Jaarverslag EMCO-groep Abel Tasmanstraat AN EMMEN. Postbus CA Emmen. Telefoon Fax

Transcriptie

1 Jaarverslag 2015 EMCO-groep Abel Tasmanstraat AN EMMEN Postbus CA Emmen Telefoon Fax Internet algemeen@emco-groep.nl 1

2 INHOUDSOPGAVE Pagina Hoofdstuk 1 Bericht van het Bestuur Voorwoord voorzitter Algemeen Bestuur... 3 Hoofdstuk 2 Programmaverantwoording 2.1 Voorwoord Algemeen Directeur Sociaal beleid... 5 Hoofdstuk 3 Financieel verslag 3.0 Financieel verslag Weerstandsvermogen Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Verbonden partijen Marketing, productbeleid en innovatie Organigram. 25 Hoofdstuk 4 Balans 4.0 Balans per 31 december Hoofdstuk 5 Programmarekening met subsidieresultaat 5.0 Programmarekening per 31 december Hoofdstuk 6 Kasstroomoverzicht 6.0 Kasstroomoverzicht per 31 december Hoofdstuk 7 Grondslagen 7.0 Grondslagen van de financiële verslaggeving Hoofdstuk 8 Toelichting op de balans 8.0 Toelichting op de balans Hoofdstuk 9 Toelichting op de programmarekening 9.0 Toelichting op de programmarekening Hoofdstuk 10 Overige toelichtingen 10.1 Controleverklaring

3 HOOFDSTUK 1 BERICHT VAN HET BESTUUR Voorwoord voorzitter Algemeen Bestuur Met ingang van 1 januari 2015 is de Participatiewet van kracht en is de Sociale Werkvoorziening ten grave gedragen. Door de invoering van de Participatiewet vallen alle doelgroepen van de onderkant van de arbeidsmarkt, WSW, WWB en Wajong met uitzondering van de bestaande groep onder dezelfde regelgeving. Tegelijkertijd betekent dit dat de deur naar de Sociale Werkvoorziening definitief gesloten is en het aantal SW medewerkers gestaag terug zal gaan lopen. Zo is het aantal medewerkers in het verslagjaar al gedaald van 1576 naar Vooruitlopend op de invoering van de Participatiewet was al in mei 2014 de notitie Uitvoering Participatiewet in Zuid-Oost Drenthe in de verschillende gremia besproken en vervolgens de onderlegger geworden voor verdere uitwerking in 2015 in BOCE verband van de concretisering en vormgeving van een Participatiewet bestendige organisatie voor de onderkant van de arbeidsmarkt. Het ligt in de bedoeling in de loop van 2016 in deze definitieve keuzes te maken en te komen tot een implementatieplan een boeiende uitdaging, waaraan in goed overleg door de gezamenlijke gemeenten en de directie van de EMCO-groep hard en voortvarend wordt gewerkt. Tegen die achtergrond was het verslagjaar en dat geldt eigenlijk ook voor 2016 qua bedrijfsvoering vooral een overgangsjaar, waarin het vigerend beleid nog leidend was. Het verheugt ons dat, ondanks de levende onzekerheden en de nog vrij zwakke economische ontwikkeling, het boekjaar 2015 relatief goed is afgesloten. De gewijzigde begroting kende een aanzienlijk tekort van ,-, terwijl het uiteindelijk resultaat nu uitkomt op een tekort van ,-;een wezenlijk verschil van ,- dat naar rato ten gunste komt van de betrokken gemeentes. Naast een voordeel in de geraamde subsidie opbrengst van ruim 4 ton, vielen vrijwel alle kostensoorten lager uit, zowel vanwege het gevoerde beleid als vanwege gunstige omstandigheden, zoals lage energiekosten gepaard gaand met een zachte winter en een extreem lage rente. Dit te samen met een wat betere opbrengst dan geraamd, heeft geleid tot een feitelijk tekort, dat, ondanks de krimp van de organisatie en de subsidie ontwikkeling, lager is dan in Dit laat onverlet, dat we gezamenlijk nog voor een grote opgave staan om voor de komende jaren zowel qua inhoud als financieel een levensvatbare organisatie voor de onderkant van de arbeidsmarkt neer te zetten. C. Bijl Voorzitter Algemeen Bestuur EMCO-groep 3

4 HOOFDSTUK 2 PROGRAMMAVERANTWOORDING 2.1 Voorwoord Algemeen Directeur Het uiteindelijk resultaat over 2015 is aanmerkelijk beter dan verwacht; in plaats van het geraamde tekort van ,- is het tekort uitgekomen op ,-.een verbetering van ,-. Aangezien het jaarverslag, waarin nog uitvoeriger dan in voorgaande jaren wordt stilgestaan bij het sociaal beleid in brede zin, voorzien is van heldere toelichtingen, zal hieronder slechts beknopt een aantal hoofdlijnen worden aangestipt. De grootste winst (ruim 9 ton) is, zoals vaker, geboekt in de kostensfeer; uiteraard als gevolg van het voortdurende beleid om de kosten zoveel mogelijk te reduceren, maar ook doordat de omstandigheden gewoon mee zitten: zachte winter, dalende energieprijzen in brede zin en een extreem lage rente spelen ons in de kaart! Prettige bijkomstigheid is dat, ondanks de krimp van het aantal medewerkers, de netto omzet bijna een ton hoger is uitgevallen dan geraamd. Tot slot viel de rijkssubsidie, die gezien het weinig transparante nieuwe verdeelmodel vrijwel onvoorspelbaar is, ruim ,- mee. Hetgeen onverlet laat dat het negatieve subsidieresultaat het positieve bedrijfsresultaat nog ruimschoots overvleugelt en dat dat helaas ook niet zal veranderen. J.A. Mug Algemeen Directeur EMCO-groep 4

5 2 Programmaverantwoording (vervolg) 2.2 SOCIAAL BELEID PERSONEELSZAKEN EN ARBEIDSINTEGRATIE (HER)INDICATIE EN WACHTLIJST WSW PERSONEELSBEZETTING PLAATSINGSBELEID IN- EN UITSTROOM WSW OMVANG EN SAMENSTELLING PERSONEELSBESTAND WSW OMVANG EN SAMENSTELLING PERSONEELSBESTAND AMBTELIJK PERSONEELSONTWIKKELING ACTIVERING EN WACHTLIJST OPLEIDING EN ONTWIKKELING Beroepsopleidingen (BBL) voor WSW-, ambtelijk personeel en klanten gemeente Vakopleidingen voor WSW-, ambtelijk personeel en klanten gemeente Veiligheidsscholing Algemene scholing en educatie Individueel loopbaanbudget ambtelijk personeel DETACHERINGEN EN BEGELEID WERKEN Detacheringen Begeleid werken TRAINING- EN DIAGNOSECENTRUM WERKPLEIN ZUID-OOST DRENTHE (TDC) ALGEMEEN SLUITENDE AANPAK DE VOLGENDE STAP IN HET TRAJECT NADER ONDERZOEK VERVOLGTRAJECTEN BIJ DE EMCO-GROEP OPLEIDINGEN GEORGANISEERD VANUIT TDC KLANTTEVREDENHEID ONTWIKKELINGEN VERZUIM EN RE-INTEGRATIE VERZUIMPREVENTIE EN VERZUIMBEGELEIDING ONTWIKKELINGEN OVERLEG EN MEDEZEGGENSCHAP ONDERNEMINGSRAAD COMMISSIE VOOR GEORGANISEERD OVERLEG 5

6 2 Programmaverantwoording (vervolg) PERSONEELSZAKEN EN ARBEIDSINTEGRATIE De werkzaamheden binnen de afdeling Personeelszaken en Arbeidsintegratie worden uitgevoerd door: Team interne plaatsing en begeleiding. Team diagnose, scholing en training. De teams worden ondersteund door de Personeels- en trajectadministratie en door de afdeling Arbeidsjuridische zaken. Onder Personeelszaken en Arbeidsintegratie valt tevens de afdeling Verzuim en Re-integratie (HER)INDICATIE EN WACHTLIJST WSW Door de invoering van de Participatiewet per 1 januari 2015 is de wachtlijst WSW opgeheven. Dit betekent dat er geen nieuwe indicaties meer worden afgegeven. Het UWV voert uitsluitend nog herindicaties uit en beslist over de arbeidshandicapcategorie (matig of ernstig); de geldigheidsduur van de indicatie. In 2015 zijn 48 her-indicaties uitgevoerd. Daarvan hebben drie geleid tot ondergrensindicatie PERSONEELSBEZETTING PLAATSINGSBELEID Per 1 januari 2015 is de Participatiewet ingevoerd. Als gevolg hiervan is de wachtlijst WSW opgeheven en is nieuwe instroom in de WSW niet meer mogelijk. Iedereen die op 1 januari 2015 een dienstverband had in het kader van de Wet (zowel WSW als Begeleid Werken) behoudt de bestaande rechten. IN- EN UITSTROOM WSW De gemiddelde personeelsbezetting in 2015 was 1.411,46 SE. Met ingang van 1 januari 2008 wordt er geen subsidie ontvangen voor personen die geen loon ontvangen indien er bijvoorbeeld sprake is van ziekte langer dan 2 jaar. Bij de realisatie wordt hiermee, op basis van een prognose, rekening gehouden. De budgettoewijzing verloopt onder het regime van de Participatiewet anders dan in voorgaande jaren. Waar elke gemeente voorheen een taakstelling in SE kreeg die gekoppeld was aan een vast bedrag per SE, is het nu zo dat de gemeente elk jaar een totaalbedrag krijgt voor de uitvoering van de WSW. Er is geen sprake meer van een vast bedrag per SE. Er zijn in 2015 vijf mensen in dienst van de EMCO-groep getreden. Aangezien er onder de Participatiewet geen mogelijkheid meer is voor nieuwe instroom in de WSW, spreekt het vanzelf dat dit in alle gevallen gaat om personen van wie het BW-dienstverband is beëindigd. Er zijn in mensen uit dienst gegaan. De in- en uitstroom van personen met een WSW dienstverband (incl. BW) Saldo In dienst 2015 Uit dienst 2015 Saldo FTE Totale gemidd. realisatie SE 2 Emmen , ,14 Coevorden ,72 188,07 Borger Odoorn ,26 64,24 Overige gem ,70 21,01 Totaal , ,46 Uitstroom gespecificeerd VUT / Pens. WAO/WIA Overlijden Overig Totaal Emmen Coevorden Borger Odoorn Overige gemeenten Totaal Dit is de eindstand van 2014 waarop de wijzigingen van betalende gemeente per zijn toegepast. 2 Dit cijfer is alleen de realisatie bij EMCO dus exclusief de realisatie bij andere schappen. 6

7 2 Programmaverantwoording (vervolg) OMVANG EN SAMENSTELLING VAN HET PERSONEELSBESTAND WSW Het aantal personen met een WSW-dienstverband (in dienst bij de EMCO-groep of bij een andere werkgever in het kader van Begeleid Werken) is met 79 gedaald per het einde van het jaar naar personen. In 2014 waren het personen en in personen. Personeelsbezetting WSW-personeel per (2013 t/m 2015, incl. BW) Mannen Vrouwen Totaal (72,64%) 443 (27,36%) (72,46%) 434 (27,54%) (72,28%) 415 (27,72%) Personen met handicapcategorie ernstig 2014 (incl. BW) 2014 Aantal In % van het totale werknemersbestand van de betreffende gemeente In % van de nieuwe doelgroep van de betreffende gemeente Emmen ,00 45,15 Coevorden 35 16,99 36,08 Borger Odoorn 12 15,79 28,57 Overige 2 7,69 33,33 gemeenten Totaal ,81 42,99 Personen met handicapcategorie ernstig 2015 (incl. BW) 2015 Aantal In % van het totale werknemersbestand van de betreffende gemeente In % van de nieuwe doelgroep van de betreffende gemeente Emmen ,41 45,69 Coevorden 37 18,32 38,95 Borger Odoorn 10 14, Overige gemeenten 1 4,76 16,67 Totaal ,24 43,62 Het aantal werknemers met de handicapcategorie ernstig is in 2015 heel licht gedaald. Als gevolg van de afname van het totale personeelsbestand is het aandeel van de ernstig geïndiceerden echter licht toegenomen. Tijdens periodieke herindicaties worden nog steeds werknemers, die eerst in de categorie matig vielen, ingedeeld in de categorie ernstig door het UWV. Dit gebeurt echter steeds minder vaak. De reden hiervoor is dat er in absolute aantallen elk jaar minder herindicaties plaatsvinden doordat het UWV over het algemeen langere geldigheidstermijnen hanteert. 7

8 2 Programmaverantwoording (vervolg) WSW-personeelsleden (in aantal personen) naar salarisschaal per (excl.bw) Loonschaal Min. Loon A B B C C D D E F G H I Totaal Leeftijdsopbouw WSW-personeel per (excl. BW) Leeftijd 2013 Aantal 2013 In % 2014 Aantal 2014 In % 2015 Aantal 2015 In % < ,00% 0 0,00 0 0, ,32% 88 5, , ,25% , , ,42% , , ,54% , , ,47% , ,68 Totaal OMVANG EN SAMENSTELLING VAN HET PERSONEELSBESTAND AMBTELIJK Personeelsbezetting ambtelijk personeel per en Personen Fte s Personen Fte s Vaste formatie 89 80, ,99 Via M-Flex 13 11, ,49 Directie 3 1,50 3 1,50 Totaal , ,98 Verhouding ambt : WSW (in Fte s) 1:14,73 1:14,83 WW 0 0,00 0 0,00 De vaste ambtelijke formatie is in vergelijking met 2014 gedaald met 3,00 fte s. De overige formatie (M-Flex en directie) is in vergelijking met 2014 licht gedaald met 2,00 fte s. 8

9 2 Programmaverantwoording (vervolg) PERSONEELSONTWIKKELING ACTIVERING EN WACHTLIJST In 2015 zijn in opdracht van verschillende organisaties diverse activerings-, scholings- en re-integratietrajecten uitgevoerd. Uitgangspunt bij alle opdrachten is, dat een traject gericht is op het onderzoeken van, en het minimaliseren - en mogelijk opheffen - van belemmeringen voor deelname aan een regulier arbeidsproces. Hiertoe ligt de focus primair op het ontwikkelen en versterken van competenties en vaardigheden van de deelnemer. Het einddoel is de deelnemer door te laten stromen naar een arbeidsmarktgericht traject of terug te laten keren in het arbeidsproces. In 2015 is voor in totaal 350 personen een activeringstraject uitgevoerd. Per is de Wachtlijst Sociale Werkvoorziening vervallen als gevolg van de invoering van de Participatiewet. De mensen op de wachtlijst zijn per genoemde datum opgenomen in het doelgroepenregister, dat wordt beheerd door het UWV. Uitgevoerde trajecten en acties in het kader van activering: In opdracht van UWV: Sociale activeringstrajecten. Doel is de afstand tot de arbeidsmarkt zodanig te verkleinen dat de werkzoekende geschikt is om deel te nemen aan een re-integratietraject. De doelgroep bestaat uit werkzoekenden met een Wajong, Ziektewet of WIA-uitkering. Duur van deze trajecten is maximaal 1 jaar. Scholingstrajecten. Re-integratie-budgetten worden door het UWV ingezet voor werkzoekenden met een arbeidshandicap. Eind 2015 zijn de eerste scholing en/of vakgerichte opleidingen en functiegerichte vaardigheidstrainingen ingekocht door het UWV. Individuele Re-integratieovereenkomst (IRO). Doel van deze trajecten is de werkzoekenden te plaatsen in arbeid die aansluit bij de competenties en vaardigheden. Job coaching. De EMCO-groep heeft job coaches die werknemers helpen bij het inwerken bij een reguliere werkgever. Zij kunnen een persoonlijk trainingsprogramma opzetten om het werk te leren. Ook begeleiden zij werknemers en werkgevers. Het doel is dat de werknemer zijn werk zelfstandig kan uitvoeren. De job coach blijft bereikbaar bij problemen en mogelijke knelpunten. Project Intensivering WGA %. Vanaf oktober 2015 zijn in nauwe samenwerking met de arbeidsdeskundigen van het UWV afspraken gemaakt om mensen uit de doelgroep AG en WW meer en betere kansen te bieden door werkervaring in de infrastructuur van de EMCO-groep en door het volgen van een training of cursus. Start van het project zal in 2016 zijn. Project Voorwerk. Voor de periode t/m is een overeenkomst met het UWV gesloten om 20 jongeren met een Wajong-uitkering activiteiten te laten ondernemen die gericht zijn op arbeidsinschakeling. Aan dit project neemt ook een aantal WW-gerechtigden deel. De uitvoering van het project vindt plaats in samenwerking met Werk/leerbedrijven Alescon uit Hoogeveen. In december 2015 is besloten het project te verlengen met 3 maanden tot 1 april Schoolverlaters VSO MLK en Praktijkscholen: Werk-leertrajecten. Dit betreft trajecten waarbij leerlingen als stagiaire en schoolverlaters van VSO/MLK en Praktijkscholen worden geplaatst binnen de infrastructuur van de EMCO-groep. Hiermee doen zij werknemersvaardigheden op. De plaatsing wordt in samenwerking met scholen en gemeenten gerealiseerd. Voor de schoolverlaters overbrugt het onder meer de periode tussen het verlaten van de school en het realiseren van een reguliere werkplek. In opdracht van gemeente Emmen: Werk-leertrajecten. Dit betreft trajecten in aansluiting op training en diagnose bij het TDC, waarbij voor de plaatsingen gebruik wordt gemaakt van de infrastructuur van de EMCO-groep. Groenproject. Dit project wordt in samenwerking met de gemeente Emmen en Terra Next uitgevoerd. Uitkeringsgerechtigden krijgen bij de EMCO-groep een opleiding in de groenvoorziening en doen daar gelijktijdig relevante werkervaring op. Project Werktraining EMCO-groep: Werktrajecten. Een project voor werkzoekenden met een grote, meervoudige problematiek. Wij bieden hen een werkomgeving waarin zij hun arbeidsritme en competenties kunnen ontwikkelen. 9

10 2 Programmaverantwoording (vervolg) Overige externe opdrachtgevers De EMCO-groep voert diverse re-integratietrajecten uit voor andere opdrachtgevers. In 2015 ging het om opdrachten van Nationale Nederlanden, TSN Thuiszorg, MaxResources, FID, GGZ en Interpolis). Activeringstrajecten in cijfers: Activeringstrajecten In Uit UWV sociale activering scholing IRO job coaching WAO Voorwerk VSO MLK / Praktijkscholen werk-leertrajecten Gemeente Emmen werk- leertrajecten groenproject Project Werktraining werktrajecten contr 84/ Overige opdrachtgevers re-integratie trajecten Totaal activeringstrajecten OPLEIDING EN ONTWIKKELING WSW EN AMBTELIJK In 2015 hebben WSW-medewerkers en ambtelijke medewerkers scholing gevolgd bij de EMCO-groep. Beroepsopleidingen (BBL) WSW - Entree MBO Niveau 1 In juni 2015 hebben 8 WSW deelnemers de Entree opleiding afgerond AKA MBO niveau 1 In 2013 is gestart met de AKA opleiding combinatiegroep groen en tuinbouw. 16 deelnemers zijn hiermee gestart. 8 WSW deelnemers zijn in maart 2015 geslaagd en hebben een diploma gehaald. 2 WSW deelnemers zijn in 2015 met AKA groen gestart. - MBO niveau 2 In 2015 is 1 WSW deelnemer gestart met een verkorte BBL opleiding Tuin, Park en Landschap niveau 2. De MBO opleidingen niveau 1 en 2 worden in-company verzorgd door Drenthe College en TerraNext. Alle opleidingen worden afgerond met een landelijk erkend diploma of deelcertificaten. 10

11 2 Programmaverantwoording (vervolg) Vakopleidingen voor WSW- en ambtelijk personeel Om kennis en vaardigheden te vergroten of te onderhouden, is het van belang dat medewerkers scholing (blijven) volgen binnen hun vakgebied. In 2015 zijn de volgende cursussen uitgevoerd: - 4 WSW-medewerkers hebben de opleiding Tampondrukker gevolgd. - De cursus bosmaaien wordt door de EMCO-groep zelf op locatie georganiseerd en gegeven door een praktijkopleider. In 2015 heeft 1 WSW medewerker deelgenomen aan deze training en afgerond met een getuigschrift. - Voor het behalen van het trekker rijbewijs zijn 3 WSW-medewerkers met een cursus gestart. - 1 WSW deelnemer heeft een cursus notuleren gevolgd. - 7 WSW deelnemers hebben, in het kader van verbreding takenpakket de opleiding voor Taxichauffeur gevolgd. - 1 ambtelijke medewerker heeft de verkorte opleiding HBO Job coach gevolgd. - In het kader van hun ontwikkeling hebben 7 WSW deelnemers meegedaan aan de cursus Werkinstructeur. - 1 WSW medewerker heeft de cursus nascholingscursus leermeester voor de bouwsector gevolgd. - 1 WSW medewerker heeft de cursus HACCP gevolgd. - Voor de functie van vertrouwenspersoon hebben 2 ambtelijke medewerkers een cursus vertrouwenspersoon gevolgd. - Voor het onderhoud van de brandmelders en de daarbij behorende installaties hebben 2 WSW medewerkers deelgenomen aan een cursus brandmelding-installaties. - Voor uitbreiding van het takenpakket heeft 1 ambtelijke medewerker de cursus info groen/calculeren groen gevolgd. - In verband met omscholing heeft 1 ambtelijke medewerker de opleidingen Arbo-coördinator gevolgd en de opleiding Middelbare veiligheidskunde. Veiligheidsscholing Net als in voorgaande jaren is de EMCO-groep verplicht om zich te houden aan de wettelijke veiligheidseisen voor het werken met machines, vervoermiddelen, bestrijdingsmiddelen en materialen. Daarbij worden ook de verlengingen van licenties, diploma s en certificaten meegenomen. Dit geldt voor het werken met de heftruck, reachtruck en spuiten in het openbaar groen (gewasbescherming). - Aan de jaarlijks terugkerende veiligheidscursussen als EHBO, ELH en BHV hebben rond de 300 WSW en ambtelijke medewerkers deelgenomen. - Elk jaar worden verlengingsbijeenkomsten georganiseerd voor het behoud van spuitlicenties in de groenvoorziening. Daar hebben in medewerkers (33 WSW en 3 ambtelijke medewerkers) aan deelgenomen. - De VCA cursussen worden door interne medewerkers van de EMCO-groep verzorgd. In 2015 hebben 42 WSW deelnemers aan een VCA training meegedaan. - In het kader van de verplichte nascholingscursussen voor vrachtwagenchauffeurs binnen de EMCO-groep hebben 4 WSW medewerkers cursussen gevolgd voor Code 95 (digitale tachograaf, schadepreventie en VCA). - De parkeerwachters hebben voor het verbreden van hun takenpakket de cursussen verkeersregelaar gevolgd. - 1 WSW medewerker van afdeling beheer heeft de cursus Veilig werken met de hoogwerker gevolgd. - In verband met Flora- en Faunawetgeving hebben 4 WSW deelnemers en 4 ambtelijke medewerkers meegedaan aan een hercertificeringsbijeenkomst. - Aan de cursus knaagdierbeheersing hebben 3 WSW en 1 ambtelijke medewerkers deelgenomen. - 1 WSW medewerker heeft de cursus mollen- en woelrattenbestrijding gevolgd. - In het kader van de Arbowet heeft de afdeling postverwerking een interne training gevolgd veiligheid en postverwerking met in totaal 64 WSW deelnemers. - Aan de training Veilig werken met de elektrische pakketwagen hebben 2 WSW medewerkers deelgenomen. - In verband met gewijzigde regelgeving hebben aan de cursus veilig werken langs de weg 6 WSW- en 9 ambtelijke medewerkers meegedaan. 11

12 2 Programmaverantwoording (vervolg) Algemene scholing en educatie In 2015 zijn 6 medewerkers aangemeld voor een basisvaardigheidscursus bij het Drenthe College. In 2015 zijn er interne trainingen computervaardigheid en Office 2010 verzorgd. Hier hebben 44 WSWmedewerkers deelgenomen. De interne trainingen worden verzorgd door een medewerker van de EMCO-groep. Binnen de EMCO-groep is 1 WSW medewerker (naast 2 andere gekwalificeerde medewerkers), opgeleid om de cursus Vakbekwaamheid Hef-en Reachtruck te kunnen verzorgen op locatie van de EMCO-groep. Aan de cursus hef- en reachtruck hebben in totaal 18 WSW deelnemers meegedaan. De EMCO-groep maakt gebruik van de (vak)deskundigheid van eigen medewerkers van de EMCO-groep bij het verzorgen van cursussen en trainingen. Daardoor zijn de opleidingskosten afgenomen. Individueel Loopbaanbudget ambtelijk personeel In de ambtelijke arbeidsvoorwaarden was voor 2015 een bedrag van 500,- per medewerker beschikbaar voor loopbaangerichte activiteiten. Van dit budget hebben in medewerkers gebruik gemaakt. DETACHERINGEN EN BEGELEID WERKEN De afdeling detacheringen is een operationele afdeling, waarin kostenreductie en opbrengstverhoging speerpunten zijn. Binnen deze afdeling wordt naast detacheringen ook Werken op locatie (WOL) en Begeleid Werken (BW) verzorgd. Bij Detacheren werkt een medewerker op locatie en onder leiding van de klant. Detacheren gebeurt op individuele basis. Verrekening vindt plaats op basis van gewerkte uren of per maand. Bij Werken op locatie werkt een groep medewerkers onder onze leiding op locatie van de klant. Verrekening vindt plaats op basis van geproduceerde artikelen. Bij Groepsdetachering wordt een groep medewerkers inclusief onze leiding gedetacheerd. Verrekening vindt plaats op basis van gewerkte uren of per maand. Bij Begeleid Werken is de WSW-geïndiceerde met inzet van een loonkostensubsidie in dienst van een externe werkgever conform de voor dat bedrijf geldende arbeidsvoorwaarden. Detacheringen - Het totaal aantal gedetacheerde medewerkers nam in 2015 toe tot 289 (2014: 272, 2013: 268). - Hiervan zijn er vanuit de diverse vestigingen 48 personen gedetacheerd (2014: 56, 2013: 42). - Vanuit de afdeling detachering worden 241 personen ondersteund (2014: 216, 2013: 226). Dit cijfer is inclusief Begeleid Werken (47 personen) en de personen die Werken op locatie bij Promaxa (12 pers.). Detacheringen 2012 t/m Detachering vanuit vestiging Detachering vanuit afd. deta waarvan WOL waarvan groepsdetachering Totaal EMCO-groep De individuele detacheringen gestegen met 25 medewerkers, mede door de detachering van de medewerkers van de groenploeg Coevorden bij de gemeente Coevorden. De opbrengst van de afdeling Detacheringen is licht gestegen. De detacheringen vanuit de unit zijn iets gedaald. 12

13 2 Programmaverantwoording (vervolg) Begeleid Werken (BW) De uitvoering van Begeleid Werken voor de gemeenten Emmen, Coevorden en een deel van de gemeente Borger-Odoorn was in 2014 in handen van de EMCO-groep. In 2015 zijn 8 BW-contracten beëindigd en zijn er geen nieuwe BW-contracten afgesloten. Hierdoor komt het totaal aantal mensen met een Begeleid Werkencontract aan het eind van 2015 uit op 46. Vijf van de mensen die uitgestroomd zijn uit BW zijn aansluitend in dienst van de EMCO-groep gekomen. De Begeleid Werken-contracten zijn als volgt verdeeld: Begeleid Werken (BW) 2013 t/m 2015 (per ultimo 2015) Aantal 2013 Aantal 2014 Aantal 2015 Gem. SE 2015 Emmen ,51 Coevorden ,27 Borger Odoorn (deel Odoorn) ,40 Buitengemeenten ,84 Totaal EMCO-groep ,02 13

14 2 Programmaverantwoording (vervolg) TRAINING- EN DIAGNOSECENTRUM WERKPLEIN ZUID OOST DRENTHE (TDC) ALGEMEEN In 2015 heeft de integrale samenwerking binnen het TDC verder vorm gekregen. Het doel van deze samenwerking is om werkzoekenden: goed te diagnosticeren, trainen en scholen; effectief te begeleiden bij het verkrijgen van werkervaring of terugkeer naar school; effectief te begeleiden naar regulier werk. Hiertoe wordt nauw samengewerkt door de volgende partijen: klantmanagers en accountmanagers van de gemeente Emmen, trajectbegeleiders, praktijkopleiders en trainers van de EMCO-groep en docenten van het Drenthe College. Dit gebeurt binnen de locatie van de EMCO-groep; De werkzoekende staat centraal. SLUITENDE AANPAK Er is nauw samengewerkt om te komen tot de zogeheten sluitende aanpak. Vanaf het moment van uitkeringsaanvraag bij de gemeente tot uitstroom naar regulier werk is het traject sluitend. Thuis blijven is geen optie, de werkzoekende is daar waar begeleiding, trainingen, vacatures en werk zijn! Vanaf juni 2015 is de sluitende aanpak geoperationaliseerd binnen het TDC. De sluitende aanpak werkt als volgt: De klant vraagt via het UWV een uitkering bij de gemeente Emmen aan. Na de uitkeringsaanvraag wordt de klant uitgenodigd voor de eerstvolgende startbijeenkomst bij het TDC, die wekelijks op dezelfde dag en tijdstip plaatsvindt. De inkomensconsulent, klantmanager en accountmanager van de gemeente Emmen lichten de klanten voor over rechten en plichten die horen bij het ontvangen van een uitkering. De inkomensconsulent besteedt aandacht aan alle financiële aspecten van de uitkering. De klantmanager vertelt hoe het traject van de klant er uit ziet vanaf het moment dat de klant start bij het TDC. De accountmanager geeft toelichting op de mogelijke vacatures die er zijn en de hulp die bij het solliciteren wordt geboden. Ter plekke reikt de klantmanager vacatures uit aan mogelijke kandidaten. De eerstvolgende maandag na de startbijeenkomst wordt de klant bij het TDC verwacht voor een tweewekelijks programma, de zgn. basistraining. Een trajectbegeleider van het TDC begint met de uitleg van de inhoud basistraining en geeft een rondleiding door het pand van de EMCO-groep, waar het TDC gehuisvest is. Na de introductie start de trainer met een uitgebreide kennismaking van de groep. Tijdens de training komen de volgende onderwerpen aan de orde: het maken van een plan van aanpak; het zichzelf leren presenteren; omgaan met minder geld (i.s.m. schulddienstverlening gemeente Emmen); een goede brief en CV leren maken; omgaan met netwerken en social media; sollicitatiegesprek oefenen; inzicht in vacatures leren krijgen; presenteren van het plan van aanpak aan collega-werkzoekenden, klantmanager en accountmanager. Indien de werkzoekende zonder opgaaf van reden niet aanwezig is, bij zowel de startbijeenkomst als de eerste dag van de basistraining, wordt verondersteld dat de klant afziet van de uitkeringsaanvraag. Indien men op een later moment deel wil nemen aan de startbijeenkomst en de basistraining is dit altijd mogelijk. DE VOLGENDE STAP IN HET TRAJECT Na afronding van de basistraining blijven werkzoekenden twee weken aan het TDC verbonden op de afdeling Werk & Doorstroom. Deze periode wordt door de klantmanager en het TDC benut om een goed vervolgtraject uit te zetten en de deelnemer verricht activiteiten zoals: frequent bezoek aan de banenbeurs om vacatures te zoeken en sollicitatiebrieven te schrijven; het volgen van motivatietraining met NLP technieken; contact met accountmanagers en het uitzendbureau om op vacatures te matchen; daarnaast verschillende werkzaamheden te verrichten. Over het jaar 2015 hebben 564 personen deelgenomen aan de basistraining. 14

15 2 Programmaverantwoording (vervolg) NADER ONDERZOEK Indien de werkzoekende na de basistraining nog niet goed weet waar de affiniteit met werk of opleiding ligt, kan nader onderzoek plaatsvinden. Dit gebeurt ook in de situatie dat onvoldoende zicht bestaat op de belastbaarheid (arbeids- en medisch onderzoek) of de leerbaarheid (testen van kennis en niveau) van de TDC deelnemer. Nader onderzoek wordt ook regelmatig ingezet voor voortijdige schoolverlaters. Het primaire doel daarvan is jongeren terug naar school te begeleiden. Als dat niet lukt, kan een jongere entree onderwijs bij het TDC volgen om zodoende toch een startkwalificatie te behalen. Indien een traject richting onderwijs niet passend is wordt een traject richting werk ingezet. Naast bovengenoemde vormen van nader onderzoek zijn nog volgende mogelijkheden te onderscheiden: Nader diagnosticeren van deelnemers (bijvoorbeeld jongeren die uitgevallen zijn in het schoolsysteem of klanten van de gemeente Emmen).Op de afdeling Werk & Diagnose is hiervoor een programma samengesteld. Hierbij worden o.a. de volgende instrumenten voor ingezet; assessments, coaching met behulp van NLP-technieken, en groeps- en individuele gesprekken. In 2015 hebben 171 mensen van deze mogelijkheid gebruik gemaakt. Zoeken naar intrinsieke motivatie voor het vinden van een reguliere baan of het volgen van een studie. Tijdens Werk & Onderzoek hebben 6 personen, in afwachting van hun vervolgtraject, hier aan deelgenomen. Praktijkassessments Groen, Schoonmaak en Logistiek. Veruit de meeste mensen (166 personen) hebben het praktijkassessment Logistiek gevolgd. Tijden dit assessment bestaat de mogelijkheid om het hef- en reachtruckexamen te halen. Voor 149 personen heeft dit tot een certificaat geleid en voor 58 personen heeft dit rechtstreeks tot uitstroom naar een reguliere baan geleid. In 2015 zijn voorbereidingen getroffen om in 2016 praktijkassessments Techniek, Metaal en Bouw te kunnen organiseren. Werk & Diagnose en Werk & Onderzoek wordt begeleid door twee docenten; een docent van het ROC Drenthe college en een docent gespecialiseerd in Neuro Linguïstisch Programmeren (NLP). De praktijkassessment worden begeleid door interne, gecertificeerde, praktijkopleiders van de EMCO-groep. VERVOLGTRAJECTEN BIJ DE EMCO-GROEP De trajecten vanuit de hierboven beschreven sluitende aanpak, waarbij mensen geactiveerd blijven, zijn toegenomen. We zijn namelijk het jaar 2015 gestart met 67 vervolgtrajecten en geëindigd met 97 vervolgtrajecten. Een groot aantal mensen is in het afgelopen jaar in de groenvoorziening geplaatst en heeft het werktraject gecombineerd met een BBL-leertraject. De BBL trajecten konden op twee niveaus worden gevolgd: op het entree niveau en op niveau 2. De entree opleiding wordt in 2016 afgerond. De niveau 2 opleiding is gecomprimeerd tot 1 jaar om uitstroom naar werk te bespoedigen. In het jaar 2015 heeft dit tot 10 diploma s geleid. Op de productieafdelingen is 30% van de leerwerktrajecten ingevuld. De overige leerwerktrajecten zijn verspreid over de afdelingen logistiek, schoonmaak, zakelijke dienstverlening, post, metaal en tuinbouw. Deelnemers aan het vervolgtraject worden ontwikkeld op competenties (op basis van het competentiemodel van de Kenniscentra Beroepsonderwijs Bedrijfsleven). De afdelingsleiding speelt hierin een belangrijke rol. Om deze rol verder te professionaliseren is hieraan een methodiek gekoppeld. Dit jaar zijn de voorbereidingen afgerond om deze methodiek in te zetten ten behoeve van de deskundigheidsbevordering van de afdelingschefs. De rolverdeling van de verschillende begeleiders bij de vervolgtrajecten zijn nader gedefinieerd. In verschillende sessies zijn zij hierover voorgelicht. 15

16 2 Programmaverantwoording (vervolg) OPLEIDINGEN GEORGANISEERD VANUIT HET TDC In 2015 heeft de EMCO-groep zich verder ontwikkeld als leerbedrijf. Interne deelnemers (WSW-medewerkers en ambtenaren) en externe deelnemers (Bijstandsgerechtigden, schoolverlaters en ambtenaren van de gemeente Emmen) hebben aan diverse cursussen en opleidingen deelgenomen. Interne scholingstrajecten voor WSW medewerkers en ambtenaren zijn beschreven in paragraaf Over het jaar 2015 zijn 705 opleidingen/cursussen en trainingen door deelnemers aan het TDC gevolgd. De certificerende trajecten zijn met diverse lokale opleiders uitgevoerd, samen met verschillende interne praktijkopleiders: Basiseducatie. Binnen het TDC worden twee onderdelen van basiseducatie aangeboden; Op de banenbeurs wordt, onder begeleiding, de mogelijkheid geboden, te werken aan de sollicitatiebrief en het CV. Op de banenbeurs zijn landelijke en regionale vacatures digitaal te vinden. Accountmanagers van de gemeente Emmen delen hier de door hun opgehaalde vacatures uit de eigen gemeente met de deelnemers. De banenbeurs wordt vaak in samenhang met een leerwerkplek gevolgd om de focus op de arbeidsmarkt vast te houden. In 2015 is gestart met TOM. Allochtone deelnemers (12) hebben een gecombineerd traject gevolgd bestaande uit werken op een afdeling, ondersteuning van, een speciaal daarvoor opgeleid, taalmaatje uit de SW sector en taalles door het ROC. Deze activiteiten gebeuren allemaal op locatie van de EMCOgroep. In 2016 wordt onderzocht of TOM kan aanhaken bij inburgeringstrajecten van het ROC om arbeidsmarkt oriëntatie te versnellen. Arbo en Veiligheid. Ongeveer een derde deel van de cursisten heeft een training gevolgd op gebied van Arbo en veiligheid zoals VCA en eerste levensreddende handeling (ELH). Landbouw. Binnen deze sector hebben 17 personen de cursus bosmaaien gevolgd en het certificaat behaald. Economie en Dienstverlening. Deze worden onderscheiden in heftruck, reachtruck, code 95 en HACCP. Voor het komend jaar is het ook mogelijk binnen deze sector Sociale Hygiëne te volgen. De diplomerende trajecten (beroepsbegeleidende leerweg) duren ongeveer een jaar. Deze opleidingen worden in samenwerking met de regionale opleidingscentra zoals het Drenthe College en TerraNext uitgevoerd: Entree onderwijs. In de richting techniek hebben 6 personen de entree opleiding gevolgd. In de richting groen zijn 29 personen opgeleid. MBO Niveau 2 onderwijs. In de richting groenvoorziening zijn 47 mensen opgeleid. Behalve voor deelnemers van het TDC hebben de interne praktijkopleiders ook 110 cursussen aan ambtenaren van de gemeente Emmen gegeven. Dit betreft cursussen op het terrein van computergebruik zoals: Word basis, Word gevorderd, Outlook, Excel basis, Excel gevorderd en Power Point. KLANTTEVREDENHEID Over 2015 is een klanttevredenheidcijfer gemeten van 4,1 op een schaal van 5. In 2015 zijn contacten gelegd met een extern adviesbureau om extra klanttevredenheidsonderzoeken uit te voeren. Hiervoor worden enquêtes en diepte interviews gebruikt. Hiermee willen de gemeente en de EMCO-groep de dienstverlening aan de deelnemers van het TDC nog verder optimaliseren. ONTWIKKELINGEN 2016 In 2016 wordt een vleugel van het TDC verbouwd om fysiek meer ruimte te bieden aan alle functionarissen die werkzaam zijn bij het TDC. Tevens worden de trainingsfaciliteiten uitgebreid met een multifunctionele lesruimte. 16

17 2 Programmaverantwoording (vervolg) VERZUIM EN RE-INTEGRATIE VERZUIMPREVENTIE EN VERZUIMBEGELEIDING Onderstaande tabellen geven het verzuimpercentage van 2015 weer, gerelateerd aan drie voorgaande jaren. Verzuimpercentage EMCO-totaal (N=1537) WSW-medewerkers (N=1451) Ambtenaren (N=86) Toelichting Het verzuim onder WSW-medewerkers is in ,4% gestegen ten opzichte van Vooral het lange verzuim (43 t/m 365 dagen) en het verzuim > 1 jaar, is verantwoordelijk voor de stijging. Ook is de instroom in de WIA na twee jaar ziekte gestegen. De meldingsfrequentie is in 2015 gestegen naar 1.9. (2014: 1.8). Dit is vergelijkbaar met de gemiddelde meldingsfrequentie bij SW-bedrijven (benchmark Cedris/SBCM/EMC 2015). Het aantal 0-verzuimers is ook gestegen; in 2015 hebben 445 WSW medewerkers geen ziekteverlof aangevraagd (2014: 381). De trend van (psychisch) verzuim als gevolg van financiële problemen, gezinsproblemen en verslaving zet door. De contacten met de reguliere hulpverlening (VNN, Leger des Heils, Sedna, Jeugdzorg, etc.) blijven daarom belangrijk voor preventie en begeleiding. Het doel blijft om behandeling en begeleiding waar mogelijk samen te laten lopen met re-integratie op het werk ( werk is ook een medicijn ). We adviseren medewerkers met psychische problemen zo spoedig mogelijk contact op te nemen met hun huisarts. De meeste huisartsen werken samen met een praktijkondersteuner van Indigo (GGZ-Drenthe) waardoor een medewerker snel kan starten met een behandeling via de reguliere gezondheidszorg. De wachttijden voor intake en behandeling bij de praktijkondersteuner en de GGZ zijn het afgelopen jaar langer geworden, dit heeft een negatieve invloed op het tijdstip waarop het werk (gedeeltelijk) hervat wordt. Hetzelfde geldt ook voor de wachttijden voor onderzoek en behandeling van een aantal specialismen in de ziekenhuizen van Treant Zorggroep. Het verzuimstation adviseert de medewerker om dan contact op te nemen met de zorgverzekeraar voor wachtlijstbemiddeling. Sinds vier jaar houdt een consulent van MEE-Drenthe maandelijks een spreekuur voor medewerkers. Het doel is om mensen met een verstandelijke beperking te verwijzen naar de juiste instanties wanneer ze zelf niet meer in staat zijn zelfstandig de juiste beslissingen te nemen. Ook ondersteunt MEE medewerkers bij een indicatieaanvraag voor ambulante begeleiding door bijv. PromensCare, de Trans of de ZorgZaak. Dit spreekuur voorziet in een grote behoefte en kan verzuim voorkomen. 17

18 2 Programmaverantwoording (vervolg) Daarnaast is er maandelijks een preventiespreekuur van Schulddienstverlening Emmen. Het doel is om medewerkers op tijd te ondersteunen en adviseren bij dreigende financiële problemen. De aanmeldingen voor dit spreekuur komen vaak tot stand na signalen van de leidinggevende, personeelsconsulent of verzuimmanager. Dit spreekuur blijkt in een behoefte te voorzien. Ook bieden drie medewerkers van de EMCO-groep administratieve ondersteuning aan Stichting IPE (Inkomensbeheer Particulieren Emmen). Een groot aantal medewerkers van de EMCO-groep krijgt hulp van deze stichting bij het beheer van hun financiën. In vergelijking met de cijfers van de benchmark, is het verzuimpercentage van EMCO-medewerkers in alle leeftijdscategorieën hoger. Een belangrijke oorzaak is de beperkte vitaliteit van veel medewerkers die mede veroorzaakt wordt door een ongezonde leefstijl. Nu de instroom in de SW is gestopt, zal de vergrijzing in de komende jaren een grote invloed uitoefenen op de hoogte en de duur van het verzuim. Per 31 december 2015 zijn van de WSW-dienstverbanden medewerkers 45 jaar of ouder. Daarvan zijn er 591 medewerkers 55 jaar en ouder. De verzuimpercentages van deze leeftijdscategorieën: Benchmark 45 t/m 54 jaar 15,3% 15,6% 12,4% 55 jaar en ouder 18,2% 18,0% 14,4% Bij deze laatste categorie verzuimers is vaak sprake van beperkingen die al aanwezig waren maar nu vaker en langer tot uitval leiden. Een groot deel van deze medewerkers is op zeer jonge leeftijd gestart met zwaar lichamelijk werk. Door de verhoging van de AOW-leeftijd en het afbouwen van seniorenregelingen worden zij gedwongen langer door te werken. Dit valt veel medewerkers zwaar en vertaalt zich in verzuim. Ook manifesteren zich rond deze leeftijd veel ziektes en beperkingen zoals diabetes, kanker, hart- en vaatziekten, longziekten en klachten van het houdings- en bewegingsapparaat. De ontwikkelingen in de SW-sector hebben invloed op de preventie en begeleiding van verzuim. Er is bij de EMCO-groep weinig geld begroot voor preventieprogramma s (leefstijl) of interventiemogelijkheden bij (dreigend) langdurig verzuim. Met subsidie van het A&O-fonds van de WSW (SBCM) zijn wel een aantal preventie-activiteiten gestart waaronder de campagne Steffie Gezond. Onderdeel hiervan was de Steffie Roadshow waarin leefstijl en fitheid op een aansprekende manier onder de aandacht van groepen medewerkers is gebracht. In het najaar van 2015 is de ook de werkgroep voeding in het leven geroepen. Deze werkgroep heeft het aanbod in de kantines beoordeeld en aanpassingen in het assortiment voorgesteld. Ook is er een EMCO-special geschreven met daarin informatie om medewerkers te bewegen tot gezondere keuzes. Een andere uitdaging is de beschikbaarheid van passend werk binnen de organisatie. Het eenzijdige werkaanbod zorgt ervoor dat sommige medewerkers moeilijk te herplaatsen zijn in fysiek en/of mentaal passend werk. Daarom is het wenselijk dat er gevarieerder werk aangeboden kan worden, niet alleen binnen de muren van de EMCOgroep maar ook via (groeps-)detachering. Het verzuim van de ambtelijke medewerkers is in 2015 gestegen naar 6,8% (2014: 5,8%). Dit is veroorzaakt door een aantal langdurig verzuimers met psychische en/of fysieke klachten. De meldingsfrequentie blijft laag: 1.08 (2014: 1.1) ONTWIKKELINGEN 2016 Vanaf 1 januari 2014 verzorgt Zorg van de Zaak met twee bedrijfsartsen de arbodienstverlening. De arbeidsdeskundige van Margolin en de externe vertrouwenspersoon van het GIMD worden op verrichtingenbasis ingezet. Voor 2016 blijft het doel om de inzetbaarheid van medewerkers te bevorderen en het verzuim te verlagen. Daarom zal er in 2016 een aantal verzuimtrainingen gegeven worden aan direct leidinggevenden. Het doel is om de rol van de leidinggevende bij de verzuimcultuur te bespreken en de verzuimbegeleiding te verbeteren. Per 1 januari kunnen medewerkers van de EMCO-groep ook met flinke korting naar de sportschool via mijnfitnessplan.nl. De hoop is dat dit meer medewerkers over de streep trekt om hun conditie, en daardoor ook hun inzetbaarheid op het werk, te vergroten. 18

19 2 Programmaverantwoording (vervolg) OVERLEG EN MEDEZEGGENSCHAP ONDERNEMINGSRAAD Vergaderingen Het overleg conform art. 24 WOR tussen dagelijks bestuur van de EMCO-groep en de ondernemingsraad heeft in 2015 twee keer plaatsgevonden. In deze bijeenkomsten zijn de algemene gang van zaken en de toekomst van de EMCO-groep aan de orde geweest. Het dagelijks bestuur van de OR en de directeur hebben verschillende keren overleg gevoerd. Hier zijn de agendapunten voor de overlegvergadering besproken. Naast de algemene gang van zaken was er ook ruimte voor allerlei zaken die op dat moment speelden. De Ondernemingsraad heeft 9 keer vooroverleg (OR vergadering) en 6 keer overleg met de directeur (overlegvergadering) gevoerd. Scholing OR Om kosten te besparen is de OR dit jaar niet op cursus geweest. Waar dat mogelijk was, is interne deskundigheid ingezet voor scholing van OR-leden. Financieel Regelmatig zijn de periodieke bedrijfsrapportages t.a.v. de begroting 2015 besproken met de directie. Ook zijn de investeringen en de begroting 2016 uitvoerig aan de orde geweest. Arbeidsomstandigheden De inspectierapporten van de Arbeidsinspectie zijn door de OR besproken. Instemmings- en adviesaanvragen - Arbeidstijden business post - Tegemoetkoming BHV. - Consignatie vergoeding. - Collectieve roostervrije dagen Wijziging werktijden business post Het Transitieplan Het transitieplan is uitvoerig met de OR besproken en waar mogelijk is de OR er bij betrokken. COMMISSIE VOOR GEORGANISEERD OVERLEG Het Georganiseerd Overleg (G.O.) is het overleg tussen ambtenaren en hun werkgever over rechtspositionele zaken. De vertegenwoordiging van de werknemersorganisaties bestaat uit ambtelijke medewerkers van de EMCO-groep die door hun vakorganisatie zijn aangewezen om het lokale overleg over de arbeidsvoorwaarden te voeren. In het verslagjaar hebben geen vergaderingen plaatsgevonden van het G.O. Voor enkele technische wijzigingen van regelingen is gevraagd de hoorbepaling toe te passen, waarbij het betreffende onderwerp schriftelijk kan worden afgehandeld. 19

20 HOOFDSTUK 3 FINANCIEEL VERSLAG De EMCO-groep heeft het afgelopen jaar afgesloten met een verlies van ,-. Zoals uit onderstaande opsomming blijkt zijn de opbrengsten ,- beter dan begroot. Verder zijn alle kostensoorten behalve de WSW personeelskosten lager uitgevallen dan verwacht. Ten opzichte van de begroting zijn de volgende afwijkingen gerealiseerd. Realisatie ten opzichte van de begroting (bedragen x 1.000) Afwijkingen Voordeel opbrengsten 93 Voordeel overige personeelslasten WSW 156 Voordeel personeelslasten niet-wsw 211 Voordeel onderhoudskosten 27 Voordeel energiekosten 127 Voordeel afschrijvingen 46 Voordeel overige bedrijfskosten 288 Voordeel op algemene dekkingsmiddelen - Voordeel op overige baten en lasten 199 Voordeel rijksbijdrage 406 Nadeel personeelslasten WSW -229 Voordeel op kosten Begeleid Werken 155 Voordelig resultaat t.o.v. begroting

21 3 FINANCIEEL VERSLAG (vervolg) 3.1 WEERSTANDSVERMOGEN De EMCO-groep heeft zelf geen eigen vermogen om verliezen in de toekomst op te kunnen vangen. Jaarlijks wordt de begroting door het Algemeen Bestuur vastgesteld op basis waarvan de aangesloten gemeenten dan het begrote verlies voorfinancieren. Indien aan het einde van het boekjaar blijkt dat het gerealiseerde tekort afwijkt van de begroting moeten de aangesloten gemeenten, conform de afspraken in de Gemeenschappelijke Regeling, het verschil bijbetalen of ze ontvangen een bedrag terug. De EMCO-groep heeft in 2015 een negatief resultaat gerealiseerd van ,-. De goedgekeurde gewijzigde begroting gaf een verlies aan van ,-. In de loop van 2015 is de begroting gewijzigd. De oorspronkelijke begroting over 2015 gaf een tekort aan van ,-. De bevoorschotting van het verlies heeft plaatsgevonden op basis van de gewijzigde begroting. EMCO-groep zal aan de aangesloten gemeenten een bedrag van ,- terugbetalen. In 2012 is het kassencomplex in Klazienaveen gedeeltelijk door brand verwoest. De EMCO-groep was voor herbouwwaarde verzekerd waardoor de uitkering van de brandverzekering aanzienlijk hoger was dan de boekwaarde van het afgebrande gebouw. De EMCO-groep heeft voor deze eenmalige boekwinst in 2013 een bestemmingsreserve Tuinbouw gevormd die in 12 jaar met een jaarlijks bedrag van ,- zal vrijvallen. Met deze vrijval kunnen de extra afschrijvingskosten van de duurdere nieuwbouw worden gedekt. De EMCO-groep heeft in 2009 een reorganisatie ingezet. Om de totale frictiekosten te kunnen financieren hebben de aangesloten gemeenten de winst ten opzichte van de gewijzigde begroting 2009, ten bedrage van ,- voor dit doel beschikbaar gesteld. Een aantal medewerkers heeft niet tot het einde van de wachtgeldperiode gebruik gemaakt van de regeling waardoor er een bedrag overblijft. Dit bedrag is samengevoegd met de extra reservering die voor het sluiten van de bouwvestiging ten laste van het resultaat 2012 is opgenomen en de voorziening frictiekosten. Zoals het er nu naar uitziet zijn deze reserveringen voldoende om de lopende verplichting van de reorganisatie uit 2009 en de reorganisatie van de bouw uit te kunnen voeren. In december 2014 heeft het Dagelijks Bestuur van de EMCO-groep besloten om in de jaren 2015 en 2016 aflopende tijdelijke contracten om te zetten in vaste dienstverbanden. Dit brengt in deze jaren extra kosten met zich mee omdat de subsidievertrekking niet meer wordt verstrekt op basis van gerealiseerde SE maar op basis van een lumpsum. Ten laste van het exploitatieresultaat 2014 is, om deze extra kosten te elimineren, een voorziening tijdelijke contracten gevormd van ,-. In 2015 is een bedrag van ,- van de totale voorziening is vrijgevallen ten gunste van het resultaat. Het restant van ,- is eind 2015 aangevuld tot ,- door de te ontvangen ESF gelden ,- en de Bonus Begeleid werken ,- toe te voegen aan deze voorziening. Dit zodat ook de extra kosten voor 2016 gedekt zijn. 3.2 ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN De EMCO-groep organiseert het onderhoud aan materieel en gebouwen in een combinatie van eigen medewerkers en derden. De werkzaamheden worden zoveel mogelijk gespreid over de jaren gepland en uitgevoerd. Inmiddels is beleid dat het geplande groot onderhoud voor de komende jaren op een zeer behoudende maar verantwoorde wijze wordt doorgevoerd. 21

22 3 FINANCIEEL VERSLAG (vervolg) 3.3 FINANCIERING Algemeen Met ingang van 1 januari 2001 is de Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet FIDO) ingevoerd. Deze wet heeft de treasury van gemeenten en overheidslichamen tot onderwerp. Treasury is het sturen en beheersen van, verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico s. Op grond van de nieuwe wet is de EMCO-groep verplicht om zowel in de begroting als in de jaarrekening een zogenaamde treasury-paragraaf op te nemen, waarin verantwoording over het treasury-beleid wordt afgelegd. Treasury-beheer De EMCO-groep heeft een laag risicoprofiel, doordat de rentepercentages van vrijwel alle langlopende leningen voor een lange tijd vastliggen, geen gebruik wordt gemaakt van derivaten en de rente vrij stabiel is. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet wordt berekend door een (vastgesteld) percentage van de totale begrote bedrijfslasten van de EMCO-groep te nemen. De netto vlottende schuld per kwartaal is het gemiddelde van de standen van deze schuld op de eerste en laatste dag in het desbetreffende kwartaal. In het volgende overzicht wordt de werkelijke omvang van de kasgeldlimiet getoetst aan de wettelijke norm overeenkomstig de Wet FIDO Omschrijving (bedragen x 1.000,-) 1e kw 2e kw 3e kw 4e kw Omvang van de begroting per 1 januari (=grondslag) Toegestane kasgeldlimiet in procenten van de grondslag 8,2% 8,2% 8,2% 8,2% in een bedrag Omvang vlottende korte schuld Opgenomen gelden korter dan 1 jaar Schuld in rekening courant Gestorte gelden door derden korter dan 1 jaar Overige geldleningen niet zijnde vaste schuld Vlottende middelen Contante gelden in kas Tegoeden in rekening courant Overige uitstaande gelden korter dan 1 jaar Toets kasgeldlimiet Totaal netto vlottende schuld (2-3) Toegestane kasgeldlimiet (1) Ruimte (+) c.q. overschrijding (-) (1-(2-3)) Uit dit overzicht blijkt dat over het hele jaar 2015 is voldaan aan de kasgeldlimiet. 22