Het college van burgemeester & wethouders stelt de raad voor het volgende te besluiten:
|
|
- Guus van de Velden
- 7 jaren geleden
- Aantal bezoeken:
Transcriptie
1 Gemeente Nieuwkoop College van Burgemeester en Wethouders raadsvoorstel portefeuillehouder opgesteld door Registratienummer collegebesluit P. Melzer Bedrijfsvoering / Loes Demmendaal vergaderdatum raad 26 juni 2014 jaar/nummer (niet invullen, dit vult de griffie in) onderwerp Uitgangspuntennotitie voor de Begroting Het college van burgemeester & wethouders stelt de raad voor het volgende te besluiten: 1. De uitgangspuntennotitie voor de begroting vast te stellen. burgemeester en wethouders van Nieuwkoop mr. G.G.G. Slooters secretaris F. Buijserd burgemeester Toelichting Probleemstelling Om de begroting te kunnen opstellen dient de Raad de uitgangspunten op basis waarvan de begroting 2014 wordt opgesteld, vast te stellen. Inleiding De uitgangspuntennotitie voor de Begroting is hét startdocument voor de begroting Met deze uitgangspunten worden de beleidskaders en uitgangspunten voor het samenstellen van de begroting bepaald. 1
2 Pagina 2 van 3 Kader / Eerdere besluiten Zoals vastgelegd in het beleidsdocument planning en control bevat de uitgangspuntennotitie de financieel technische uitgangspunten. De raad stelt deze financieel technische uitgangspunten vast en geeft op deze wijze de uitgangspunten mee voor de uitwerking van de nieuwe begroting Beoogd effect De uitgangspuntennotitie zorgt dat de kaders die nodig zijn om de begroting op te stellen worden vastgesteld. Voor verdere toelichting wordt verwezen naar de uitgangspuntennotitie. Door de vaststelling van de uitgangspunten voorafgaand aan het opstellen van de begroting wordt voorkomen dat er een technische discussie ontstaat bij het vaststellen van de begroting in november Hierdoor kan de raad zich meer richten op haar kaderstellende rol met betrekking tot beleid en budget. Voorgestelde besluiten / Argumenten: Voorgestelde besluiten De uitgangspuntennotitie voor de begroting vast te stellen. Argumenten Door de Raad vastgestelde uitgangspunten voor de begroting voorkomen dat bij de vaststelling van de begroting onnodige discussies ontstaan en de begroting mogelijk niet vastgesteld kan worden. Kanttekeningen: In de auditcommissie is gesproken over het aanpassen van het rentepercentage in de begroting van 5% naar 4%. Ten aanzien van de grondexploitaties zal dit een voordeel opleveren. Ten aanzien van de begroting betekent dit wel een aanzienlijk nadeel, vooral in het meerjarenperspectief omdat we minder rente kunnen toerekenen aan de grondexploitaties en aan het product riool. In principe zou een aanpassing van de rekenrente geen effect mogen hebben op het begrotingssaldo. In de praktijk is dit effect er wel. Dat komt doordat er op dit moment aan diverse activiteiten (zoals bouwgrond en riolering) een percentage in rekening wordt gebracht, dat gezien de marktrente te hoog is. Wanneer rekenrente wordt bijgesteld, eindigt deze te hoge toerekening. Risico s / Beheersmaatregelen Niet van toepassing. Financiële / Personele / Juridische consequenties Hiervoor wordt verwezen naar de notitie. 2
3 Pagina 3 van 3 Communicatie / Participatie De uitgangspuntennotitie is hét startdocument voor de begroting Met deze uitgangspunten worden de beleidskaders en uitgangspunten voor het samenstellen van de begroting bepaald. De begroting is een begroting die moet worden opgesteld in financieel onzekere tijden. De financiële gevolgen van de drie decentralisaties zijn nog niet bekend. Zeker is wel dat de werkzaamheden overgedragen worden van het Rijk naar de gemeenten met een forse korting op de budgetten. Ondanks dat streeft het college naar het presenteren van een materieel sluitende begroting voor 2015 en goed inzicht in de financiële problematiek Achterliggende stukken die ter inzage liggen Uitgangspuntennotitie voor de begroting Advies meningsvormende raad (griffie) 3
4 gemeente nieuwkoop gemeenteraad raadsbesluit onderwerp Uitgangpunten voor de Begroting Gelet op: De Financiële verordening gemeente Nieuwkoop 2012 De beleidsnotitie Planning en Control Besluit Het college van burgemeester & wethouders stelt de raad voor het volgende te besluiten; 1. De uitgangspuntennotitie voor de begroting vast te stellen. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van donderdag 26 juni 2014, nummer (griffie) E.R. van Holthe, griffier F. Buijserd voorzitter
5 UITGANGSPUNTEN voor de Programmabegroting
6 Inleiding Ten behoeve van de begroting 2015 worden hierbij de beleidskaders en uitgangspunten genoemd. 1. De gemeente streeft naar een materieel sluitende programmabegroting 2015 en goed inzicht in de financiële problematiek De gemeente hanteert de in deze notitie opgenomen richtlijnen bij het opstellen van de Programmabegroting : Uitgaan van de Meicirculaire Prijsontwikkeling gemeente (1%) Prijsontwikkeling verbonden partijen (1,41%) Personeel / lonen (1,6%) Rente, rente aan reserves en kapitaalslasten (4%) Rente aan (alle) grondexploitaties (4%) Onvoorzien ( ) 3. De gemeente houdt in de programmabegroting 2015 en meerjarenraming rekening met groei vanwege areaaluitbreiding. 4. De gemeente hanteert de programma-indeling zoals beschreven in het coalitieakkoord Begrotingssaldo Overzicht begrotingssaldo na verwerking van de Najaarsnota 2013, de Voorjaarsnota 2014 en de uitgangspunten. Begrotingssaldo Begrotingssaldo Amendementen bij begroting Begrotingssaldo na verwerking amendementen Raadsbesluiten t/m april Voorjaarsnota Begrotingssaldo na wijzigingen Effecten UPN Begrotingssaldo na verwerking UPN Bij de begrotingsbehandeling door de Raad op 14 november 2013 is een aantal amendementen ingediend. Hiervan zijn de volgende amendementen aangenomen en verwerkt: - Bezuiniging bij de raad, m.b.t. raadsuitje, training en opleiding en representatie; - Bezuiniging bij de raad inzetten ten behoeve van respijtzorg; - Terugdraaien bezuiniging Nieuwkoop Nieuws; - Terugdraaien bezuiniging m.b.t. dorpsgericht werken. De voorjaarsnota 2014 zorgt ervoor dat het begrotingssaldo na wijzigingen voor alle jaren hoger uitvalt. 2
7 Algemene uitkering Ontwikkelingen Algemene Uitkering In de decembercirculaire 2013 zijn de begrotingsafspraken 2014 die na Prinsjesdag 2013 zijn gemaakt opgenomen. In de septembercirculaire 2013 is de Miljoenennota 2014 verwerkt. Bij de algemene beschouwingen werd duidelijk dat de diverse bezuinigingsvoorstellen niet op voldoende steun in de Eerste Kamer konden rekenen, zodat met drie oppositiepartijen een zogenaamd Herfstakkoord is gesloten. In dit akkoord is de bezuiniging van 6 miljard overeind gebleven, wel is een andere onderverdeling tot stand gebracht. Het verschil tussen de jaarschijf 2017 en 2018 wordt veroorzaakt door een lagere uitkeringsfactor. Deze is in ,396 en in ,372. Dat is een verschil van 24 punten uitkeringsfactor. Eén punt uitkeringsfactor is voor Nieuwkoop ongeveer Correctie Algemene Uitkering jaarschijf Herijken clusters / Definitiewijziging woonruimte i.v.m. BAG De definitiewijziging woonruimte i.v.m. de BAG en de herijking clusters zijn onderdeel van het groot onderhoud gemeentefonds. De voorlopige onderzoeksresultaten hiervan zijn op 20 maart jl. openbaar gemaakt in het conceptvoorstel groot onderhoud gemeentefonds in 2015 en Dit voorstel is ter advisering naar de Raad voor financiële verhoudingen en het VNG gestuurd. De reacties van beide partijen wordt meegenomen in de brief die aan de Tweede Kamer wordt gestuurd. De resultaten van het groot onderhoud worden meegenomen in de meicirculaire Het groot onderhoud heeft zich geconcentreerd op een viertal punten; een vereenvoudiging van globalisering van de clusterindeling, het terugbrengen van de vaste bedragen voor de G4 gemeenten, verwerken van verschillende administratieve wijzigingen (waaronder de BAG, definitiewijziging woningen), en het instellen van een decentralisatie-uitkering voor Almere. Een aantal clusters worden niet per 2015 herijkt, maar per Dit zijn Werk en Inkomen, Infrastructuur en gebiedsontwikkeling/vhrosv en Openbare orde en veiligheid/brandweer en rampen. (Zie: Brief groot onderhoud gemeentefonds in Nr ). Door het groot onderhoud ontstaan herverdeeleffecten. De herverdeeleffecten zijn berekend op basis van aantallen uit In de meicirculaire 2014 worden de definitieve herverdeeleffecten bekend gemaakt, deze zullen zijn gebaseerd op aantallen uit De gemeente Nieuwkoop is op basis van de voorlopige resultaten een voordeelgemeente. Niet bekend is hoe de resultaten van het tweede deel van het groot onderhoud in 2016 voor Nieuwkoop zullen uitvallen. Decentralisatie van taken Jeugdzorg De kern van de decentralisatieoperatie is onveranderd. De middelen die hiermee gepaard gaan worden ondergebracht in een deelfonds sociaal domein. Dat is geen specifieke uitkering maar onderdeel van het gemeentefonds met verantwoording aan de gemeenteraad. Voor Jeugdzorg is een indicatie gegeven van het bedrag per gemeente, voor Nieuwkoop is dit Voor de uitvoering van de taken voor Jeugdzorg wordt verwacht dat deze voor Nieuwkoop bedragen (zie startfoto Jeugdhulp Holland Rijnland). Dit betekent een tekort van ruim In de meicirculaire 2014 wordt het definitieve bedrag voor Jeugdzorg bekend gemaakt, met een definitief bedrag voor compensatie uitvoeringskosten. Informatie over het objectieve verdeelmodel dat via een ingroeipad een rol krijgt in de verdeling van de middelen vanaf 2016 wordt later dit jaar verwacht. Wmo Eind januari 2014 is een voorlopige raming van de Integratie Uitkering Wmo voor 2015 bekend gemaakt, deze is voorlopig gesteld op In de programma begroting was rekening gehouden met een uitkering van , dit betekent een tekort van Het budget voor de nieuwe taken Wmo die naar de gemeenten gaan bedraagt voorlopig Hiervan is nog niet te zeggen of dit voldoende zal zijn, de raming van de kosten voor de uitvoering van deze taken is nog niet beschikbaar. Het budget voor Hulp bij het Huishouden gaat niet over naar het sociaal domein, maar blijft verdeeld worden via de bestaande integratie- 3
8 uitkering. In de meicirculaire 2014 worden de definitieve budgetten voor 2015 bekend gemaakt. Dan volgt ook informatie over een objectief verdeelmodel welke in 2016 moet gaan werken. Participatiewet In de meicirculaire 2014 volgt meer informatie over de Participatiewet. Het inkomensdeel van de WWB blijft in ieder geval tot 2018 een specifieke uitkering. Pas dan wordt bekeken of het zal worden overgeheveld naar het gemeentefonds. In de begroting is voor het financiële risico van de decentralisaties voor 2014 en 2015 een bedrag van opgenomen, voor 2016 en 2017 is dit Daarnaast is voor de bezuiniging op de Wmo huishoudelijke verzorging vanaf 2015 een stelpost van opgenomen. Met de voorlopige beschikbare gegevens omtrent de budgetten voor Jeugdzorg en Wmo heeft de gemeente al een tekort van 1,2 miljoen. Belastingen Er zijn aanwijzingen dat de daling van de woningwaarde op basis waarvan het tarief voor de OZB 2014 is bepaald minder hoog is. Wanneer deze aanwijzingen juist blijken zal dit gecorrigeerd worden op de tarieven voor Wetsvoorstel vrijstelling precariobelasting op netwerken en nutsbedrijven Op dit moment is er is nog steeds onduidelijkheid over de afschaffing van de precariobelasting. In de decembercirculaire wordt er wederom niets over gemeld. In de begroting is rekening gehouden met een overgangsregeling van maximaal 10 jaar. De opbrengst precariobelasting is voor de gemeente Nieuwkoop circa Een gedeelte hiervan wordt geheven bij Oasen. Oasen berekent de precariobelasting door aan haar afnemers, de inwoners van Nieuwkoop. Op het moment dat er meer duidelijkheid is over het moment dat de nieuwe wet inwerking treedt, wordt de Raad voorgesteld in de komende tien jaar de OZB jaarlijks met één tiende deel van de Oasen opbrengst te verhogen. Voor het overige gedeelte van de opbrengst precariobelasting wordt een stelpost opgenomen. Om de lijn van de dalende inkomsten door te trekken moet de jaarschijf 2018 gecorrigeerd worden met Correctie Afname precariobelasting 55- Reserve NUON rentevrij Om het voorziene tekort op het totaal van de Noordse Buurt en de sleutelprojecten op te vangen is in de Uitgangspuntennotitie besloten om vier maal 3,2 miljoen van de reserve opbrengst aandelen NUON energy over te hevelen naar de reserve NUON rentevrij. Doordat ook in 2017 nog een bedrag wordt overgeheveld, moet de rente die vanaf 1/1/2018 over de reserve opbrengst aandelen NUON energy wordt berekend en ten gunste komt van de begroting met worden verminderd (4% van 3,2 miljoen). Op basis van de concept grondexploitaties 2014 is deze toevoeging door voordelige kosten van de Noordse Buurt sanering wellicht niet (geheel) nodig voor het afdekken van het tekort van de Noordse Buurt en de sleutelprojecten. Daar staat tegenover dat er vooral aan de kant van de kosten dragende sleutelprojecten nog grote onzekerheden zijn Correctie Rentetoerekening NUON reserve 128-4
9 Technische richtlijnen In het volgende overzicht staan de belangrijkste uitgangspunten voor de meerjarenbegroting weergegeven: Omschrijving Vorm van toezicht repressief repressief repressief repressief Algemene uitkering mei circulaire* mei circulaire* mei circulaire* mei circulaire* Prijsontwikkeling gemeente 1% 1% 1% 1% Prijsontwikkeling verbonden partijen 1.41% 1.41% 1.41% 1.41% Bezuiniging verbonden partijen PM PM PM PM Personeel / lonen 1.6% 1.6% 1.6% 1.6% Personeel / werkgeverslasten 0% 0% 0% 0% Rente 4% 4% 4% 4% Rente aan reserves 4% 4% 4% 4% Rente aan grondexploitaties excl. Sleutelprojecten en Noordse Buurt) 4% 4% 4% 4% Sleutelprojecten en Noordse Buurt 4% 4% 4% 4% Kapitaallasten 4% 4% 4% 4% Onvoorzien (Betreft loon en prijsontwikkeling t.o.v. 2014) Vorm van toezicht De gemeente Nieuwkoop valt onder repressief toezicht. Repressief toezicht wordt verkregen wanneer de Programmabegroting en jaarrekening op tijd zijn ingezonden en de Programmabegroting naar het oordeel van Gedeputeerde Staten materieel in evenwicht is. Deze vorm van toezicht is het uitgangspunt. Materieel evenwicht betekent dat de structurele lasten tenminste worden gedekt door de structurele baten. Preventief toezicht wordt ingesteld wanneer de Programmabegroting niet materieel in evenwicht is en de meerjarenraming niet aannemelijk maakt dat er een herstel van het evenwicht komt. Het instellen van preventief toezicht is tevens mogelijk indien de termijn van inzending wordt overschreden of wanneer (meerjarige) tekorten in de jaarrekeningen voorkomen. Om aan het uitgangspunt van repressief toezicht te voldoen is het van belang dat de Programmabegroting 2015 materieel sluitend is. Meicirculaire 2014 In deze notitie wordt herhaaldelijk verwezen naar de meicirculaire Zowel de definitieve budgetten voor de 3 decentralisaties als de gevolgen van het groot onderhoud van het gemeentefonds zijn op dit moment nog onduidelijk. Naar verwachting zal hier eind mei, begin juni duidelijkheid over ontstaan. Peildatum De basis voor de Programmabegroting 2015 is de actuele meerjarenbegroting incl. de door de raad vastgestelde 1 e begrotingswijziging Tevens zullen de gevolgen van de meicirculaire worden meegenomen bij het opstellen van de Programmabegroting Prijsontwikkeling Volgens de cijfers van het Centraal Bureau voor de Statistiek is de inflatie in februari 2014 uitgekomen op 1,1%. De verwachte inflatie door het Centraal Plan Bureau over 2014 is 1,5%. Dit is lager dan de inflatie waarmee is gerekend voor de Programmabegroting De verwachting van het Centraal Plan Bureau is voor 2015 ook 1,5%. Bij het opstellen van het overdrachtsdocument was deze informatie nog niet bekend. Inflatie Inflatie (mutatie CPI) alle huishoudens 2,5% 2,5% 1,5% 1,5% Bron: Bron: 5
10 In de Programmabegroting 2014 is uitgegaan van een inflatiepercentage van 3%, waarbij 2% het geprognosticeerde inflatiepercentage 2014 is en 1% een correctie is voor 2013 voor de directe kosten en opbrengsten. De inschatting voor 2014 is nu 1,5% waardoor we een nacalculatie effect van 0.5% (is gerelateerd aan het inflatiepercentage 2014 van 2%) moeten meenemen in Voorgesteld wordt om voor de Programmabegroting 2015 uit te gaan van een prijsontwikkeling van 1%. Dit is gebaseerd op het geprognosticeerd inflatiepercentage voor 2015 van 1,5% plus een correctie van 0,5% voor 2014 voor de directe kosten en opbrengsten. De inflatie voor de kosten wordt in eerste instantie opgenomen via een stelpost, de inflatie voor de opbrengsten wordt direct doorgerekend. Een uitzondering op de reguliere inflatiecorrectie vormen de: Veiligheidsregio Hollands Midden (brandweer) Samenwerkingorgaan Holland-Rijnland Omgevingsdienst West Holland Regionale dienst Openbare gezondheidszorg/ggd Gemeenten in het samenwerkingsgebied Hollands-Midden hebben afgesproken dat zij voorafgaande aan een nieuwe Programmabegrotingscyclus gezamenlijk afspraken maken over de financiële kaderstelling van gemeenschappelijke regelingen. De afspraken over de prijsontwikkeling van de Programmabegrotingen van de verbonden partijen zijn dit jaar herzien. Afgesproken is om voor 2015 taakstellend uit te gaan van een prijsontwikkeling van 3.9% (5,31 taakstelling 1,41% inflatie). Door de Veiligheidsregio Hollands Midden (brandweer) en de Regionale dienst Openbare gezondheidszorg/ggd is aangegeven dat zij niet aan deze taakstelling kunnen voldoen. Het Samenwerkingsorgaan Holland-Rijnland en de Omgevingsdienst West Holland zullen de taakstelling in hun begroting verwerken. Personeelskostenbegroting De berekening van de verwachte loonkosten in de programmabegroting 2015 wordt gebaseerd op de berekening van de programmabegroting Deze gegevens worden bijgewerkt met de gevolgen van de meest actuele doorontwikkeling van de organisatie en de verwachte Cao-afspraken. Voorgesteld wordt om met 1,6 loonstijging te rekenen, dit is het indexcijfer voor de inflatie. Specifieke informatie over de verwachte loonkostenstijging voor de overheid is nog niet voor handen. De stijging van de werkgeverslasten is geprognosticeerd op 0%. Daarnaast houden we rekening met de incidentele loonontwikkeling. Rente Op 11 februari 2014 heeft de auditcommissie gesproken over het aanpassen van de rekenrente (4% in alle situaties) in de begroting. Ondanks de financiële consequenties heeft de auditcommissie aangegeven dat de aanpassing van de rente naar 4% doorgevoerd moet worden voor de begroting Hiermee wordt een reëler rentepercentage gehanteerd. De gemiddelde rente die betaald wordt op leningen bedraagt immers 3,35% in In principe zou een aanpassing van de rekenrente geen effect mogen hebben op het begrotingssaldo. In de praktijk is dit effect er wel. Dat komt doordat er op dit moment aan diverse activiteiten (zoals bouwgrond en riolering) een percentage in rekening wordt gebracht, dat gezien de marktrente te hoog is. Wanneer rekenrente wordt bijgesteld, eindigt deze te hoge toerekening. Het financiële effect van de aanpassing van de rente is als volgt: Inflatie Wijziging toerekening rente De effecten van 2014 tot en met 2016 worden gecompenseerd door een onttrekking aan het renteschommelfonds; in 2017 is het renteschommelfonds leeg, waardoor de compensatiemogelijkheid vanaf dat 6
11 jaar niet meer aanwezig is. Natuurlijk kunnen er bestuurlijk ook andere afspraken worden gemaakt over het patroon van onttrekkingen aan het renteschommelfonds. Areaalontwikkeling In de programmabegroting 2015 en meerjarenraming houden we rekening met toename wegens areaaluitbreiding. Kapitaallasten De door de gemeente te betalen rentekosten voor eigen vermogen (reserves) en vreemd vermogen (leningen opgenomen geld) worden toegerekend aan de investeringen. Bij financiële vaste activa met een rentevergoeding hanteren wij hetzelfde rentepercentage als opgenomen in de overeenkomst. Het verschil tussen rentekosten en toegerekende rente aan investeringen vormt het renteresultaat. We rekenen 4% (i.p.v. 5%) rente toe over de geactiveerde kapitaaluitgaven. Bij het berekenen van het renteresultaat wordt rekening gehouden met 3% (rente op obligaties) bij een financieringsoverschot. Indien er sprake is van een financieringstekort wordt rekening gehouden met de rente van 2% (inschatting rente op kort geld). Aan de reserves wordt 4% rente toegerekend. Met uitzondering van de bestemmingsreserves waarvoor een vast percentage is bepaald. Aan reserves ter dekking van kapitaallasten wordt hetzelfde rentepercentage toegerekend als de rente toegerekend aan de investering. Aan grondexploitaties rekenen we, zoals over de geactiveerde kapitaaluitgaven, 4% rente toe, zowel in geval van positief als van een negatief saldo. Onvoorzien Artikel 8 (lid 1 en lid 6) van het BBV verplicht iedere gemeente een bedrag voor onvoorziene uitgaven op te nemen in de Programmabegroting. Voor de post onvoorzien is vanaf 2014 een bedrag van opgenomen. De financiële effecten van bovenstaande (technische) richtlijnen zijn de volgende: Correctie algemene uitkering jaarschijf Correctie afname precariobelasting 55- Correctie rentetoerekening NUON reserve 128- Wijziging toerekening rente Inflatie kosten/opbrengsten Correctie algemene uitkering voor inflatie Personeelskosten Bedragen x Kanttekeningen Het kan nodig zijn om tijdens het proces van de Programmabegroting de geformuleerde uitgangspunten aan te passen. Dat geldt bijvoorbeeld voor informatie over loon- en prijsindexatie, nieuwe inzichten rond de algemene uitkering of door andere factoren. Programma-indeling In de Financiële verordening gemeente Nieuwkoop 2012 is vastgelegd dat de gemeenteraad de programmaindeling vaststelt. De start van een nieuwe raads- en collegeperiode is een logisch moment om de programmaindeling aan te passen. In het beleidskader planning en control is beschreven dat het collegeprogramma wordt gezien als de start van een vierjarige planning en controlcyclus. Om de (bij-) sturing zo transparant mogelijk te houden is het wenselijk om in de daarop volgende planning en controldocumenten dezelfde programma-indeling te hanteren. 7
12 Aanleiding: de drie decentralisaties De belangrijkste reden om naar een andere programma-indeling te gaan heeft te maken met de drie decentralisaties. Het is de bedoeling dat de gemeente integraal en ontschot stuurt op de voor de gemeente nieuwe regelingen. Er komt een zogenaamd Sociaal deelfonds, waarbinnen gemeenten de vrijheid krijgen te schuiven met de beschikbare middelen. Wij denken dat het planning en control instrumentarium daarop het beste aangesloten kan worden door de drie decentralisaties in één programma te vatten. Voorgesteld wordt om terug te gaan naar 4 programma s. Twee programma s direct gekoppeld aan de Structuurvisies, te weten Ruimtelijke ontwikkeling en Sociaal domein. Daarnaast twee andere programma s (Ruimtelijk beheer en Bestuur en dienstverlening). Met deze oplossing maken de decentralisaties onderdeel uit van één programma (Sociaal domein), zijn er geen kleine programma s en krijgt de vertaling van de structuurvisie een meer prominente plaats waardoor de beleids- en planning en controlcycli beter op elkaar aansluiten. Abstractieniveau De belangrijkste kanttekening hierbij is dat vier programma s waarschijnlijk een erg hoog abstractieniveau krijgen. Daarom willen we beleidsmatig op een lager abstractieniveau aan de raad rapporteren, door middel van samenhangende beleidsthema s per programma. Deze thema s hebben tot doel structuur aan te brengen en de programma s behapbaar te houden. Budgetten Met het samenvoegen van een aantal programma s, nemen de middelen per programma ook toe. Het inzicht in de budgetten per programma zou daardoor afnemen. Wij zijn echter voornemens om met meer en diepere informatie te voldoen aan de informatiebehoefte van de raad en het inzicht ten opzichte van de huidige situatie te verbeteren. Vergelijkbaarheid Een andere kanttekening onlosmakelijk verbonden aan het wijzigen van een programma-indeling is de vergelijkbaarheid tussen verschillende jaren. Zoveel als mogelijk houden we de basis de financiële administratie, het grootboek intact waardoor we met omnummertabellen was-wordt overzichten kunnen maken. Uitwerking programma-indeling Bij de uitwerking in vier programma s denken wij aan: Ruimtelijke ontwikkeling Ruimtelijk beheer Sociaal domein Bestuur en dienstverlening 8
UITGANGSPUNTEN voor de Programmabegroting
UITGANGSPUNTEN voor de Programmabegroting 2015-2018 1 Inleiding Ten behoeve van de begroting 2015 worden hierbij de beleidskaders en uitgangspunten genoemd. 1. De gemeente streeft naar een materieel sluitende
Nadere informatieUITGANGSPUNTEN voor de Programmabegroting
UITGANGSPUNTEN voor de Programmabegroting 2016-2019 1 Inleiding Voor de begroting 2016 worden in deze notitie de beleidskaders en uitgangspunten genoemd. 1. De gemeente streeft naar een materieel sluitende
Nadere informatie: Aanvullend voorstel voor voorjaarsnota 2006 en kadernota 2007
Nummer Onderwerp : B-2.14.2006 : Aanvullend voorstel voor voorjaarsnota 2006 en kadernota 2007 Korte inhoud : Voor de voorjaarsnota moet de begrote algemene uitkering worden verhoogd met 144.637 en de
Nadere informatieRaadsinformatiebrief. Onderwerp Septembercirculaire 2014 algemene uitkering
Raadsinformatiebrief Onderwerp Septembercirculaire 2014 algemene uitkering Inleiding/Aanleiding Gemeenten ontvangen jaarlijks een algemene uitkering uit het Gemeentefonds. Deze algemene uitkering is een
Nadere informatieOnderwerp : Verwerking septembercirculaire 2014 in de begroting, als 1 e begrotingswijziging op de programmabegroting 2015
Raadsvoorstel *Z0150D438FB* Aan de raad Documentnummer : INT-14-14335 Afdeling : Bedrijfsvoering Onderwerp : Verwerking septembercirculaire 2014 in de begroting, als 1 e begrotingswijziging op de programmabegroting
Nadere informatieRaadsvoorstel agendapunt
Raadsvoorstel agendapunt Aan de raad van de gemeente IJsselstein Zaaknummer : 489473 Datum : 10 oktober 2017 Programma : Alle Blad : 1 van 6 Commissie : Bestuur Portefeuillehouder: mr. P.J.M. van Domburg
Nadere informatieDe raden van alle gemeenten in de provincie Limburg
De raden van alle gemeenten in de provincie Limburg Cluster FIN Behandeld J.G.G.M. Janssen Ons kenmerk Telefoon +31 43 389 72 38 Uw kenmerk Maastricht 20 maart 2018 Bijlage(n) Verzonden Onderwerp Aandachtspunten
Nadere informatieDoorkiesnummer : (0495) 575 521 Agendapunt: 8 ONDERWERP
Wijnen, Peter FIN S3 RAD: RAD131106 2013-11-06T00:00:00+01:00 BW: BW131001 voorstel gemeenteraad Vergadering van de gemeenteraad van 6 november 2013 Portefeuillehouder : J.M. Cardinaal Behandelend ambtenaar
Nadere informatieRaadsvoorstel: 2015-1464 Onderwerp: Septembercirculaire 2015
Raadsvoorstel: 2015-1464 Onderwerp: Septembercirculaire 2015 Datum: 12 oktober 2015 Portefeuillehouder: M. Doodkorte Raadsbijeenkomst: 27 oktober 2015 (inloop) Raadsvergadering: 5 november 2015 Programma:
Nadere informatieonderwerp Zienswijze SWA ontwerp programmabegroting 2016 en SWA meerjarenbegroting
Gemeente Nieuwkoop College van Burgemeester en Wethouders nieuwkoop raadsvoorstel portefeuillehouder opgesteld door Registratienummer collegebesluit vergaderdatum raad jaar/nummer T. Veninga Vergunningen,
Nadere informatieSamenleving, Bestuur en Ruimte
Agendapunt 6 Aan de raad van de gemeente IJsselstein Raadsstuknummer: 2010/31770 Datum: 21 september 2010 programma: Blad: 1 van 5 cluster: Samenleving, Bestuur en Ruimte portefeuillehouder: R.G. de Vries
Nadere informatieHet college van burgemeester & wethouders stelt de raad voor het volgende te besluiten:
Gemeente Nieuwkoop College van Burgemeester en Wethouders raadsvoorstel portefeuillehouder opgesteld door Registratienummer collegebesluit 13.10608 vergaderdatum raad 30 mei 2013 jaar/nummer 2013-060 Frans
Nadere informatieBijlagen 1 Voorjaarsnota
Raadsvoorstel Agendapunt: Onderwerp Voorjaarsnota 2012 Datum voorstel 10 april 2012 Datum raadsvergadering 15 mei 2012 Bijlagen 1 Voorjaarsnota Ter inzage Aan de gemeenteraad, 0. Samenvatting De voorjaarsnota
Nadere informatieRaadsinformatiebrief llllllllllllllll llll! llllllllllllllllllll illllillllillllllii
eeme ^Echt-Susteren Raadsinformatiebrief llllllllllllllll llll! llllllllllllllllllll illllillllillllllii Kenmerk Z19/010306 / D - 18943 Datum B&W-vergadering Portefeuillehouder(s) G.H.C. Frische Onderwerp
Nadere informatieDe netto verschillen tussen de meicirculaire 2016 en de decembercirculaire 2015 zijn als volgt:
R A A D S I N F O R M A T I E B R I E F De leden van de raad Postbus 200 2920 AE KRIMPEN AAN DEN IJSSEL Datum: 16-6-2016 Zaaknummer: ZK16003379 Afdeling: Financiën en Control Contactpersoon: J.M.T. Koren
Nadere informatieZaaknummer : Raadsvergadering : Agendapunt : Commissie :
Zaaknummer : 94335 Raadsvergadering : Agendapunt : Commissie : Onderwerp : Begroting 2015 Collegevergadering : Agendapunt : Portefeuillehouder : Wethouder J.B. Boer Meer informatie bij : Eric Gussekloo
Nadere informatieAgendapunt. Op grond van artikel 192 van de gemeentewet is de raad het bevoegd orgaan om de begroting tussentijds te wijzigen.
RAADSVOORSTEL Agendapunt Raad 27 oktober 2016 Afdeling Middelen Voorstel nummer 2016.00077 Datum 27 september 2016 Onderwerp Tweede bestuursrapportage 2016 Programma Alle begrotingsprogramma's Inlichtingen
Nadere informatiedatum voor Afdeling/cluster 23 juni 2015 Leden van de Raad Bedrijfsvoering
Memo datum voor Afdeling/cluster 23 juni 2015 Leden van de Raad Bedrijfsvoering behandeld door bijlage(n) A. ter Beest 1 Onderwerp Effecten meicirculaire 2015 i.r.t. de Voorjaarsnota 2015 Geachte leden
Nadere informatieIn de bijgevoegde analyse wordt weergegeven waardoor de verschillen ten opzichte van de meicirculaire zijn ontstaan.
Memo Aan: de Raad van de gemeente Oude IJsselstreek Cc: Van: College van burgemeester en wethouders Datum: 6 oktober 2015 Kenmerk: 15ini02499 Onderwerp: uitwerking septembercirculaire 2015 (Algemene uitkering
Nadere informatiegemeente Eindhoven 0,6 1,5 3,6 4,0 2,8 5,9 7,9 8,2
gemeente Eindhoven Inboeknummer 14bst001068 Dossiernummer 14.27.601 1 juli 2014 Raadsinformatiebrief Onderwerp: Meicirculaire Gemeentefonds 2014. Inleiding Drie keer per jaar (in mei, september, december)
Nadere informatieBedrijfsvoering. Bedrijfsvoering. Gemeenteraad van de gemeente Oostzaan. P. Flens
Gemeenteraad van de gemeente Oostzaan Gemeentehuis Bezoekadres Kerkbuurt 4, 1511 BD Oostzaan Postadres Postbus 20, 1530 AA Wormer Telefoon 075 651 2100 Fax 075 651 2244 E-mail antwoord@over-gemeenten.nl
Nadere informatieOnderstaand overzicht uit de voorjaarsnota 2017 is bijgewerkt met de resultaten van de meicirculaire 2016.
Memo Aan: Gemeenteraad Oude IJsselstreek Cc: Van: College B&W Datum: 14 juni 2016 Kenmerk: 16ini01540 Onderwerp: Meicirculaire 2016 Geachte gemeenteraad, In deze memo vindt u de informatie over de Meicirculaire
Nadere informatieUITGANGSPUNTENNOTITIE 2013-2016
UITGANGSPUNTENNOTITIE 2013-2016 1 1. Inleiding In 2011 is in samenspraak met de Raad gewerkt aan een hernieuwde planning en controlcyclus. Een van de wijzigingen in 2012 is dat er geen Perspectiefnota
Nadere informatieRaadsvergadering : 31 oktober 2013 Agendapunt : 12 Commissie : -
Raadsvergadering : 31 oktober 2013 Agendapunt : 12 Commissie : - Onderwerp : Begroting 2014 Collegevergadering : 17 september 2014 Agendapunt : 4 Portefeuillehouder : Wethouder J.B. Boer Meer informatie
Nadere informatieIIIIIIIIIIIIIIIIIIII INI
Raadsvoorstel IIIIIIIIIIIIIIIIIIII INI Onderwerp Najaarsnota 2017 Registratienumm er R17.000080 Raadsvergadering 07/11/2017 Portefeuillehouder J. Hordijk Behandelend ambtenaar L. Evers Datum Bijlagen Openbaar
Nadere informatieAan de raad van de gemeente Lingewaard
Aan de raad van de gemeente Lingewaard Onderwerp Portefeuillehouder Gevolgen septembercirculaire 2018 voor de gemeente Lingewaard H.W.M. Witjes Beslispunten Kennis te nemen van de gevolgen van de septembercirculaire
Nadere informatieAAN DE AGENDACOMMISSIE
AAN DE AGENDACOMMISSIE Agenda: 8-6-2017 Franeker, 18-4-2017 Onderwerp Concept begroting 2018 Dienst Sociale Zaken en Werkgelegenheid Noardwest Fryslân (Dienst) Portefeuillehouder Wethouder T. Twerda Doel
Nadere informatieBestuursdienst / advies aan Burgemeester en Wethouders
Bestuursdienst / advies aan Burgemeester en Wethouders Reg.nr: BW17-0200 Casenr.:CBB170194 Sector/afd.:Regie & Ontwikkeling / Regie & Ontwikkeling 1 Steller/tel/e-mail: I. Harmsen / 5271 / i.harmsen@heerhugowaard.nl
Nadere informatieVervolgens zijn de resultaten vergeleken met de ramingen voor de jaren , welke zijn gebaseerd op de meicirculaire 2014.
Resultaat Septembercirculaire 2014 Op basis van de septembercirculaire 2014 is de algemene uitkering berekend voor de jaren 2014 tot en met 2018. Berekening heeft plaatsgevonden op basis van constante
Nadere informatieMeerjarenbegroting Gemeentefinanciën Bloemendaal
Meerjarenbegroting 2019-2022 1 Belangrijke data: 25 september 2018 vastgesteld in college 11 oktober 2018 informatiebijeenkomst (beeldvormend - technisch) 16, 17 en 18 oktober 2018 commissiebehandeling
Nadere informatieTe berikken effekt De raadsvergadering waarin de programmabegroting 2013 wordt vastgesteld wordt niet belast met discussies over kaders.
Riedsútstel Ried : 2 februari 2012 Status : Besluitvormend Agindapunt : 11 Portefúljehâlder : K. Antuma Amtner : E. Plantinga Taheakke : Conceptraadsbesluit Op besjen : - Underwerp Uitgangspunten voor
Nadere informatiei^v RAADSINFORMATIEBRIEF
i^v gemeente WOERDEN Van: college van burgemeester en wethouders Datum: 1 november 211 Portefeuillehouder(s): B. Duindam Portefeuille(s): Financiën Contactpersoon: Ivonne Mellema-Moor Tel.nr.: 843 E-mailadres:
Nadere informatieHet college van burgemeester & wethouders stelt de raad voor het volgende te besluiten:
Gemeente Nieuwkoop College van Burgemeester en Wethouders raadsvoorstel portefeuillehouder opgesteld door Registratienummer Frans Buijserd Vergunningen, Voorzieningen en Handhaving / Ellen Burgers collegebesluit
Nadere informatieBestuursdienst / advies aan Burgemeester en Wethouders
Bestuursdienst / advies aan Burgemeester en Wethouders Reg.nr: BW16-0261 Casenr.: Cbb160259 Sector/afd.:Regie & Ontwikkeling / Regie & Ontwikkeling 1 Steller/tel/e-mail: R. Kieft/ I. Harmsen 5789 / 5271
Nadere informatieOp grond van uw budgettaire bevoegdheid, bieden wij, ter vaststelling actualisatie van de begroting 2019 aan
Raadsvoorstel Reg.nr. : 8923472 B&W verg. : 16 april 2019 Commissie : Alle Onderwerp: Actualisatie Begroting 2019 Cie_verg. : 20 t/m 23 mei 2019 Raadsverg. : 5 juni 2019 1) Status Op grond van uw budgettaire
Nadere informatieMemo Reg.nr.: O-FIN/2014/519 / RIS
Memo Reg.nr.: O-FIN/2014/519 / RIS 2014-459 Aan : Raadsleden gemeente Boxmeer Van : College van Burgemeester en Wethouders Kopie : Datum : 20 juni 2014 Onderwerp : Meicirculaire 2014 Bijlage(n) : Inleiding
Nadere informatieVoorgesteld wordt de volgende uitgangspunten voor de begroting 2014 te hanteren:
Nota voor : vergadering Algemeen Bestuur Datum : 19 december 2012 Onderwerp : Uitgangspunten begroting 2014 en planning besluitvorming Agendapunt : 5 Kenmerk : AB/1224 Bijlage: Planning en controlcyclus
Nadere informatieINHOUDSOPGAVE. I. Inleiding. II. Voorjaarsnota 2014. III. Uitgangspunten voor de begroting 2015. Ontwikkelingen 2015 en volgende jaren
INHOUDSOPGAVE I. Inleiding II. Voorjaarsnota 2014 III. Uitgangspunten voor de begroting 2015 IV. Ontwikkelingen 2015 en volgende jaren 4.1. Uitgangspositie 4.2. Toelichting op de mutaties 4.3. Overige
Nadere informatieOXT.?W III III MUI MUI INI II 13.017609. Advies B&W. Beslissing. Bespreken. Burgemeester Gelok. Registratienummer
Advies B&W B&W Registratienummer 2 2 OXT.?W Beslissing Burgemeester Gelok Raadsinformatiebijeenkomst 7 november 203 Secretaris Van den Berge Gemeenteraadsbijeenkomst n.v.t. Wethouder Schenk T Bespreken
Nadere informatieZienswijze ontwerp begroting 2018 Veiligheidsregio Brabant Zuidoost.
gemeente Eindhoven 17R7206 Raadsnummer Inboeknummer 17bst00423 B&W beslisdatum 04 april 2017 Dossiernummer 17.14.151 Raadsvoorstel Zienswijze ontwerp begroting 2018 Veiligheidsregio Brabant Zuidoost. Inleiding
Nadere informatieDe leden van de gemeenteraad van Haarlemmermeer Postbus 250 2130 AG Hoofddorp
gemeente Haarlemmermeer De leden van de gemeenteraad van Haarlemmermeer Postbus 250 2130 AG Hoofddorp Bezoekadres; Raadhuisplein 1 Hoofddorp Telefoon 0900 1852 Telefax 023 563 95 50 Cluster Contactpersoon
Nadere informatieKader Dit besluit vloeit over het algemeen voort uit de Financiële Verhoudingswet en heeft specifiek betrekking op het Gemeentefonds.
Ambtelijke toelichting / voorstel aan het college zaaknummer : 111308 steller : John van Eijk portefeuillehouder : wethouder D.A. (Dirk) Heijkoop Onderwerp : Meicirculaire 2014 Gevraagd besluit: Het college
Nadere informatieAlgemene uitkering
Onderwerp Decembercirculaire 2010 van het Gemeentefonds. Beslispunten 1. De Decembercirculaire 2010 voor kennisgeving aan te nemen; 2. Op basis van de uitkomsten van de Decembercirculaire 2010 de begroting
Nadere informatieOostzaan Buiten gewoon
GESCAND OP Gemeente Oostzaan Buiten gewoon Gemeenteraad van de gemeente Oostzaan 1 8 NOV. 215 Gemeente Oostzaan Gemeentehuis ;adres Kerkbuurt 4, 1 5H BD Oostzaan Pöi adres Postbus 2, 1 53 AA Wormer Telefoon
Nadere informatieInhoudsopgave. 1 Inleiding... 5
Kadernota 2015 Inhoudsopgave 1 Inleiding.... 5 2 Financieel perspectief 2015-2018... 6 2.1 Inleiding... 6 2.2 Algemene uitgangspunten voor de begroting.... 6 2.3 Meerjarig perspectief, bestaand beleid....
Nadere informatieWy stelle jo foar te besluten om: de begroting te wijzigingen conform de mutaties in de decembercirculaire gemeentefonds 2014.
Riedsútstel Ried : 12 februari 2015 Agindapunt : 5 Status : Opiniërend/Besluitvormend Eardere behandeling : Informatiecarrousel 5 februari 2015 (agendapunt 7) Portefúljehâlder : Mw. G. Postma Amtner :
Nadere informatieOnderwerp Meicirculaire 2009 Gemeentefonds en aanpassingen begroting 2009
Gemeente Appingedam Raadsvoorstel Raadsagenda d.d.: 17 september 2009 Voorstel nummer : 9 Behandelend ambtenaar : A. Schuur Telefoonnummer : 0596 691241 E-mailadres : a.schuur@appingedam.nl Portefeuillehouder
Nadere informatie23 juni 2015 Financiële gevolgen meicirculaire 2015 gemeentefonds M.A. Bouter
Aan Gemeenteraad Datum Betreft Contactpersoon 23 juni 2015 Financiële gevolgen meicirculaire 2015 gemeentefonds M.A. Bouter Doorkiesnummer Email Bijlage(n) Ons kenmerk Uw kenmerk CC 1 592113 Hofhoek 5
Nadere informatieHJAM Hendriks en FWT Jetten. Telefoonnummer: Managementrapportage Begrotingswijzigingen
Raadsvergadering 13 december 2016 Volgnummer 116-2016 Onderwerp Programmanummer Alle programma's Registratienummer 2016-36907 Collegevergadering 15-11-2016 Portefeuillehouder Organisatieonderdeel Wethouder
Nadere informatieInhoudsopgave. I Inleiding 3. II Financiële beschouwing begroting 2016 en meerjarenraming 3. III Kaders begroting
Perspectiefnota 2016 Inhoudsopgave blz. I Inleiding 3 II Financiële beschouwing begroting 2016 en meerjarenraming 3 III Kaders begroting 2016 4 Bijlagen: begrotingscirculaire 2016-2019 provincie Groningen
Nadere informatieRaadsmemo. Datum: 24 juni Gemeenteraad van Hof van Twente. Kopie aan: B.M.J. Eshuis. Jeroen te Molder, Financiële zaken
Raadsmemo Datum: 24 juni 2013 Aan: Gemeenteraad van Hof van Twente Kopie aan: Van: Voor informatie: Onderwerp: B.M.J. Eshuis Jeroen te Molder, Financiële zaken Meicirculaire 2013 gemeentefonds 1. Aanleiding
Nadere informatieVoorts geven wij ook inzicht in de voorlopige financiële consequenties van de ontwerp-najaarsnota 2015.
Gemeente Bladel MEDEDELING Economisch hart van de Kempen IIIIIIIIIDIIIIIIIIII Nummer : R2015.117 Onderwerp : Septembercirculaire 2015 Aan de raad Samenvatting De septembercirculaire bevat informatie over
Nadere informatieDocumentnummer:*2014.37548* *2014.37548* Voorstel aan de Raad. Onderwerp : Programmabegroting 2015
Documentnummer:*2014.37548* *2014.37548* Voorstel aan de Raad Onderwerp : Programmabegroting 2015 Raadsvergadering : 6 november 2014 Agendapunt : 2014-109 Portefeuillehouder : M.P. Groffen Datum : 7 oktober
Nadere informatieOnderwerp VRU: zienswijze jaarstukken 2016, zienswijze programmabegroting 2018 inclusief 1e begrotingswijziging 2017
Raadsvoorstel Gemeente IJsselstein agendapunt ' L] Aan de raad van de gemeente IJsselstein Zaaknummer 446994 Datum: 23 mei 2017 Programma Openbare Orde en Veiligheid Blad : 1 van 5 Commissie : Bestuur
Nadere informatieRaadsvoorstel 26 juni 2014 AB14.00447 RV2014.030
Raadsvergadering d.d. Casenummer Raadsvoorstelnummer Raadsvoorstel 26 juni 2014 AB14.00447 RV2014.030 Gemeente Bussum Vaststellen Perspectiefnota 2015 Brinklaan 35 Postbus 6000 1400 HA Bussum Aan de gemeenteraad.
Nadere informatieSamenvatting Voorjaarsnota - decembercirculaire
Memo meicirculaire 2016 De laatste bijstelling van de algemene uitkering heeft plaatsgevonden in de Voorjaarsnota 2016 op basis van de decembercirculaire 2015 en de meest actuele gegevens eenheden verdeelmaatstaven
Nadere informatiePortefeuillehouder: H.J. van Schaik
Nota voor : vergadering algemeen bestuur Datum : 18 december 2013 Onderwerp : uitgangspunten begroting 2015 Agendapunt : 4b Kenmerk : AB/1328b Bijlage: 1 Portefeuillehouder: H.J. van Schaik Inleiding Conform
Nadere informatieCollegebesluit. Onderwerp: Decembercirculaire 2014 Reg. Nummer: 2015/ Inleiding
Collegebesluit Onderwerp: Decembercirculaire 2014 Reg. Nummer: 2015/ 17799 1. Inleiding De decembercirculaire 2014 is de derde circulaire die in 2014 is verschenen over de ontwikkeling van het Gemeentefonds.
Nadere informatieFinanciële positie. Financieel perspectief. Financiële uitgangspositie
Financieel perspectief Financiële positie Financiële uitgangspositie De ambities die we voor de komende periode hebben zijn op dit moment groter dan de financiële mogelijkheden die daarvoor beschikbaar
Nadere informatieMEMORIE VAN TOELICHTING. 1 e Bestuursrapportage 2014 & Kadernota 2015
MEMORIE VAN TOELICHTING 1 e Bestuursrapportage 2014 & Kadernota 2015 College van B&W van BEEK 26 juni 2014 MEMORIE VAN TOELICHTING Mede naar aanleiding van de commissiebehandelingen op 23, 24 en 25 juni
Nadere informatieGemeente Oudewater Gemeente Woerden
RAADSINFORMATIEBRIEF Oudewater 15R.00417 Gemeente Oudewater Gemeente Woerden 15R.00417 Van : college van burgemeester en wethouders 23 juni 2015 Datum 23 juni 2015 Portefeuillehouder(s) : Wethouder A.M.
Nadere informatieNotitie Financieel Kader 2016-2019. Schiermonnikoog
Notitie Financieel Kader 2016-2019 Schiermonnikoog Voorwoord Hierbij leggen wij de laatste Notitie Financieel Kader uit deze collegeperiode aan u voor. Het meerjarenbeeld blijft is positief in alle jaarschijven
Nadere informatieBEGROTINGSCIRCULAIRE 2019
BEGROTINGSCIRCULAIRE 2019 Inhoud 1. Inleiding... 3 Inzenden van uw begroting per post of digitaal... 3 Vragen over deze circulaire... 3 2. Twee vormen van toezicht... 3 Repressief toezicht... 4 Preventief
Nadere informatieGEMEENTE LEEUWARDERADEEL 17
GEMEENTE LEEUWARDERADEEL 17 Raadsvergadering: 9 juni 2011 Voorstelnummer: 2011/ 36 Stiens, 30 mei 2011 Behandelend ambtenaar: C. de Val / T. Otter E-mail: c.deval@leeuwarderadeel.nl / t.otter@leeuwarderadeel.nl
Nadere informatieOntwerpbesluit pag. 3. Toelichting pag. 4. Bijlage(n): Najaarsrapportage 2016
College van Gedeputeerde Staten statenvoorstel DATUM 13-9-2016 NUMMER PS PS2016PS17 AFDELING MAO COMMISSIE BEM STELLER Leo Donker DOORKIESNUMMER 0646994683 DOCUMENTUMNUMMER 818ACAEO PORTEFEUILLEHOUDER
Nadere informatieKadernota Afdeling bedrijfsvoering Team financiën Ad Schoenmakers
Kadernota 2014 Afdeling bedrijfsvoering Team financiën Ad Schoenmakers Versie 1.1 van 29 mei 2013 2 Inhoudsopgave: Blz. 1. Algemeen 4 1.1 Inleiding 4 1.2 Opbouw begroting 4 1.3 Proces opstellen begroting
Nadere informatieTotaal
Raadsvoorstel Onderwerp: Perspectiefnota 2015 Datum collegevergadering 10 mei 2016 Ambtenaar Registratienummer Telefoon Portefeuillehouder(s) A. Verkaik E-mailadres Voorgesteld raadsbesluit Kennis te nemen
Nadere informatieFinanciële ontwikkelingen na gereedkomen primitieve begroting
Financiële ontwikkelingen na gereedkomen primitieve begroting Inleiding In de raadsvergadering van 3 december 2014 is een nieuwe Planning & Control Cyclus vastgesteld. Met deze vaststelling zijn de 1 e
Nadere informatieS. Nieuwenburg 3580
steller telefoonnummer email Agendapunt commissie: 5.1 S. Nieuwenburg 3580 Stefan.Nieuwenburg@a2samenwerking.nl agendapunt kenmerk datum raadsvergadering 250782/250832 portefeuillehouder H. Tindemans Van
Nadere informatieRaadsvoordracht. Onderwerp: Jaarrekening 2016
Raadsvoordracht Onderwerp: Jaarrekening 2016 Datum: 9 juni 2017 Steller: K. Deutekom Portefeuillehouder: A.J.M. Scholten Gevraagde beslissing 1. De jaarrekening 2016 vaststellen; 2. Het rekeningresultaat
Nadere informatieFinanciële kadernota Samen kom je verder! Gemeente Leiderdorp
Financiële kadernota 2017-2020 Samen kom je verder! Gemeente Leiderdorp Algemene Dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Nr. Onderwerp i/s 2017 2018 2019 2020 401 Minder opbrengst precario S 40.000
Nadere informatieFinanciën Ingekomen stuk D5 (PA 13 november 2013) Concern Financiën. Ons kenmerk FA20/13.0012907. Datum uw brief
Ingekomen stuk D5 (PA 13 november 2013) Aan de gemeenteraad van Nijmegen Korte Nieuwstraat 6 6511 PP Nijmegen Telefoon 14024 Telefax (024) 323 59 92 E-mail gemeente@nijmegen.nl Postadres Postbus 9105 6500
Nadere informatieTechnische Vragen. Fractie: LO. Vragensteller: Simon Vogel. Onderwerp: Begroting Zaaknummer: Z
Technische Vragen Fractie: LO Vragensteller: Simon Vogel Onderwerp: Begroting 2017-2020 Zaaknummer: Z 16-18077 # Pagina nummer Vraag 1 8 Schuldreductie Kan de tekst onder Schuldpositie schuld in 2025 vooralsnog
Nadere informatieInhoudsopgave. I Inleiding 3. II Kaders begroting III Financiële beschouwing begroting 2014 en meerjarenraming 4
Perspectiefnota 2014 Inhoudsopgave blz. I Inleiding 3 II Kaders begroting 2014 3 III Financiële beschouwing begroting 2014 en meerjarenraming 4 Bijlagen: begrotingscirculaire 2014-2017 provincie Groningen
Nadere informatieRegistratienummer collegebesluit:
Gemeente Nieuwkoop College van Burgemeester en Wethouders Raadsvoorstel Portefeuillehouder: F. Buijserd Opgesteld door: Christell de Vries, afdeling Bedrijfsvoering Besluitvormende vergadering: 26 mei
Nadere informatieNB beide formulieren invullen (2 tabbladen)
Behandelend ambtenaar gemeente Begroting 2015 is Meerjarenbegroting 2016-2018 is Datum vaststelling begroting 2015 Datum ontvangst begroting 2015 Maatstaven Aantal inwoners per 1-1-2015 Aantal woonruimten
Nadere informatieRAADSINFORMATIEBRIEF. De gemeenteraad. 1 juli 2014 Raadsinformatiebrief gevolgen meicirculaire 2014 gemeentefonds Financiën 57922
RAADSINFORMATIEBRIEF Aan T.a.v. Datum Betreft Van Ons kenmerk Bijlagen CC De gemeenteraad 1 juli 2014 Raadsinformatiebrief gevolgen meicirculaire 2014 gemeentefonds Financiën 57922 Geachte gemeenteraad,
Nadere informatieGemeente Bladel MEDEDELING. Aan de raad. Economisch hart van de Kempen IllililllilllllUllllililliUlll. : R : Septembercirculaire 2017
Gemeente Bladel MEDEDELING Economisch hart van de Kempen IllililllilllllUllllililliUlll Nummer Onderwerp : R2017.142 : Septembercirculaire 2017 Bladel Casteren Hapert Hoogeloon Netersel Aan de raad Samenvatting
Nadere informatieAlgemeen Bestuur SK Dagelijks Bestuur SK Betreft: Kadernota Begroting 2016 en Meerjarenraming Datum: 5 maart 2015
Aan: Van: Algemeen Bestuur SK Dagelijks Bestuur SK Betreft: Kadernota Begroting 2016 en Meerjarenraming 2017-2019 Datum: 5 maart 2015 Inleiding Met deze nota worden de uitgangspunten van de begroting 2016
Nadere informatie2015-415. Nieuwegein. Gemeenteraad. Raadsvoorstel Afdeling Financiën. 1 Onderwerp. Programmabegroting 2016. 2 Gevraagd besluit
Nieuwegein m S\ Gemeenteraad Onderwerp Programmabegroting 2016 Datum 25 september 2015 Raadsvoorstel Afdeling Financiën Portefeuillehouder mr. J.A.N. Gadella 2015-415 1 Onderwerp Programmabegroting 2016
Nadere informatieBasistaak. Datum: Informerend
Oplegvel In Holland Rijnland werken samen: Alphen aan den Rijn, Hillegom, Kaag en Braassem, Katwijk, Leiden, Leiderdorp, Lisse, Nieuwkoop, Noordwijk, Noordwijkerhout, Oegstgeest, Teylingen, Voorschoten
Nadere informatieRaadsmemo. Datum: 22 oktober Gemeenteraad van Hof van Twente. Kopie aan: B.M.J. Eshuis. Jeroen te Molder, Financiële zaken
Raadsmemo Datum: 22 oktober 2013 Aan: Gemeenteraad van Hof van Twente Kopie aan: Van: Voor informatie: Onderwerp: B.M.J. Eshuis Jeroen te Molder, Financiële zaken Septembercirculaire 2013 gemeentefonds
Nadere informatieAfdeling Staf W A T W I L L E N W E B E R E IK E N E N W A T G A A N WE D A A R V O O R DO E N
RAADSVOORSTEL Raadsvoorstel nr Portefeuillehouder Burgemeester Datum B&W-besluit 30 september 2014 Voor de vergadering van raad d.d. 6 november 2014 Afdeling Staf Z-2014/056542;D-2014/268828 Behandelend
Nadere informatieAan de raad AGENDAPUNT NR. 7. Doetinchem, 22 mei 2013. Bijstellen begroting rentekosten met ingang van begrotingsjaar 2014
Aan de raad AGENDAPUNT NR. 7 Bijstellen begroting rentekosten met ingang van begrotingsjaar 2014 Voorstel: 1. Met ingang van de programmabegroting 2014-2017 een bijstelling doorvoeren van de wijze van
Nadere informatieInleiding Op 31 mei 2016 is de meicirculaire verschenen, in dit advies worden de gevolgen voor de gemeente Krimpen toegelicht.
COLLEGEVOORSTEL Onderwerp Meicirculaire 2016 Te besluiten om 1. Kennis te nemen van de effecten van de meicirculaire 2016 2. De financiële gevolgen voor 2016-2020 te verwerken via de begrotingswijziging
Nadere informatieFinancieel beeld van de gemeente Naarden, Muiden, Bussum September 2014
Financieel beeld van de gemeente Naarden, Muiden, Bussum September 2014 Inleiding In de fusieraad van 30 juni 2014 is gesproken over een consolidatie van de drie begrotingen en om inzicht te krijgen in
Nadere informatieOnderwerp Programmabegroting 2013 en meerjarenraming Veiligheidsregio Gelderland-Zuid
Raadsvoorstel Vergadering : 18 december 2012 Voorstelnummer : 12.09 Registratienummer : 12.022881 Portefeuillehouder : Mw. dr. M.W.M. de Vries Afdeling : BBO / Juridische Zaken Bijlage(n) : 2 B&W-datum/nummer
Nadere informatieGemeente Langedijk. 2e Kwartaalrapportage Verzonden aan de raad 23 juli e Kwartaalrapportage Gemeente Langedijk - 1 -
Gemeente Langedijk 2e Kwartaalrapportage 2014 Verzonden aan de raad 23 juli 2014. - 1 - - 2 - Inleiding Hierbij ontvangt u de 2 e Kwartaalrapportage 2014. In de nu voorliggende kwartaalrapportage wordt
Nadere informatieFINANCIEEL PERSPECTIEF KADERNOTA
FINANCIEEL PERSPECTIEF KADERNOTA 2019-2022 BIJLAGE BIJ DE KADERNOTA 2019-2022 1 Inhoudsopgave COALITIEAKKOORD... 3 MAARTCIRCULAIRE EN MEICIRCULAIRE 2018... 4 INTERNE REKENRENTE... 4 LOON-/PRIJSBIJSTELLING...
Nadere informatie2. Financieel kader gemeenschappelijke regelingen in de regio van Hollands-Midden
1. Inleiding Ten tijde van het schrijven van de kadernota 2016 wordt nog volop gewerkt aan de uitwerking van het proces Kracht#15. Voor het besluitvormingsproces dient de Kadernota 2016 in januari 2015
Nadere informatiecategotie/ agendanr
Raadsvoorstel Jaar Raad categotie/ agendanr. B.enW. 2016 RA16.0095 B 2 16/760 (b ~Gemeente ~ Emmen 2018-2020 Portefeuillehouder: J. Otter Afdeling: Financiën & Belastingen Team: Financieel Advies AS Berghuis
Nadere informatieEen aantal financiële ontwikkelingen zijn aanleidingen de begrotingcijfers 2015 bij te stellen.
Raadsvoorstel Agenda nr. 10 Onderwerp: Vaststellen wijziging begroting 2015 Soort: Besluitvormend Opsteller: J.H.M. Sonnemans Portefeuillehouder: W.L.G. Hanssen Zaaknummer: SOM/2015/020833 Documentnummer:
Nadere informatieC. Taakmutaties voor domeinen D. Doeluitkeringen voor domeinen E. Decentralisaties sociaal
Collegebesluit Onderwerp: Decembercirculaire 2016 Gemeentefonds BBV nr: 2017/16809 1. Inleiding De decembercirculaire is de derde circulaire van het jaar over het gemeentefonds. Het karakter van de circulaire
Nadere informatieDoorkiesnummer : (0495) Agendapunt: 8 ONDERWERP AANLEIDING EN DOELSTELLING PROBLEEMSTELLING OPLOSSINGSRICHTINGEN
Wijnen, Peter FIN S3 RAD: RAD121107 2012-11-07T00:00:00+01:00 BW: BW121002 voorstel gemeenteraad Vergadering van de gemeenteraad van 7 november 2012 Portefeuillehouder : J.M. Cardinaal Behandelend ambtenaar
Nadere informatieOnderwerp Bestuursrapportage 2016 en Begroting 2017
Onderwerp Bestuursrapportage 2016 en Begroting 2017 Portefeuillehouder Zoetendal Datum collegebesluit 4 oktober 2016 Opsteller A. de Boer Registratie GF16.20071 Agendapunt 3/4 Voorstel 1. Vaststellen van
Nadere informatieGemeente Lelystad Ingekomen 18 DEC 20U
F L E V O L A N Gemeenteraad van de gemeente Postbus 91 8200 AB LELYSTAD Gemeente Ingekomen / r> 18 DEC 20U Kopie aan: Postbus 55 8200 AB (0320)-265265 (0320)-265260 Website Verzenddatum Bijladen Uw kenmerk
Nadere informatieCollege van Gedeputeerde Staten Statenvoorstel. Ontwerp-besluit pag. 4. Toelichting: pag. 5
2017MME151 College van Gedeputeerde Staten Statenvoorstel DATUM 26 september 2017 NUMMER PS AFDELING Managementondersteuning COMMISSIE Alle STELLER Alex van der Weij DOORKIESNUMMER 3992 DOCUMENTUMNUMMER
Nadere informatieF. Buijserd voorzitter
Directie nieuwkoop Het Dagelijks Bestuur van Holland Rijnland Postbus 558 2300 AN LEIDEN uw brief/kenmerk datum 19 februari 2016 registratienummer G 16.0177 behandeld door Koos Alebregtse betreft Herziene
Nadere informatieRaadsvergadering : 12 april 2016 agendapunt : Commissie : Bestuur en Ruimte
Zaaknummer : Raadsvergadering : 12 april 2016 agendapunt : Commissie : Bestuur en Ruimte Onderwerp : Beleid overschotten Collegevergadering : 15 maart 2016 agendapunt : 10 Portefeuillehouder : J.B. Boer
Nadere informatieVereniging van Zeeuwse Gemeenten. Aan de colleges van burgemeester en wethouders van de Zeeuwse gemeenten. ledenbrief
Vereniging van Zeeuwse Gemeenten Aan de colleges van burgemeester en wethouders van de Zeeuwse gemeenten ledenbrief 2016-001 status standpuntbepaling ons kenmerk BO bijlage(n) -2- contactpersoon bezoekadres
Nadere informatie