fundatie van den Santheuvel Stichting Doen (traject ) Stichting Rabo (tracject ) totaal TOTAAL SUBSIDIES / BIJDRAGEN Stichting Festival 5D 6

8 LASTEN Beheerlasten 2014 begroting Personeelslasten Administratieve staf Zakelijk directeur Office manager Totaal personeelslasten beheer Materiële lasten Huisvestingskosten Huur kantoorruimte Totaal huisvestingskosten Kantoorkosten Bureaukosten Accountants- & administratiekosten Verzekeringen Bankkosten Overige Totaal kantoorkosten Totaal materiële lasten beheer Totaal beheerlasten Activiteitenlasten 7 Personeelslasten Algemeen Artistiek directeur PR en publiciteit Uitvoerend producent Totaal algemeen Projectmedewerkers Regisseurs Werving Leer/werkplekken Medewerker organisatie workshops Opbouw/productie/afbouw Ingehuurd personeel Vrijwilligers Coördinator Marketing Totaal productie en techniek Overige personeelskosten Catering Reiskosten medewerkers/stagiaires Totaal activiteitenlasten personeel Stichting Festival 5D 7

9 Toelichting op de functionele exploitatierekening over begroting Materiële lasten Projecten / programma's Programma Festival Overige kosten Festival Festivalacademie Leer-werkplekken Missie Expeditie Oerol Netwerkkosten Kosten traject onvoorzien Totaal projecten / programma's Materiële uitvoering Terreinhuur, water, electra Beveilgers/EHBO Inrichting terrein Techniek Totaal materiële uitvoering Publiciteit Communcatie & publiciteit Overig Totaal publiciteit Totaal activiteitenlasten materieel TOTAAL ACTIVITEITENLASTEN Rentebaten en soortgelijke kosten Rentebaten en -lasten Per saldo een last Buitengewone baten en lasten Stichting Festival 5D 8