Aan de Raad van de gemeente Emmen Postbus RA Emmen JAM/GP 5 juli G. Prins. Betreft Jaarverslag 2011.

Transcriptie

1 EMCO GROEP DOOR WERK NAAR WERK * '7 «Abel Tasmanstraat 7 Postbus CA Emmen Tel.(591)6366 Fax(591) Aan de Raad van de gemeente Emmen Postbus RA Emmen Contactpersoon G. Prins Doorkiesnummer Kenmerk Datum JAM/GP 5 juli 212 Betreft Jaarverslag Geachte Raad, Hierbij doe ik u het jaarverslag van de EMCO-groep over het jaar toekomen, zoals vastgesteld in de openbare vergadering van het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling EMCO-groep op 27 juni 212. Namens het Algemeen Bestuur, %*.- *- C** H.G. Jumelet, voorzitter Business Post IDiO«

2 EMCO / GROEP EMCO-groep Abel Tasmanstraat AN EMMEN Postbus CA Emmen Telefoon Fax Internet alqemeen@emco-groep.nl

3 Inhoudsopgave Pagina Hoofdstuk 1 Bericht van het Bestuur 3 Hoofdstuk 2 Programmaverantwoording 2.1 Algemeen Sociaalbeleid 5 Hoofdstuk 3 Financieel verslag 3.1 Weerstandsvermogen Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Verbonden partijen Marketing- en productbeleid en innovatie Organogram 22 Hoofdstuk 4 Jaarrekening 4.1 Balans per31 december Toelichting op de balans Programmarekening Toelichting op de programmarekening Subsidie en bedrijfsresultaat Grondslagen van de financiële verslaggeving Sisa verantwoordingsbijlage Controleverklaring 44

4 HOOFDSTUK 1 BERICHT VAN HET BESTUUR Naast het feit dat we in voor het eerst - en helaas niet voor het laatst - te maken kregen met een forse korting op de rijkssubsidie per se, stond het verslagjaar toch vooral in het teken van de aangekondigde invoering van de Wet Werken naar Vermogen (WWnV) per 1 januari 213. Na diverse vooraankondigingen zag de notitie WWnV van de staatssecretaris, de heer De Krom, in de tweede helft van april eindelijk het licht en vormde zij vervolgens, samen met de ingezette subsidieafbouw, de opmaat naar een intensieve discussie tussen kabinet en VNG over het te sluiten Bestuursakkoord. Uiteindelijk werd, hetgeen veelzeggend mag worden genoemd, op het onderdeel sociale zekerheid geen overeenstemming bereikt, maar ging de trein wel gewoon verder In de loop van het jaar werd bekend dat voor de transitie van de sector een herstructureringsfaciliteit werd ingesteld ten bedrage van 4 miljoen met een looptijd van 7 jaar; in december bleek dat de gemeenten hierin voor 25% dienden te cofinancieren. Om tijdig te komen tot een gedegen en onderbouwd transitieplan werd direct na de zomer ter voorbereiding een programma-organisatie ingesteld. Het transitieplan, dat uiterlijk 1 mei 212 bij het ministerie dient te worden ingediend, valt expliciet onder de verantwoordelijkheid van de gemeenten. Inmiddels is het transitieplan gereed en door de betrokken colleges vastgesteld, waarna het in april aan de verschillende gemeenteraden wordt voorgelegd. Een door de staatssecretaris ingestelde onafhankelijke commissie zal de plannen beoordelen en uiterlijk 1 augustus 212 haar waardering en oordeel kenbaar maken, waarna het voor alle partijen gecompliceerde en veeleisende proces definitief kan worden ingezet. Alhoewel het jaar - na het positieve resultaat over 21 - helaas weer in de rode cijfers eindigde, moet tegelijkertijd geconstateerd worden dat het uiteindelijk resultaat, namelijk 797.,- negatief, aanmerkelijk (nl. 1,8 miljoen) beter was dan de gewijzigde begroting aangaf en dat de korting van de rijkssubsidie vrijwel werd goedgemaakt! Een meer dan goede prestatie van het bedrijf en haar medewerkers, die nog eens onderstreept dat de afgelopen jaren een goede en gezonde basis is gelegd. De komende jaren zal zowel voor het SW-bedrijf als de aangesloten gemeenten volledig in het teken staan van de transitie van het bedrijf, de nieuwe organisatie van de onderkant van de arbeidsmarkt en de draconische kortingen op de rijkssubsidie! De Zuid Oost Drentse problematiek: een combinatie van een oververtegenwoordigde onderkant van de arbeidsmarkt met een relatief beperkt absorptievermogen van de regionale arbeidsmarkt, plaatst ons allen voor een gigantische uitdaging. Gezien de inmiddels weer gezonde bedrijfsvoering, zoals ook uit het bedrijfsresultaat blijkt, echter nog wel een uitdaging en niet bij voorbaat een "mission impossible"! Voorzitter EMCO-groep

5 HOOFDSTUK 2 PROGRAMMAVERANTWOORDING 2.1 ALGEMEEN Voor u ligt de jaarrekening over het verslagjaar een jaar dat enerzijds voortbouwde op de eerdere reorganisatie en normalisering van het bedrijf en anderzijds in het teken stond van kortingen op de subsidie en de aangekondigde inhoudelijke veranderingen. Het resultaat over komt helaas, in tegenstelling tot het jaar ervoor, uit op een verlies van 797.; gezien de ingrijpende korting op de rijkssubsidie is dit resultaat desalniettemin goed te noemen. Immers de noodgedwongen gewijzigde begroting kwam uit op een nadelig saldo van en het uiteindelijk resultaat bijna 1.8 miljoen lager! Aangezien de programmarekening is voorzien van een heldere toelichting, zal hier slecht op de hoofdlijnen worden ingegaan. Dominant was natuurlijk de korting van 1.322,- per se op de rijkssubsidie en het bijbehorende verslechterde subsidieresultaat (zie ook 4.5) helaas niet het einde, maar het begin van een ontwikkeling! Na bovenstaande niet onbelangrijke kanttekening, is het zonder meer verheugend om te kunnen constateren dat, zoals ook uit de aanhef van hoofdstuk 3, waarin het betere resultaat wordt geanalyseerd, blijkt, op vrijwel alle andere fronten, zowel bij opbrengsten als kosten, positief t.o.v. de begroting is gescoord. Ondanks de voortdurende recessie, die steeds meer het karakter van een veenbrand vertoont, zijn de netto-opbrengsten opnieuw bijna 8 ton hoger dan geraamd. Naast de zeer positieve invloed van het Trainings & Diagnose Centrum (TDC) (naast financieel, zeer zeker ook inhoudelijk), zien we dat ook vrijwel alle andere takken van sport een kleinere of grotere stap voorwaarts maakten. Enige dissonant hierin vormt detachering, waar als gevolg van de recessie, ondanks alle inspanningen, helaas een aantal klanten weg of terug vielen. Ook de voortzetting van het beleid om de kosten op een verantwoorde wijze zo ver mogelijk te reduceren en het bedrijfsproces te optimaliseren, werpt, zoals uit de cijfers en bijbehorende toelichtingen moge blijken, nog steeds haar vruchten af en zal dus ook onverminderd worden voortgezet... Uiteraard worden de mogelijkheden hierin steeds kleiner. Het geheel overziende kan, ondanks de forse subsidiekorting, met tevredenheid op het verslagjaar en het daarin gevoerde beleid van kostenbeheersing/verlaging en opbrengstenverhoging en niet te vergeten innovatie, zoals het TDC, worden teruggekeken. Tegelijkertijd is terugkijken het laatste wat aan de orde is, want een onheilspellende toekomst biedt zich aan. Kortom vooruitkijken vanuit een gezonde basis qua bedrijfsvoering en gezamenlijk met alle betrokken partners aan de slag.

6 2.2 SOCIAAL BELEID PERSONEELSZAKEN EN ARBEIDSINTEGRATIE (HER)INDICATIE EN WACHTLIJST WSW ALGEMEEN WACHTLIJST PERSONEELSBEZETTING PLAATSINGSBELEID IN-EN UITSTROOM WSW OMVANG EN SAMENSTELLING PERSONEELSBESTAND WSW OMVANG EN SAMENSTELLING PERSONEELSBESTAND AMBTELIJK PERSONEELSONTWIKKELING ACTIVERING EN WACHTLIJST INDIVIDUEEL ONTWIKKELINGSPLAN (IOP) OPLEIDING EN ONTWIKKELING Ontwikkeltraject Wsw Studiehuis Wsw en ambtelijk Beroepsgerichte scholing Algemene scholing en educatie DETACHERING EN BEGELEID WERKEN Detacheringen Begeleid Werken TRAINING- EN DIAGNOSECENTREM WERKPLEIN ZUID OOST DRENTHE (TDC) ALGEMEEN RESULTATEN RESULTATEN IN RELATIE TOT DE 3 DOELSTELLINGEN VAN HET TDC VERZUIM EN RE-INTEGRATIE VERZUIMPREVENTIE EN VERZUIMBEGELEIDING ONTWIKKELINGEN OVERLEG EN MEDEZEGGENSCHAP ONDERNEMINGSRAAD COMMISSIE VOOR GEORGANISEERD OVERLEG

7 2.2 SOCIAAL BELEID PERSONEELSZAKEN EN ARBEIDSINTEGRATIE De werkzaamheden binnen de afdeling Personeelszaken en Arbeidsintegratie worden uitgevoerd door: Team interne plaatsing en begeleiding Team diagnose, scholing en training De teams worden ondersteund door de Personeels- en trajectadministratie en door de afdeling Arbeidsjuridische zaken. Onder Personeelszaken en Arbeidsintegratie valt tevens de afdeling Verzuim en Re-integratie (HER)INDICATIE EN WACHTLIJST WSW ALGEMEEN De indicatiestelling voor de Wsw wordt uitgevoerd door het UWV Werkbedrijf. Het UWV Werkbedrijf beslist over: het wel of niet behoren tot de doelgroep van de Wsw; de arbeidshandicapcategorie (matig of ernstig);» de geldigheidsduur van de indicatie. Daarnaast adviseert het UWV Werkbedrijf in de indicatiestelling over de eventuele aanpassingen die noodzakelijk zijn voor het verrichten van arbeid en of betrokkene in aanmerking komt voor Begeleid Werken. Bij elke indicatie beoordeelt het UWV Werkbedrijf of de cliënt in staat is om begeleid te werken bij een reguliere werkgever. Indien Begeleid Werken vanwege de aard en de ernst van de handicap niet reëel is, ziet het UWV Werkbedrijf af van een positief advies Begeleid Werken. Met ingang van 1 januari 28 is de geldigheidsduur van de (her)indicatie gewijzigd. Het UWV Werkbedrijf kan een minimale geldigheidsduur van 1 jaar en een maximale geldigheidsduur van 5 jaar toekennen. In de praktijk worden de meeste termijnen tussen 5 en 1 jaar vastgesteld. Met het oog op de inwerkingtreding van de Wet Werken naar Vermogen per 1 januari 213 hebben alle mensen die in na 15 mei nieuw op de wachtlijst zijn gekomen een indicatie gekregen met een geldigheidsduur van maximaal 2 jaar. WACHTLIJST Vanaf 1 januari 28 worden personen die niet beschikbaar zijn voor een Wsw-dienstverband geplaatst op de zogenaamde passieve wachtlijst; plaatsingen in een Wsw- dienstverband zijn alleen mogelijk vanaf de actieve wachtlijst. De taakstelling over twee jaar wordt berekend aan de hand van het aantal geïndiceerden per gemeente exclusief de personen op de passieve wachtlijst. In is de totale wachtlijst van de EMCO-groep gedaald. Per 31 december staan er 338 mensen op de wachtlijst; een jaar eerder waren dat er 368, een daling van 8,15. De gemiddelde wachtduur is licht gedaald van 23,6 maanden in 21 naar 21,7 maanden in. De passieve wachtlijst is gegroeid van 8 naar 121 personen. Deze toename is ondermeer een gevolg van de (verplichte) beschikbaarheidscontrole onder de personen op de wachtlijst. Als blijkt dat iemand tijdelijk niet beschikbaar is voor arbeid in het kader van de Wsw, wordt hij op de passieve lijst geplaatst. De oorzaak van de daling van de wachtlijst is het feit dat in alle drie de gemeenten in meer mensen in dienst genomen zijn vanaf de wachtlijst dan in 21. Dit kwam enerzijds doordat de reeds voorziene daling in de taakstelling geen langdurige stop op indienstnames veroorzaakt heeft. Anderzijds was de uitstroom in beduidend hoger dan in 21. Door deze toename van het 'natuurlijk verloop' konden meer mensen in dienst komen vanaf de wachtlijst. Aantal personen wachtlijst Emmen Coevorden Borger Odoorn (deel Odoorn) Totaal EMCO-groep

8 Aantal personen wachtlijst incl. passieve wachtlijst 21 Emmen 32 Coevorden 52 Borger Odoorn (deel Odoorn) 14 Totaal EMCO-groep 368 Passief Passief Aantal personen op de wachtlijst, ingedeeld naar wachttijd per : Wachttijd Emmen Coevorden Borger Odoorn Korter dan 1 jaar tot 2 jaar tot 3 jaar tot 5 jaar Langer dan 5 jaar Totaal Totaal Gemiddelde wachttijd in maanden (van personen op wachtlijst eind 29, 21 en eind ): Emmen Coevorden Borger Odoorn (deel Odoorn) Voor Emmen en Coevorden is de gemiddelde wachtduur ongeveer gelijk gebleven. Voor de gemeente Borger Odoorn is echter een behoorlijke daling zichtbaar. Dit wordt veroorzaakt door het feit dat er in in Borger Odoorn, in tegenstelling tot het voorgaande jaar, een aantal mensen in dienst is genomen vanaf de wachtlijst PERSONEELSBEZETTING PLAATSINGSBELEID De gemeenten hebben door middel van het opstellen van wachtlijstverordeningen de mogelijkheid gekregen doelgroepenprioriteit toe te passen. De gemeenten Emmen, Borger Odoorn en Coevorden hebben tot nu toe besloten geen verordening vast te stellen. Indien er geen wachtlijstverordening is opgesteld wordt er geplaatst volgens het FIFO systeem (First In - First Out). IN- EN UITSTROOM WSW De gemiddelde personeelsbezetting in was 1.566,97 SE's. Met ingang van 1 januari 28 wordt er geen subsidie ontvangen voor personen die geen loon ontvangen indien er bijvoorbeeld sprake is van ziekte langer dan 2 jaar. Bij de realisatie wordt hiermee, op basis van een prognose, rekening gehouden. De budgettoewijzing voor was 1.567,16 SE's. Er zijn in in totaal 69 personen aangenomen, terwijl er 15 personen uit dienst zijn gegaan. De in- en uitstroom van personen met een Wsw-dienstverband (incl. BW) Saldo In dienst Uit dienst Saldo FTE Emmen Coevorden Borger Odoorn Overige gem. Totaal CD OO -J. 1.19,7 195,5 68,39 28, ,1 Totale gemidd. realisatie SE 1.255,87 216,49 69,74 24, ,97 Budget toewijzing SE 1.256,38 216,17 69,74 24, ,16 Dit is de eindstand van 21 waarop de wijzigingen van betalende gemeente per 1-1- zijn toegepast. 7

9 Emmen Coevorden Borger Odoorn Overige gemeenten Totaal VUT / Pens WAO/WIA Vrije bedrijf 1 1 Overig *) Totaal *) overige redenen o.a. overlijden, ontslag, naadloze overplaatsing en einde tijdelijk dienstverband. OMVANG EN SAMENSTELLING VAN HET PERSONEELSBESTAND WSW Het aantal personen met een Wsw-dienstverband (in dienst bij de EMCO-groep of bij een andere werkgever in het kader van Begeleid Werken) is met 36 gedaald per het einde van het jaar. In 21 waren het personen en in personen. Personeelsbezetting Wsw-personeel per (29 t/m, incl. BW) Mannen (73,2%) (73,76%) (73,38%) Vrouwen 473 (26,8%) 451 (26,24%) 448 (26,62%) Totaal Personen met handicapcategorie ernstig 21 (incl. BW) 21 Aantal In % van het totale werknemersbestand van de betreffende gemeente Emmen Coevorden Borger Odoorn Overige gemeenten Totaal ,27 9,13 8,33 8,23 1,1 In % van de nieuwe doelgroep van de betreffende gemeente 23,87 21,21 16,67 25, 23,18 Personen met handicapcategorie ernstig (incl. BW) Aantal In % van het totale werknemersbestand v.d. betreffende gemeente Emmen Coevorden Borger Odoorn Overige gemeenten Totaal ,2 13,45 16,22 3,23 14,8 In % van de nieuwe doelgroep v.d. betreffende gemeente 33,83 3,3 3, 7,69 32,72 Het aantal werknemers met de handicapcategorie ernstig is in beduidend gestegen. Dit komt doordat voor een aantal werknemers een tussentijdse herindicatie is aangevraagd en doordat bij periodieke herindicaties in toenemende mate werknemers zijn ingedeeld in de categorie ernstig.

10 Wsw-personeelsleden (in aantal personen) naar salarisschaal per (excl.bw) Loonschaal Min. Loon A B1 B2 C1 C2 D1 D2 E F G H I Totaal Leeftijdsopbouw Wsw-personeel per (excl. BW) Leeftijd < Totaal 29 Aantal ln%,6 % 7,9 % 14,87 % 29,27 % 36,7 % 11,2 % 21 Aantal ln%,% 7,46% 15,1% 28,48% 36,84% 12,12% Aantal ln%,% 7,57% 13,61% 28,21% 38,3% 12,58% OMVANG EN SAMENSTELLING VAN HET PERSONEELSBESTAND AMBTELIJK Als gevolg van de reorganisatie in 21 waren er begin nog 7 medewerkers boventallig. Van deze 7 vonden er drie een andere werkgever. Voor twee medewerkers leidde het re-integratieplan helaas niet tot een andere baan, zodat zij na het ontslag een beroep moesten doen op de WW. Van de overige twee loopt het re-integratieplan nog. Personeelsbezetting ambtelijk personeel per en Personen Fte's Personen Fte's Vaste formatie Tijdelijk *) Totaal ,27 6,89 99, ,18 1,39 13,57 Verhouding ambt: Wsw (in Fte's) 1 : 14,95 1 : 14,68 WW *) is in inclusief 3 x,5 fte directie 2 2, 2 1,3 De (actieve + tijdelijke) ambtelijke formatie is in vergelijking met 21 gedaald met 4,41 fte's. Per ultimo zijn er 2 (2, fte) voormalige ambtelijke medewerkers voor wie de EMCO-groep nog (WW) uitkeringsverplichtingen heeft.

11 2.2.4 PERSONEELSONTWIKKELING ACTIVERING EN WACHTLIJST Uitgangspunt voor de EMCO-groep blijft om zoveel mogelijk mensen, die tot de doelgroep van de sociale werkvoorziening behoren, te activeren en te begeleiden. Hierdoor kan ingezet worden op het behoud dan wel de bevordering van vaardigheden en competenties, voorkomen van een sociaal isolement en voorbereiding op het aangaan van een dienstverband in het kader van de Wet sociale werkvoorziening. Nadat in 21 de middelen voor de activering van WW-gerechtigden niet langer beschikbaar werden gesteld, gebeurde dat in ook voor de Wajong-gerechtigden. Reeds lopende trajecten konden worden afgemaakt. In hebben 144 mensen deelgenomen aan een traject bij de EMCO-groep. In totaal zijn 19 trajecten uitgevoerd. De aantallen van de diverse trajecten liggen hoger omdat een aantal personen in over zijn gegaan van het ene traject naar een ander traject (bijvoorbeeld vanuit de Wajong naar een leer- en werkovereenkomst bij verlenging). De aantallen zijn als volgt onderverdeeld: 34 vanuit de WWB, waarvan 33 met een sw-indicatie 1 vanuit de GGZ met sw-indicatie (uitkeringsachtergrond onbekend) 57 leer- werkovereenkomst, waarvan 57 met sw-indicatie (uitkeringsachtergrond divers) 25 personen in het projectwerktraining (22 WWB, waarvan 2 met sw-indicatie en 3 via RMC) 58 Wajong trajecten (4 zonder schuw indicatie) 5 UWV WIA met sw-indicatie 5 UWV WW (waarvan 1 gedurende het traject tot de soulgroep is gaan behoren) 5 UWV WW met sw-indicatie Van de 144 waren er 114 personen met een sw-indicatie die vanaf de wachtlijst geactiveerd zijn. Er is sinds jaren een intensieve samenwerking met het speciaal onderwijs (VSO/MLK). Middels stages worden deze jongeren bekend gemaakt met de EMCO-groep en de infrastructuur. Het gaat hierbij om jongeren waarvan gedurende de schoolperiode de inschatting wordt gemaakt dat zij op termijn aangewezen zijn op de sociale werkvoorziening. Voor het einde van hun schoolcarrière is dan al vaak een indicatie en een Wajong uitkering aangevraagd en toegekend. INDIVIDUEEL ONTWIKKELINGSPLAN (IOP) Voor de instroom van Wsw-medewerkers is vanaf 21 het Persoonlijk ontwikkelingsplan qua opzet vereenvoudigd en veranderd tot het Individueel Ontwikkelingsplan. Dit ontwikkelingsplan is vastgelegd voor de volledige duur van het traject, maximaal 3 jaar, vanaf het moment van indiensttreding, zoals in de CAO Wsw wordt voorgeschreven. Tijdens het traject wordt het wettelijk minimum loon toegepast, na afloop vindt beloning plaats op basis van functieloon. Het ontwikkelingsplan wordt binnen 3 maanden na indiensttreding opgesteld en zowel door de werkgever als de werknemer ondertekend. Als vast onderdeel hiervan wordt een scholingsintake afgenomen door het Drenthe College. Het daaruit voortvloeiende scholings- en trainingsadvies heeft tot doel de leerbaarheid en leerniveau individueel te bepalen. Uitgangspunt voor de toepassing van scholing is AKA, Arbeidsmarkt gekwalificeerd Assistent. AKA is binnen de EMCO-groep onderverdeeld in twee richtingen: Industrieel (Drenthe College) en Groen en Tuinbouw (TerraNext). Het AKA-traject heeft een duur van 18 maanden. Meer informatie over AKA kunt u lezen in het hoofdstuk Opleiding en Ontwikkeling. Op basis van het scholings- en trainingsadvies kan, indien de situatie hierom vraagt, gekozen worden voor een andere invulling van scholing. Na afronding van de scholing en training vindt wordt een persoonsprofiel opgesteld dat als basis kan dienen voor het functioneringsgesprek. Tevens wordt dan door het Drenthe College een vervolgadvies opgesteld. OPLEIDING EN ONTWIKKELING In heeft een groot aantal Wsw- en ambtelijke medewerkers van de EMCO-groep een opleiding of training gevolgd. 1

12 Ontwikkeltraject Wsw: Wsw-medewerkers van de EMCO-groep krijgen standaard een ontwikkeltraject aangeboden op het moment dat zij in dienst komen. Het ontwikkeltraject bestaat uit een scholingsintake, de AKA-opleiding (Arbeidsmarkt gekwalificeerd Assistent) en een mogelijk vervolg scholingstraject. Hierin zijn de ROC's (Regionaal Opleidingscentrum), het Drenthe College en TerraNext, onze samenwerkingspartners. De ervaring heeft geleerd dat het programma, waarbij veel aandacht wordt besteed aan basisvaardigheden en empowerment, goed aansluit bij de behoefte van de medewerkers en het bedrijf. Dit heeft ertoe geleid dat in 12 medewerkers mee hebben gedaan aan het ontwikkeltraject. Studiehuis Wsw en ambtelijk: In 21 zijn voorbereidingen getroffen met het opzetten van het zogeheten Studiehuis. Dit is in samenwerking met het werkvoorzieningschap Wedeka te Stadskanaal gebeurd. In is het studiehuis gerealiseerd. Het Studiehuis bestaat uit een gegradeerd opleidingssysteem waarbij scholing wordt aangeboden op 4 verschillende niveaus binnen het MBO onderwijs. Niveau 1: AKA-opleiding. Zie ontwikkeltraject Wsw. - Niveau 2: Begin zijn we gestart met de opleiding Helpende Zorg en Welzijn, niveau 2 voor (meewerkende) voorlieden (en potentiële voorlieden). Aan de opleiding is een derde module gekoppeld die nog meer aandacht besteed aan leidinggeven en in het bijzonder aan observeren en signaleren. Er zijn ongeveer 3 medewerkers (Wsw en ambtelijk) van Wedeka en de EMCOgroep samen gestart. - Niveau 3 De opleiding Medewerker Maatschappelijke Zorg, niveau 3 is bedoeld voor (potentiële) afdelingschefs. De afdelingschefs leren in deze opleiding hun persoonlijke effectiviteit te vergroten. Daarnaast wordt aandacht besteed aan leidinggeven & management en begeleiden & coachen van medewerkers. In deze opleiding zijn 2 medewerkers van zowel Wedeka als de EMCO-groep begonnen. De beide opleidingen niveau 2 en 3 worden door het ROC Noorderpoort uitgevoerd. De opleidingen worden afgerond met een landelijk erkend diploma. In april 212 worden beide opleidingen afgerond. Beroepsgerichte scholing: Net als in voorgaande jaren is de EMCO-groep verplicht geweest om zich te houden aan de wettelijke veiligheidseisen voor het werken met machines, vervoermiddelen, bestrijdingsmiddelen en materialen. Daarbij worden ook de verlengingen van licenties, diploma's en certificaten meegenomen. Dit geldt voor het werken met de heftruck, reachtruck en spuiten in het openbaar groen (gewasbescherming). Om te voldoen aan de veiligheidseisen binnen de afdeling beheer hebben vijf medewerkers een training Beheer Brandmeldinstallaties gevolgd. Aan de jaarlijks terugkerende veiligheidscursussen als EHBO, ELH en BHV hebben ruim 3 medewerkers deelgenomen. Acht medewerkers uit de groenvoorziening hebben met succes hun opleiding Natuur en groene ruimte (niveau 2) afgesloten. In zijn tien medewerkers voor deze opleiding aangemeld. Ook in zijn vanwege de wettelijke voorschriften van het Ministerie van LNV in het openbaar groen vijf medewerkers aangemeld voor de cursus Flora en Faunawet (niveau 2, 3 en 4). Algemene scholing en educatie. De EMCO-groep vindt het belangrijk dat medewerkers hun basisvaardigheden zoals lezen, schrijven en rekenen kunnen vergroten. In september is er, als gevolg van de landelijke alfabetiseringscampagne, extra aandacht besteed aan het promoten van de cursus lezen, schrijven en rekenen. Dit is in samenwerking met het Drenthe College gedaan. Dit heeft geresulteerd in meer dan 4 extra aanmeldingen voor de cursus lezen, schrijven en rekenen. 11

13 Het educatiebudget van de gemeente Emmen was in onvoldoende voor de cursus computervaardigheden. Daarom is de EMCO-groep zelf in gestart met het geven van interne trainingen (basis) computervaardigheid en Word. Deze cursussen zijn door eigen medewerkers van de EMCO-groep uitgevoerd. Twintig medewerkers hebben in met succes aan deze trainingen meegedaan. Naast de interne training basis computervaardigheden is ook een interne training basis bosmaaien opgezet in. De cursus bosmaaien (met slagmes, draadkop en zaagblad) wordt door de EMCOgroep zelf op locatie georganiseerd. Een voorman van de EMCO-groep verzorgt de training in samenwerking met de Technische Dienst. Het gebruik maken van de deskundigheid van de eigen medewerkers is als zeer positief ervaren. De interne medewerkers kunnen snel inspringen op de vraag naar trainingen. Een gunstig effect is dat de opleidingskosten zijn afgenomen. DETACHERINGEN EN BEGELEID WERKEN De afdeling detacheringen is een operationele afdeling, waarin kostenreductie en opbrengstverhoging speerpunten zijn. Binnen deze afdeling wordt naast detacheringen ook Werken op locatie (WOL) en Begeleid Werken (BW) verzorgd. Bij Detacheren werkt een medewerker op locatie en onder leiding van de klant. Detacheren gebeurt op individuele basis. Verrekening vindt plaats op basis van gewerkte uren of per maand. Bij Werken op locatie werkt een groep medewerkers onder onze leiding op locatie van de klant. Verrekening vindt plaats op basis van geproduceerde artikelen. Bij Begeleid Werken is de Wsw-geïndiceerde met inzet van een loonkostensubsidie in dienst van een externe werkgever conform de voor dat bedrijf geldende arbeidsvoorwaarden. Detacheringen - Het totaal aantal gedetacheerde medewerkers nam in af tot 298 (21: 38, 29: 351). Hiervan zijn er vanuit de diverse vestigingen 41 personen gedetacheerd (21: 53, 29: 127). Vanuit de afdeling detachering worden er 257 personen ondersteund (21: 255, 29: 224). Dit cijfer is inclusief Begeleid Werken (47 pers), de groepsdetacheringen bij Visschedijk (18 pers.) en Van Liere (5 pers.) en de personen die Werken op locatie bij Promaxa (2 pers.). Per 31 december is de groepsdetachering bij Visschedijk beëindigd. Detacheringen 29 t/m Detachering vanuit vestiging Detachering vanuit afd. de ta - waarvan WOL - waarvan groepsdetachering Totaal EMCO-groep Ondanks de slechte economische omstandigheden en daarmee samenhangende opzeggingen zijn de individuele detacheringen gegroeid met 2 medewerkers. De opbrengst van de afdeling Detacheringen is in afgenomen met ca 247K. Oorzaak is met name de terugval in detachering bij Van Liere (- 81K), Katshaar (- 5K), Visschedijk (- 38K) en het beëindigen van de detachering van taxichauffeurs bij Connexxion i.v.m. verlies van de heraanbesteding Schooltaxi en Wvg-vervoer door de klant (- 61K). Concluderend kan wel gezegd worden dat "groepsdetacheringen" een behoorlijk risico in continuïteit met zich meebrengen. Begeleid Werken (BW) De uitvoering van Begeleid Werken voor de gemeenten Emmen, Coevorden en een deel van de gemeente Borger Odoorn was in in handen van de EMCO-groep. Doordat de uitstroom uit Begeleid Werken in 21 gecompenseerd is door een iets hogere instroom, is het totaal aantal mensen met een Begeleid Werken-contract aan het eind van wederom licht gestegen ten opzichte van voorgaande jaren. De gemiddelde realisatie is in sterker gestegen (van 38,27 SE in 12

14 21 naar 42,21 SE eind ). Deze stijging wordt onder andere veroorzaakt doordat sommige bestaande contracten in uren zijn uitgebreid. Een andere reden is, dat in de loop van voor vier personen met een Begeleid Werken-contract de handicapcategorie is aangepast van matig naar ernstig. De Begeleid Werken-contracten zijn als volgt verdeeld: Begeleid Werken (BW) 29 t/m (per ultimo ) Aantal Aantal Aantal Gem. SE ,81 3,65,,75 Emmen Coevorden Borger Odoorn (deel Odoorn) Buitengemeenten Totaal EMCO-groep , TRAINING- EN DIAGNOSECENTRUM WERKPLEIN ZUID OOST DRENTHE (TDC) ALGEMEEN Begin werd door de gemeente Emmen besloten het succes van het poortprogramma bij de EMCO-groep uit te bouwen. De opzet (activering als voorwaarde voor een uitkering; de klant leert zichzelf kennen en laat zichzelf kennen in een werkomgeving waar getraind en gediagnosticeerd wordt; gemeente en EMCO-groep werken op locatie samen) bleek te leiden tot een sterk verminderde instroom in de Wwb en een aanzienlijke uitstroom uit de Wwb. De cijfers over het eerste halfjaar laten een verlaging van de instroom in de Wwb zien en een verhoging van de uitstroom t.o.v. 21. Een vleugel van het gebouw van de EMCO-groep werd verbouwd om de grotere aantallen deelnemers waar het contract op gebaseerd is, te kunnen verwerken. Kantoorplekken voor klantmanagers en trajectbegeleiders werden ingericht in de kantoortuin, er werd werk georganiseerd binnen het TDC voor ongeveer 1 deelnemers, het Drenthe college startte met de AKA-opleiding, werkprocessen werden beschreven, administratieve processen ingericht om middels het smartbord de voortgang van de deelnemers te kunnen volgen. Een officiële opening van de nieuwe locatie in april en een vervolgconferentie met werkgevers in november zorgden voor voldoende PR en draagvlak bij bestuurders en management. Vele werkbezoeken van andere gemeenten en SW-bedrijven volgden. In Stadskanaal en Veendam werden vergelijkbare TDC's ingericht. Goed voorbeeld doet goed volgen. Langzaam maar zeker meldden zich grotere aantallen deelnemers voor een uitkering en dus voor het TDC. Deelnemers van het team participatie, deelnemers van het team zorg, jongeren via het RMC en de eerste Wajongers van UWV meldden zich en gingen deelnemen. Een eerste start werd gemaakt met de integratie van de Brede Basis Opleiding (BBO) vanwege het succes die deze aanpak bij de aanpak van de jeugdwerkloosheid had. De 1 werkplekken binnen het TDC bleken te weinig, een extra afdeling voor 2 deelnemers werd elders in de EMCO-groep vestiging ingericht. Een goede ontwikkeling omdat het TDC steeds meer gezien wordt als de poort van de nieuwe Sociale Zekerheid, ofwel de poort van de toekomstige Wet werken naar vermogen. 13

15 RESULTATEN De resultaten zijn goed en conform de verwachtingen. Verwijzing Werkplein No show Voorlichting TDC (incl. part) No show Geen toekenning uitkering Totaal Emmen Borger Odoorn Aanmelding TDC Uitstroom: B Regulier werk Dagonderwijs Afzien van uitkering Ziekte gerelateerd Weigering medewerking Totaal TDC-voortraject Uitstroom: Regulier werk Dagonderwijs Geen toekenning uitkering Ziekte gerelateerd Weigering medewerking Totaal Lopende voortrajecten TDC-traject Uitstroom: ' Regulier werk ' Dagonderwijs Bemiddelbaar ' Niet bemiddelbaar ' ' Geen toekenning uitkering Ziekte gerelateerd ' Weigering medewerking rotaal L -opende TDC trajecten RESULTATEN IN RELATIE TOT DE 3 DOELSTELLINGEN VAN HET TDC: Beperken instroom uitkering Aanvraag uitkering Er zijn 972 mensen (1%) die zich hebben gemeld bij het Werkplein voor een Wwb-uitkering. Van deze groep meldt zich 36% niet bij het TDC. We gaan er van uit dat deze groep dus afgezien heeft van het aanvragen van een uitkering. Of dit in alle gevallen zo is kan vanuit de EMCO-groep niet beoordeeld worden. Start TDC Van de 624 aanmeldingen (1%) bij het TDC starten na de voorlichting uiteindelijk 499 mensen (8%) bij het TDC. 2% start om verschillende redenen niet. Ook hier gaan we er van uit dat deze mensen voor het merendeel afziet van een uitkering. Vergroten reguliere uitstroom Er zijn 32 mensen uitgestroomd bij het TDC (voortraject en TDC-traject). Daarvan heeft 42% van de deelnemers het TDC-traject afgesloten met het vinden van een reguliere baan en 5% van de deelnemers is gestart met een dagopleiding. Het langdurige effect van deze uitstroom is bij ons onbekend. 14

16 Diagnosestelling De overige deelnemers hebben hun werknemersvaardigheden verder ontwikkeld waardoor de afstand tot de reguliere arbeidsmarkt verkleind is. Een derde van de uitgestroomde TDC-deelnemers heeft een tijdelijke werkplek gekregen bij de EMCO-groep om werkervaring op te doen en actief te blijven solliciteren VERZUIM EN RE-INTEGRATIE VERZUIMPREVENTIE EN VERZUIMBEGELEIDING Onderstaande tabellen geven het verzuimpercentage van weer gerelateerd aan drie voorgaande jaren. Verzuimpercentage EMCO-totaal Wsw-medewerkers Ambtenaren maands maands maands maands VPSW per maand 2 <u S c 2 f «4 ft jfr. (K^-B **" X,-: v,, r v* f» \ V - ^ --- %- f K i ê i f * $ / o*cp A $ -VP28 -VP29 VP21 VP2Û11 maanden Toelichting Het verzuim is in licht gestegen ten opzichte van voorgaande jaren. Voor de WSW is deze stijging is vooral toe te schrijven aan de toename van het korte (1 t/m 7 dagen) en middellange (8 t/m 42 dagen) verzuim. Verontrustend is dat de meldingsfrequentie dit jaar gestegen is tot boven de 2. Als de meldingsfrequentie een voorspeller is voor dreigend langdurig verzuim, dan zou dit betekenen dat ook het langdurig verzuim in 212 weer zal stijgen. Een hoge meldingsfrequentie hangt ook samen met een lage verzuimdrempel. Blijkbaar is de ruimte om te verzuimen in de afgelopen periode vergroot. Het is de taak van de leidinggevende om systematisch frequent verzuimgesprekken te voeren en met de resultaten van deze gesprekken te proberen verzuim te voorkomen of te beperken. Daarom is aan de vestigingsmanagers geadviseerd om toe te zien dat deze gesprekken gevoerd en vastgelegd worden. Het langdurige verzuim (> 1 jaar) en de instroom in de WIA laat nog steeds een dalende lijn zien. Een knelpunt hierbij wordt de beschikbaarheid van passend werk. De verschraling van het werkaanbod zorgt ervoor dat groepen medewerkers met bepaalde functies moeilijk te herplaatsen zijn in passend werk. Bij de ambtenaren was sprake van een aantal langdurig verzuimers. In de analyse moet echter worden meegenomen dat het aantal ambtelijk medewerkers sinds de reorganisatie met bijna 1/3 gedaald is. Dit maakt een vergelijking met voorgaande jaren lastig. In heeft de fulltime intern verzuimmanager, tevens sectorhoofd van de afdeling verzuim- en reintegratie, bijna alle medewerkers die langer dan 3 weken verzuimden, gesproken. De zgn. 'verlengde 15

17 arm constructie', waarbij de verzuimmanager de poortwachter is voor de arbodienst, zorgt voor korte lijnen. In het wekelijks overleg tussen de verzuimmanager en de beide bedrijfsartsen wordt bepaald welke medewerkers een groot risico hebben op langdurig verzuim. Vervolgens wordt er besloten hoe de re-integratie begeleid wordt. Ook dit jaar is voor de het bepalen van passend werk en het adviseren in Wia-procedures op afroep gebruik gemaakt van de expertise van een arbeidsdeskundige van de arbodienst. De verscherpte eisen van het UVW maakt deze inzet steeds noodzakelijker. Het bedrijfsmaatschappelijk werk is mede door de arbodienst verzorgd. Het doel is om medewerkers met problemen aan het werk te houden of te laten hervatten in werk. Het bedrijfsmaatschappelijk werk wordt ook ingezet om de hulpvraag te verhelderen en te ondersteunen in de doorverwijzing naar het reguliere circuit (algemeen maatschappelijk werk, schuldhulpverlening, verslavingszorg en GGZ). De intern bedrijfsmaatschappelijk werkster in opleiding is in ingezet voor steeds complexere vraagstukken. De kwaliteit van haar interventies wordt geëvalueerd door de extern bedrijfsmaatschappelijk werker en het sectorhoofd. Het is de bedoeling dat in 213 de intern bedrijfsmaatschappelijk werkster de taken van de arbodienst geheel zal overnemen. De psycholoog van Indigo heeft in haar waarde bewezen. Zij werd ingeschakeld ter preventie van uitval van medewerkers door psychische klachten en de begeleiding van zieke medewerkers. Tevens kon zij binnen GGZ-Drenthe snel contacten leggen om medewerkers verder te helpen. Ondanks het succes van deze interventie is besloten om in 212 de samenwerking op te zeggen. Deze beslissing heeft te maken met de forse eigen bijdrage voor psychologische zorg per 212. Gebleken is dat deze kosten, in combinatie met de verhoging van het eigen risico in de ziektekostenverzekering, door een deel van onze medewerkers niet op te brengen is. Het gevolg is dat medewerkers niet adequaat en tijdig geholpen worden, het risico op langdurig verzuim toeneemt en de kosten afgewenteld worden op de werkgever. Deze trend zien we inmiddels ook bij het inschakelen van hulp voor fysieke problemen. De eerste medewerkers zien om financiële redenen af van fysiotherapie. ONTWIKKELINGEN 212 Naast de hierboven beschreven ontwikkelingen zal de directie dit jaar een keuze maken voor de invulling van de verzuimbegeleiding vanaf 213. De intentie is om hierbij samen te werken met Wedeka OVERLEG EN MEDEZEGGENSCHAP ONDERNEMINGSRAAD Het overleg, conform art. 24 WOR tussen dagelijks bestuur van de EMCO-groep en de ondernemingsraad heeft in twee keer plaatsgevonden. In deze bijeenkomsten zijn de algemene gang van zaken en de toekomst van de EMCO-groep aan de orde geweest. Het dagelijks bestuur van de OR en de directeur hebben 12 keer overleg gevoerd. Hier werden de agendapunten voor de overlegvergadering voor besproken. Naast de algemene gang van zaken was er ook ruimte voor allerlei zaken die op dat moment speelden. De Ondernemingsraad heeft 8 keer vooroverleg (OR vergadering) en zes keer overleg met de directeur (overlegvergadering) gevoerd. In deze vergadering zijn de volgende onderwerpen aan de orde geweest zijn: Evaluatie In het begin van heeft de OR met de directie het traject Vertrouwen moet verdiend worden en het klimaat op afdeling 31 in bouwdeel 8 geëvalueerd. 16

18 Scholing OR De OR is 3 dagen op scholing geweest. De VGWM cie. heeft deelgenomen aan de 2 daagse ARBO thema dagen van het ORSW en heeft daarnaast 1 scholingsdag genoten. Ook is er door de OR deelgenomen aan de 2 daagse trainingsconferentie van het ORSW voor voorzitters en secretarissen. De OR heeft in groten getale deelgenomen aan de POC dag in november met de onderwerpen "Wet Werken naar Vermogen" en "Dilemma's in het SW bedrijf" Functieboek Zoals door de OR in 21 is aangegeven in de evaluatienotitie t.a.v. "Vertrouwen moet verdiend worden" is de OR in kennis gesteld van de wijzigingen die hebben plaatsgevonden in het functieboek. Financieel Maandelijks zijn de periodieke bedrijfsrapportages t.a.v. de begroting besproken met de directie. Ook zijn de investeringen en de begroting 212 uitvoerig aan de orde geweest. ARBO De VGWM cie. heeft regelmatig overleg met de ARBO deskundigen van de EMCO-groep. De R&IE is regelmatig onderwerp van gesprek. Ook is een delegatie aanwezig geweest bij de bezoeken van de Arbeidsinspectie en zijn de inspectie rapporten besproken. Modernisering van de SW De ondernemingsraad heeft regelmatig de toekomst van de EMCO-groep besproken. De nieuwe Wet Werken Naar Vermogen (WWNV) en de wijzigingen in de Wet sociale werkvoorziening hebben voor de SW bedrijven grote consequenties. Landelijk gezien blijven er van de 1. arbeidsplaatsen in de WSW nog 3. over. Welke gevolgen deze hervorming voor de EMCO-groep heeft zal in 212 duidelijk worden. Instemming/Adviesaanvragen In zijn de volgende instemmingsaanvragen behandeld: Werktijden maaiploegen Werktijden regeling Groen Alcohol en drugsbeleid Kandidaatstelling vervangend lid klachtencommissie SIAG Werktijden de Kwakel Rookbeleid Regeling functionering en ontwikkelgesprekken. Collectieve roostervrije dagen 212 Vergoedingsregeling BHV In zijn de volgende adviesaanvragen behandeld: Adviesaanvraag bouwdeel 8 COMMISSIE VOOR GEORGANISEERD OVERLEG De commissie voor georganiseerd overleg heeft in het verslagjaar 1 keer vergaderd. Deze vergadering stond in het teken van informatie over de positie van de gemeenschappelijke regeling in relatie tot ontwikkelingen m.b.t. de Wsw. 17

19 HOOFDSTUK 3 FINANCIEEL VERSLAG De EMCO-groep heeft het afgelopen jaar afgesloten met een verlies van De begroting over gaf een tekort aan van , waardoor er een winst t.o.v. de begroting is behaald van Zoals uit de exploitatie blijkt is de brutomarge hoger dan begroot en zijn nagenoeg alle kostensoorten lager dan van te voren verwacht. Ten opzichte van de begroting zijn de volgende afwijkingen gerealiseerd. Realisatie ten opzichte van de begroting (bedragen x 1.) Afwijkingen Voordeel bruto-marge 781 Nadeel rijksbijdrage -41 Voordeel personeelslasten Wsw 242 Voordeel overige personeelslasten Wsw 162 Voordeel personeelslasten niet-wsw 11 Nadeel onderhoudskosten -26 Voordeel energiekosten 137 Voordeel afschrijvingen 127 Voordeel overige bedrijfskosten 123 Voordeel op algemene dekkingsmiddelen 13 Voordeel op overige baten en lasten 164 Voordelig resultaat t.o.v. begroting WEERSTANDSVERMOGEN De EMCO-groep heeft zelf geen eigen vermogen om verliezen in de toekomst op te kunnen vangen. Jaarlijks wordt de begroting door het Algemeen Bestuur vastgesteld op basis waarvan de aangesloten gemeenten dan het begrote verlies voorfinancieren. Indien aan het einde van het boekjaar blijkt dat het gerealiseerde tekort afwijkt van de begroting moeten de aangesloten gemeenten, conform de afspraken in de Gemeenschappelijke Regeling, het verschil bijbetalen of ze ontvangen een bedrag terug. De EMCO-groep heeft een verlies gerealiseerd van De goedgekeurde gewijzigde begroting gaf een verlies aan van In de loop van is de begroting gewijzigd. De oorspronkelijke begroting over gaf een tekort aan van De bevoorschotting van het verlies heeft plaatsgevonden op basis van het tekort van de oorspronkelijke begroting. Hierdoor zal Emco aan de aangesloten gemeenten een bedrag van 59. terugbetalen (zie blz. 31). De EMCO-groep heeft in 29 een reorganisatie ingezet. Om de totale frictiekosten te kunnen financieren hebben de aangesloten gemeenten de winst ten opzichte van de gewijzigde begroting 29, ten bedrage van , voor dit doel beschikbaar gesteld. Dit bedrag is voldoende om de gehele reorganisatie uit te kunnen voeren. 3.2 ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN De EMCO-groep organiseert het onderhoud aan materieel en gebouwen in een combinatie van eigen medewerkers en derden. De werkzaamheden worden zoveel mogelijk gespreid over de jaren gepland en uitgevoerd. Inmiddels is beleid dat het geplande groot onderhoud voor de komende jaren op een zeer behoudende maar verantwoorde wijze wordt doorgevoerd. 18

20 3.3 FINANCIERING Algemeen Met ingang van 1 januari 21 is de Wet Financiering Lagere Overheden (Wet FILO) vervangen door de Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet FIDO). Beide wetten hebben de treasury van gemeenten en overheidslichamen tot onderwerp. Treasury is het sturen en beheersen van, verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico's. Op grond van de nieuwe wet is de EMCO-groep verplicht om zowel in de begroting als in de jaarrekening een zogenaamde treasury-paragraaf op te nemen, waarin verantwoording over het treasury-beleid wordt afgelegd. Treasury-beheer De EMCO-groep heeft een laag risicoprofiel, doordat de rentepercentages van vrijwel alle langlopende leningen voor een lange tijd vast liggen, geen gebruik wordt gemaakt van derivaten en de rente vrij stabiel is. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet wordt berekend door een (vastgesteld) percentage van de totale begrote bedrijfslasten van de EMCO-groep te nemen. De netto vlottende schuld per kwartaal is het gemiddelde van de standen van deze schuld op de eerste en laatste dag in het desbetreffende kwartaal. In het volgende overzicht wordt de werkelijke omvang van de kasgeldlimiet getoetst aan de wettelijke norm overeenkomstig de Wet FIDO. Omschrijving (bedragen x 1.,-) 1e kw 2e kw 3e kw 4e kw Omvang van de begroting per 1 januari (=grondslag) Toegestane kasgeldlimiet in procenten van de grondslag in een bedrag 8,2% ,2% ,2% ,2% Omvang vlottende korte schuld Opgenomen gelden korter dan 1 jaar Schuld in rekening courant 288 Gestorte gelden door derden korter dan 1 jaar Overige geldleningen niet zijnde vaste schuld 3 Vlottende middelen Contante gelden in kas Tegoeden in rekening courant Overige uitstaande gelden korter dan 1 jaar Toets kasgeldlimiet Totaal netto vlottende schuld (2-3) Toegestane kasgeldlimiet (1) Ruimte (+) c.q. overschrijding (-) (1-(2-3)) Uit dit overzicht blijkt dat over het hele jaar wordt voldaan aan de kasgeldlimiet. 19

21 Renterisiconorm De renterisiconorm wordt berekend door een (vastgesteld) percentage van het totaal van de vaste schuld van de EMCO-groep bij aanvang van het jaar te nemen. Deze norm wordt getoetst aan de werkelijke vaste schuldpositie, waarbij telkens de stand aan het begin van het jaar wordt genomen. Het volgende overzicht brengt de renterisico's voor de vaste schuld in relatie tot de renterisiconorm volgens de Wet FIDO in beeld. Omschrijving (bedragen x 1.,-) Basisgegevens 1a Renteherziening op vaste schuld o/g 1b Renteherziening op vaste schuld u/g 2 Netto renteherziening op vaste schuld 3a Nieuwe aangetrokken vaste schuld 3b Nieuwe verstrekte lange leningen Netto nieuw aangetrokken vaste 4 schuld Betaalde 5 aflossingen Herfinanciering 7 Renterisico op vaste schuld Renterisiconorm Stand van de vaste schuld per 1 8 januari Het bij Min. Regeling vastgesteld % 2% 1 Renterisiconorm berekend (8*9) % % % Toets renterisiconorm Ruimte (+) c.q. overschrijding (-) (1-11 7) Financiering Dor middel van het onderstaande overzicht wordt inzicht gegeven in de samenstelling, de grootte en de rentegevoeligheid van de opgenomen leningen. Omschrijving (bedragen x 1.,-) Stand per 1 januari Nieuwe leningen Reguliere aflossingen Stand per 31 december Bedrag Gemiddelde rente 3,86% 3,9% 2

22 3.4 VERBONDEN PARTIJEN De Emco-groep participeert sinds de oprichting op 15 juni 25 voor 1% in het kapitaal van M-Flex B.V. In het boekjaar 21 zijn de activiteiten uitgebreid met verloning van ambtelijke uitzendkrachten die bij Emco zijn geplaatst. Het resultaat over van deze vennootschap is nihil. Het resultaat wordt normaal gesproken verantwoord onder de algemene dekkingsmiddelen. Conform de voorschriften van de BBV wordt de vennootschap niet geconsolideerd met de Emco-groep. Per 13 december 21 heeft er een bestuurlijke fusie plaatsgevonden met stichting RAP. De Raad van commissarissen van de stichting bestaat uit leden van het Dagelijks Bestuur van de Emco-groep waaraan één lid uit de voormalige Raad van Commissarissen is toegevoegd. De directie van de Emco-groep treedt op als Raad van Bestuur van de stichting RAP. 3.5 MARKETING.PRODUCTBELEID EN INNOVATIE De sw-sector heeft nu en de komende jaren te maken met forse bezuinigingen, die bestaan uit lagere volumetoewijzingen en afnemende subsidiebedragen. Daarnaast is het kabinet van mening dat in het kader van de Wet werken naar vermogen de huidige sw-werknemers die nu in beschut binnen werken maar in staat zijn om buiten het sw-bedrijf te werken, dit vanaf 213 ook zoveel mogelijk zullen moeten doen. Om uitvoering aan dit beleid te geven, is besloten om de komende tijd een fors deel van de huidige sw-ers via het Trainings & Diagnose Centrum te screenen om zodoende te bepalen welke werknemers hiervoor geschikt zijn. De aangesloten gemeenten gaan een team samenstellen om deze mensen ook daadwerkelijk buiten het sw-bedrijf te laten werken. Hiertoe zal het voor de werkgevers zo aantrekkelijk mogelijk worden gemaakt om deze mensen ook een arbeidsplek te geven. Ook de gemeenten zelf kunnen hier een grote rol in spelen door enerzijds de medewerkers als gedetacheerden in hun organisaties op te nemen en anderzijds door hun leveranciers op de "social return of investment" te wijzen. Dit houdt in dat de gemeenten deze leveranciers verplichten om medewerkers van Emco als gedetacheerde in hun organisatie op te nemen als ze de gemeenten willen blijven leveren. Emco zelf zal zich blijven richten op de eenvoudige verpakkings- en assemblage werkzaamheden die door de werknemers, die aangewezen zijn op beschut werken, binnen moeten worden uitgevoerd. Daarnaast is de directie van Emco, samen met de aangesloten gemeenten, bezig om zoveel mogelijk werkzaamheden via inbesteding bij de Emco-Groep onder te brengen. De betrokken gemeenten hebben er voor gekozen om Emco in de toekomst te laten voortbestaan, zij het in afgeslankte vorm, als breed werk-leerbedrijf voor de hele onderkant van de arbeidsmarkt. Dit houdt in dat er in de toekomst naast de reguliere sw-werknemers ook mensen met behoud van uitkering en eventueel mensen met loondispensatie in de organisatie werkzaam zullen zijn. Om de begroting de komende jaren te kunnen realiseren en de werkzaamheden te kunnen blijven uitvoeren, is het essentieel dat deze werknemers ook daadwerkelijk bij Emco komen werken. Immers door de lagere volumetoewijzing zal het aantal sw-medewerkers de komende jaren fors afnemen. 21

23 3.6 ORGANOGRAM Algeirneen Directeur EiCQ-groep Directeur Personeel â Arbeidsintegratie plv Algemeen Directeur) Directeur Financée. Contrail Vestigingsmanager Groen Montage Vestigingsmanager GroenCoevorden Vestigingsmanager Bouw 22

24 HOOFDSTUK 4 JAARREKENING 4.1 BALANS PER 31 DECEMBER Activa (in duizenden euro's) Vaste activa Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut inanciële vaste activa Deelnemingen Overige uitzettingen met een looptijd van 1 jaar of langer Vlottende activa Voorraden Grond- en hulpstoffen Onderhanden werk Gereed product en handelsgoederen Uitzettingen Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen Overlopende activa Liquide Middelen

25 4.1 BALANS PER 31 DECEMBER Passiva (in duizenden euro's) 21 Vaste passiva Eigen vermogen Bestemmingsreserve Voorzieningen Vaste schulden Banken en overige financiële instellingen Vlottende passiva Netto-vlottende schulden Overige schulden Overlopende passiva Schuld uit verdeling resultaat boekjaar Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening na reservering Ontvangen voorschotten deelnemende gemeenten