Epilepsie Vereniging Nederland De Molen DA Houten. Rapport inzake de jaarrekening 2014

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "Epilepsie Vereniging Nederland De Molen 35 3994 DA Houten. Rapport inzake de jaarrekening 2014"

Martha van den Pol
8 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 De Molen DA Houten Rapport inzake de jaarrekening 2014

2 Inhoudsopgave Pagina Accountantsrapport Samenstellingsverklaring 1 Algemeen 2 Resultaten 3 Jaarrekening Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 7 Toelichting op de balans 8 Toelichting op de staat van baten en lasten 12 Bijlagen Samenstellingsverklaring afgegeven

over 2014 6 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 7 Toelichting op de

3 De Molen DA Houten Doorn 7 april 2015 Behandeld door: N.A. Imminkhuizen Geacht bestuur, Hierbij bieden wij u het rapport aan inzake de jaarstukken over 2014 van Epilepsie Vereniging Nederland. Samenstellingsverklaring Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2014 van Epilepsie Vereniging Nederland bestaande uit de balans per 31 december 2014 en de staat van baten en lasten over 2014 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de vereniging verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de vereniging. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de vereniging verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving.

over 2014 met de toelichting samengesteld.

4 Algemeen Naam, vestigingsplaats en rechtsvorm In dit jaarverslag is de jaarrekening opgenomen van de Epilepsie Vereniging Nederland. De Epilepsie Vereniging Nederland is opgericht bij notariële akte d.d. 27 december 1979 De statuten zijn laatstelijk gewijzigd op 17 juli De vereniging is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel Centraal Gelderland onder nummer Doelstelling De vereniging heeft ten doel: de verbetering van de positie van mensen met epilepsie en hun direct betrokkenen op medisch, maatschappelijk en individueel terrein en voorts al datgene dat met het bovenstaande in de ruimste zin verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn. 2

De vereniging is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel Centraal Gelderland onder nummer 40478488.

Resultaten Bespreking van de resultaten Uitkomst Begroot Uitkomst 2014 2014 2013 Baten 581.098 552.240 587.219 581.098 552.240 587.219 Lotgenotencontact 57.264 66.000 48.310 Voorlichting 130.083 142.

5 Resultaten Bespreking van de resultaten Uitkomst Begroot Uitkomst Baten Lotgenotencontact Voorlichting Belangenbehartiging Vrijwilligerskosten Personeelskosten Huisvestingskosten Algemene kosten Som der lasten Exploitatieresultaat Wij vertrouwen erop u van dienst te zijn geweest en zijn tot nadere toelichting graag bereid. Met vriendelijke groet, NonProfit Support drs. A.H.J. Kraaij Registeraccountant 3

000 82.561 Huisvestingskosten 8.620 8.000 8.461 Algemene kosten 102.815 25.500 19.941 Som der lasten 647.714 552.240 588.057 Exploitatieresultaat -66.

6 Balans per 31 december 2014 ACTIVA 31 december december 2013 Vlottende activa Voorraden Vorderingen Debiteuren Overige vorderingen Liquide middelen Totaal activazijde

400 Vorderingen Debiteuren 540 3.000 Overige vorderingen 23.

7 PASSIVA 31 december december 2013 Eigen vermogen Verenigingsvermogen Reservering bestemde giften Algemene risicoreserve Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers Projecten Overige schulden Totaal passivazijde

945 204.561 Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers 33.758 38.440 Projecten 8.

8 Staat van baten en lasten over 2014 Uitkomst Begroot Uitkomst Baten Subsidie NEF Subsidie CIBG Contributies Opbrengst projecten NVS programma Rente Overige baten Lasten Lotgenotencontact Voorlichting Belangenbehartiging Vrijwilligerskosten Personeelskosten Huisvestingskosten Algemene kosten Som der lasten Exploitatieresultaat Resultaatbestemming Bestemmingsreserve (frictiekosten) Gewest MO Erfenis Fransen-Marijnissen Algemene risicoreserve

264 66.000 48.310 Voorlichting 130.083 142.427 179.101 Belangenbehartiging 163.213 164.313 158.242 Vrijwilligerskosten 95.031 75.000 91.441 Personeelskosten 90.688 71.000 82.561 Huisvestingskosten 8.

9 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van algemeen aanvaarde grondslagen. De waardering van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Voorraden Voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere netto-opbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, waarbij rekening gehouden wordt met noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Giften en baten uit fondsenwerving Giften en baten uit fondsenwerving worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben. 7

Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.

10 Toelichting op de balans Vlottende activa Voorraden Stand per 31 december De waarde van de voorraden is bepaald op basis van de door het bestuur verstrekte gegevens. Vorderingen Debiteuren Stand per 31 december Overige vorderingen Afrekening projectsubsidie Goud in Handen Rente Depotbedrag PostNL Mijn Zorgwinkel.nl Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen projectsubsidie Braingain Liquide middelen Banken Kas

Vorderingen Debiteuren Stand per 31 december 540 3.000 Overige vorderingen Afrekening projectsubsidie Goud in Handen 19.956 - Rente 1.786 2.

11 Verenigingsvermogen Stand per 31 december Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve (frictiekosten) Stand per 1 januari Resultaatverdeling Stand per 31 december - - Reservering bestemde giften Wetenschappelijk onderzoek (erfenis) Brochure reeks E-Plus Gewest MO Giften ouders Erfenis Fransen-Marijnissen Wetenschappelijk onderzoek (erfenis) Stand per 1 januari Mutaties - - Stand per 31 december Brochure reeks E-Plus Stand per 1 januari Mutaties - - Stand per 31 december Gewest MO Stand per 1 januari Resultaatverdeling Stand per 31 december

399 Giften ouders 750 750 Erfenis Fransen-Marijnissen - 45.000 Wetenschappelijk onderzoek (erfenis) 73.662 118.662 2014 2013 Stand per 1 januari 59.942 59.942 Mutaties - - Stand per 31 december 59.

12 Giften ouders Stand per 1 januari Mutaties - - Stand per 31 december Erfenis Fransen-Marijnissen Stand per 1 januari Resultaatverdeling Stand per 31 december Algemene risicoreserve Algemene risicoreserve Algemene risicoreserve Stand per 1 januari Resultaatverdeling Stand per 31 december Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers Crediteuren Projecten Nog te betalen kosten project Goud in Handen Patiënten educatie

935 Algemene risicoreserve 2014 2013 Stand per 1 januari 61.935 - Resultaatverdeling -21.616 61.935 Stand per 31 december 40.319 61.

13 Overige schulden Personeelskosten Advieskosten Reservering vakantiegeld Accountantskosten Reservering PLB Bevoorschotting NEF

289 8.604 Accountantskosten 4.300 2.500 Reservering PLB 2.

14 Toelichting op de staat van baten en lasten Baten Uitkomst Begroot Uitkomst Subsidie NEF Subsidie CIBG Contributies Opbrengst projecten NVS programma Rente Overige baten Lotgenotencontact Chirurgie Partners NVS contactgroep Ouders E-Plus / VG Diversen Doorbelaste instandhoudingskosten Voorlichting Transmissie Internetsite Epilepsie advieslijn Voorlichtings- en themabijeenkomsten Patiënten educatie Voorlichtingsmaterialen Nieuwe initiatieven Diversen Doorbelaste instandhoudingskosten

820 5.000 2.154 Partners 5.463 8.000 5.795 NVS contactgroep 3.071 5.000 3.572 Ouders 834 5.000 1.576 E-Plus / VG - 5.000 854 Diversen 3.418 7.000 3.053 Doorbelaste instandhoudingskosten 38.658 31.

15 Belangenbehartiging Uitkomst Begroot Uitkomst Goede Zorg / Goud in Handen Overleg lobby epilepsiezorg Externe contacten Onderzoek kwaliteit Zorgverzekering / PI Braingain Diversen Doorbelaste instandhoudingskosten Vrijwilligerskosten Bestuurs- en vergaderkosten Deskundigheidsbevordering Algemene ledenvergadering Vrijwilligersdag Reiskosten werving en selectie Diversen Doorbelaste instandhoudingskosten Personeelskosten Salaris Pensioenkosten Sociale lasten Reiskostenvergoeding Kostenvergoedingen Mutatie reservering PLB Uitkering ziekteverzuimverzekering Overige kosten personeel Doorbelaste personeelskosten

213 164.313 158.242 Bestuurs- en vergaderkosten 11.689 9.000 12.371 Deskundigheidsbevordering 3.211 5.000 5.069 Algemene ledenvergadering 2.155 2.000 10.093 Vrijwilligersdag 2.959 3.

16 Huisvestingskosten Uitkomst Begroot Uitkomst Huur kantoor Schoonmaak- en servicekosten Energiekosten Belastingen Doorberekende huisvestingskosten Algemene kosten Personele reorganisatiekosten Juridische reorganisatiekosten Overige reorganisatiekosten Resultaatbestemming Reservering PLB Resultaatbestemming Goede Zorg Resultaatbestemming Patienten educatie Kantoorkosten Accountants- en administrtaiekosten Verzekeringen Overige algemene kosten Rente NEF Doorbelaste algemene kosten Houten, 7 april 2015 Epilepsie Vereniging Nederland J.M. Wietses E.G.M. Gagliardi - Ampting A.M. van 't Hoenderdal Voorzitter Penningmeester Bestuurslid 14

460 - - Overige reorganisatiekosten 21.178 - - Resultaatbestemming Reservering PLB -33.000 - - Resultaatbestemming Goede Zorg -20.840 - - Resultaatbestemming Patienten educatie -8.

17 te Ede BIJLAGE 1 TOELICHTING LASTENVERDELING ORGANISATIE In euro s (In)directe kosten Voorlichting Lotgenotencontact Belangenbehartiging Vrijwilligerskosten Indirecte lasten Totaal Personeelskosten * Huisvestingskosten Algemene kosten Directe lasten Totaal *) Verschil met de staat van baten en lasten door ontvangst van een andere patiëntenvereniging.

814 4.425 8.620 22.886 Algemene kosten 12.831 20.958 21.385 24.807 102.815 182.796 Directe lasten 18.606 66.942 98.784 20.293 0 204.

18 BIJLAGE 2 BEGROTING 2015 In euro s BATEN Subsidie CIBG Contributies NVS programma Opbrengst projecten Rente Overige baten Totaal baten LASTEN Lotgenotencontract Voorlichting Belangenbehartiging Vrijwilligerskosten Personeelskosten Huisvestingskosten 0 Algemene kosten Totaal lasten Exploitatieresultaat 1.600

800 LASTEN Lotgenotencontract 30.000 Voorlichting 33.000 Belangenbehartiging 9.

Vergelijkbare documenten

Epilepsie Vereniging Nederland De Molen DA Houten

Epilepsie Vereniging Nederland De Molen DA Houten De Molen 35 3994 DA Houten Rapport inzake de jaarrekening 2015 Op al onze diensten zijn onze Algemene Voorwaarden van toepassing die u op verzoek kosteloos worden toegezonden NonProfit Support is een handelsnaam