JAARREKENING Stichting Taalvorming & Taaldrukken

Transcriptie

1 JAARREKENING 2017 Stichting Taalvorming & Taaldrukken

2 Aan bestuur en directie van Stichting Taalvorming & Taaldrukken Amsterdam, 26 maart 2018 Betreft: jaarrekening 2017 Geacht bestuur, beste directie, Ingevolge uw opdracht hebben wij, aan de hand van de door ons gevoerde administratie en de verdere door u verstrekte gegevens, de jaarrekening 2017 van Stichting Taalvorming & Taaldrukken samengesteld Wij vertrouwen erop hiermee aan de opdracht te hebben voldaan. Indien nodig zijn wij graag bereid nadere toelichting te verstrekken. Administratiekantoor ASK Elsbeth Hulst directeur

3 inhoud JAARREKENING de balans de staat van baten en lasten grondslagen van waardering en resultaatbepaling toelichting afwijkingen begroting en resultaat toelichting op de balans toelichting op de staat van baten en lasten

4 de balans per 31 december 2017 (na resultaatbestemming) ACTIVA toelichting vlottende activa belastingen en premies vorderingen liquide middelen totaal vlottende activa TOTALE ACTIVA PASSIVA toelichting eigen vermogen algemene reserve continuïteitsreserve bestemmingsreserve onderzoek 'effectmeting taalrondes' bestemmingsreserve ICT middelen bestemmingsreserve publicaties en seminar totaal eigen vermogen kortlopende schulden crediteuren belastingen en premies nog te betalen salaris overige schulden kort totaal kortlopende schulden TOTALE PASSIVA jaarrekening 2017 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 3 -

5 de staat van baten en lasten begroting BATEN toelichting directe opbrengsten publieksinkomsten overige inkomsten totaal opbrengsten bijdrage AFK Kunstenplan overige subsidies gemeente Amsterdam bijdragen uit private middelen totaal publieke en private middelen TOTAAL DER BATEN LASTEN beheerslasten personeel beheerslasten materieel totaal beheerlasten activiteitenlasten personeel acviteitenlasten materieel totaal activiteitenlasten TOTAAL DER LASTEN SALDO uit gewone bedrijfsvoering rentebaten/-lasten EXPLOITATIERESULTAAT mutatie algemene reserve mutatie continuïteitsreserve mutatie bestemmingsreserve onderzoek 'effectmeting taalrondes' mutatie bestemmingsreserve ICT middelen mutatie bestemmingsreserve publicaties en seminar EXPLOITATIERESULTAAT NA RESULTAATBESTEMMING jaarrekening 2017 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 4 -

6 jaarrekening 2017 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 5 -

7 grondslagen van waardering en resultaatbepaling bedrijfsgegevens Stichting Taalvorming staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer bedrijfsactiviteiten Stichting Taalvorming ondersteunt scholen bij het ontwikkelen en implementeren van beter taalonderwijs. We maken gebruik van de rijke bron van eigen ervaringen van mensen. Werkvormen vanuit de kunst, drama, literatuur zjn ons gereedschap. algemeen De jaarrekening is opgesteld conform de richtlijnen van de Raad voor de jaarverslaggeving 640, Daarnaast is de volgende regelgeving van toepassing: Algemene Subsidieverordening Amsterdam 2013 grondslagen voor de waardering van activa en passiva De materiële vaste activa worden vanaf de activeringsgrens van 500 in de balans opgenomen. De aanschaffingen onder deze activeringsgrens worden in het jaar van aanschaf ten laste van het resultaat gebracht. Voor de gehanteerde afschrijvingspercentages wordt verwezen naar de toelichting op de balans. De vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarden, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. De voorziening wordt bepaald op basis van individuele beoordelingen van de vorderingen. De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Indien niet anders is vermeld, staan deze ter vrije beschikking. De schulden zijn gewaardeerd tegen nominale waarden. grondslagen voor de bepaling van het resultaat De beheerlasten, de activiteitenlasten, de opbrengsten en de bijdragen worden toegerekend aan de periode waarop deze baten en lasten betrekking hebben. Verplichtingen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. toelichting afwijkingen begroting en resultaat De toelichting op de verschillen tussen begroting en resultaat is opgenomen in het bestuursverslag. jaarrekening 2017 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 6 -

8 toelichting afwijkingen begroting en resultaat Voor de toelichting op afwijking tussen begroting en resultaat verwijzen wij naar het bestuursverslag jaarrekening 2017 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 7 -

9 toelichting op de balans ACTIVA belastingen en premies omzetbelasting totaal belastingen en premies vorderingen debiteuren nog te ontvangen bedragen vooruitbetaalde bedragen totaal vorderingen liquide middelen ING zakelijke rekening Triodosbank Internet Rendement Rekening ING zakelijke spaarrekening ASN sparen zakelijk totaal liquide middelen* * Alle liquide middelen zijn direct opeisbaar. jaarrekening 2017 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 8 -

10 toelichting op de balans PASSIVA algemene reserve algemene reserve begin boekjaar mutatie algemene reserve totaal algemene reserve eind boekjaar Het resultaat voor activiteiten in Amsterdam is 676 negatief. Alle AFK subsidie is uitgegeven, er hoeft geen egalisatiereserve AFK te worden opgenomen 4. continuïteitsreserve continuïteitsreserve begin boekjaar 0 0 mutatie continuïteitsreserve totaal continuïteitsreserve eind boekjaar Het bestuur wenst een continuïteitsreserve op te bouwen van om bij wegvallen van inkomsten een half jaar de vaste lasten te kunnen betalen. 5. bestemmingsreserve onderzoek 'effectmeting taalrondes' bestemmingsreserve onderzoek 'effectmeting taalrondes'begin boekjaar 0 0 mutatie bestemmingsreserve onderzoek 'effectmeting taalrondes' totaal bestemmingsreserve onderzoek 'effectmeting taalrondes' einde boekjaar Doel van de reserve is het opzetten en uitvoeren van een effectmeting voor de methodiek Taalronde, ter onderbouwing van de effectiviteit van de methodiek. 6. bestemmingsreserve ICT middelen bestemmingsreserve ICT middelen begin boekjaar 0 0 mutatie bestemmingsreserve ICT middelen totaal bestemmingsreserve ICT middelen eind boekjaar Doel van de reserve is het vervangen van het deel van de hardware (computers), dat is verouderd. jaarrekening 2017 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 9 -

11 toelichting op de balans PASSIVA, vervolg bestemmingsreserve publicaties en seminar bestemmingsreserve publicaties en seminar begin boekjaar 0 0 mutatie bestemmingsreserve publicaties en seminar totaal bestemmingsreserve publicaties en seminar eind boekjaar Doel van de reserve is het organiseren van een congres in combinatie met het uitgeven van een nieuwe publicatie. 8. crediteuren crediteuren nog te betalen kosten totaal crediteuren belastingen en premies loonheffingen en premies omzetbelasting pensioenpremies totaal belastingen en premies nog te betalen salaris overige schulden kort vooruitontvangen bijdragen "Gat in je Hand" vooruitgefactureerde omzet reservering vakantietoeslag totaal overige schulden kort jaarrekening 2017 Stichting Taalvorming & Taaldrukken

12 toelichting op de balans PASSIVA niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen De toegekende subsidies en bijdragen voor het boekjaar 2018 zijn niet in deze jaarrekening opgenomen. De huurverplichting loopt tot en met 31 augustus De huurverplichting bedraagt per jaar. Beëindiging van deze overeenkomst vindt plaats door opzegging tegen het einde van een huurperiode met inachtneming van een termijn van tenminste één jaar. jaarrekening 2017 Stichting Taalvorming & Taaldrukken

13 toelichting op de staat van baten en lasten begroting BATEN publieksinkomsten overige directe inkomsten bijdrage AFK kunstenplan overige subsidies Gemeente Amsterdam DMO Kunstenplan stadsdeelspecifiek totaal bijdragen uit private middelen bijdragen uit private middelen Stichting Lezen Fonds Fiep Westendorp totaal bijdragen uit private middelen jaarrekening 2017 Stichting Taalvorming & Taaldrukken

14 toelichting op de staat van baten en lasten begroting LASTEN beheerlasten: personeelskosten zakelijke directie ontvangen ziekengeld zakelijke directie secretariaat overige personeelskosten beheer totaal beheerlasten: personeelskosten beheerlasten: materiële lasten huisvesting kantoorkosten algemene publiciteit totaal beheerlasten: materiële lasten activiteitenlasten: personeelskosten artistieke directie educatief medewerkers overige personeelskosten activiteiten totaal activiteitenlasten: personeelskosten activiteitenlasten: materiële lasten materiaalkosten activiteiten vervoer- en verblijfskosten activiteiten overige activiteitenlasten totaal activiteitenlasten: materiële lasten jaarrekening 2017 Stichting Taalvorming & Taaldrukken