De wijzigingen kunnen teruggevonden worden in bijlage 1; begroting

Transcriptie

1 Algemene Ledenvergadering d.d. 5 juni 2019 Voorstel: Begroting en contributie seizoen In deze nota wordt de begroting en contributie seizoen weergegeven. De begroting is gebaseerd op een optimalisering van het lesrooster, waarbij in overleg met de (selectie)trainers een inschatting van het ledenaantal is gemaakt. De begroting is terug te vinden in bijlage 1. Enkele voorbeelden van proforma facturen voor de contributie in seizoen worden weergegeven in bijlage 2. In de begroting van seizoen zijn een aantal wijzigingen doorgevoerd ten opzichte van seizoen De wijzingen worden in deze nota op een rijtje gezet en er wordt een uitleg gegeven wat dit betekent voor de begroting. De consequenties voor de begroting worden weergegeven in een vergelijking van de begroting van seizoen en nader uitgelegd. Dit voorstel wordt ter stemming ingebracht in de Algemene Ledenvergadering. Wijzigingen in begroting De wijzigingen kunnen teruggevonden worden in bijlage 1; begroting Wijziging 1 Indexering Zoals elk jaar is een inflatie aangehouden. Voor het komende boekjaar is dit 1.72%, cf. gemiddelde inflatie volgens CBS over Wijziging 2 Personeelskosten Bij goed werkgeverschap hoort trainers verlonen volgens de vrijwilligersvergoeding, ZZP-er of loondienst. Eén, die is goedgekeurd op de ALV d.d. 7 juni Voor boekjaar zijn 14 trainers in loondienst/als ZZP-er opgenomen. Dit zijn 7 trainers meer dan vorig seizoen. Hiermee zijn we bijna gereed en hebben nagenoeg alle trainers die boven de maximale vrijwilligersvergoeding uit komen een contract. De kosten voor de toename van het aantal trainers met een contract bedragen ruim ,- t.o.v. vorig seizoen. Daarnaast is het uurloon aangepast op basis van leeftijd, opleidingsniveau en ervaringsjaren. Wijziging 3 Overige bedrijfskosten - verkoopkosten Hieronder vallen onder andere de activiteitenkosten, representatie, cursussen en dotatie dubieuze debiteuren. Doordat de kostenstructuur voor de activiteiten op een andere wijze wordt geboekt, gaan de kosten in de begroting voor deze post omlaag. Voor het opleiden van trainers 2600,- opgenomen. Dit zijn kosten voor de niveau 1, niveau 2 en niveau 3-opleiding en bijscholingen. De niveau 1 opleiding is een opleiding die Saturna vanaf volgend seizoen intern gaat aanbieden aan assistent-trainers om het opleidingstraject van assistent-trainers te stroomlijnen en trainers van de toekomst een gedegen opleidingstraject aan te kunnen bieden. Wijziging 4 Overige bedrijfskosten algemene kosten Hieronder vallen onder andere de accountantskosten, administratiekosten en uitbesteed werk, Web7, wedstrijdkosten KNGU en overige algemene kosten.

2 In het kader van goed werkgeverschap willen we volgend jaar ook voor de recreatietrainers een wedstrijdvergoeding uit gaan keren zodat zij op wedstrijddagen een vergoeding krijgen, zoals ook de selectietrainers deze krijgen. De wedstrijdkosten KNGU voor de selectie zijn bijgesteld waarbij ook is gekeken naar de resultaten voor boekjaar De administratie van Saturna wordt zo ingericht dat deze minder afhankelijk is van individuen. Wijziging 5 Bondscontributie De KNGU heeft de bondscontributie verhoogd. Deze verhoging is overgenomen in de begroting. Wijziging 6 Dotatie voorziening dubieuze debiteuren Ondanks dat Saturna door onder andere het inzetten van een incassobureau er alles aan doet om deze post zo klein mogelijk te laten zijn, blijkt uit ervaring dat deze post wel gereserveerd moet worden. Voor dit seizoen,-. Kijkend naar de jaarcijfers ontstaat er met deze post een verschil, dit heeft de maken met het succesvol binnenhalen van achterstallige contributies van voorgaande jaren. Hierdoor is de post van een kostenpost naar een opbrengst gegaan. Wijziging 7 Sponsoring Saturna heeft een 2 e gouden sponsor en wil het komende seizoen meer aandacht gaan besteden aan het werven van sponsoren. Hierdoor is deze post verhoogd in de begroting. Wijziging 8 Diverse overige opbrengsten Hieronder vallen onder andere de opbrengsten uit workshops, verhuur De Meent, organisatie wedstrijden, Grote Clubactie en diverse overige opbrengsten. De inkomsten voor de verhuur van de turnhal in De Meent Bauerfeind is toegenomen. Deze inkomsten zijn in de begroting 1000,- verhoogd. Wijziging 9 Contributie selectie De hoogte van de contributie voor de selectieleden wordt o.a. bepaald door het aantal trainers dat lesgeeft aan een groep, de zogenaamde norm. Het afgelopen seizoen is er in de trainingen van de damesselectie 3 e, 4 e en 5 e divisie al een verlaging van deze norm toegepast. Dit komt ter goede aan de begeleiding van de turnsters in de training. Het komende seizoen zal deze norm ook worden toegepast in de begroting. Hierdoor zal er voor de totale selectie nog maar één contributiestaffel worden gehanteerd. Begroting en bijbehorende contributie Na het doorvoeren van bovenstaande wijzigingen zien we dat we het komende seizoen een kostenpost verwachten ,-. In bijlage 1 staat het uitgebreide overzicht van de begroting. Begroting Totale opbrengsten Totale kosten Resultaat Ten opzichte van vorig seizoen zijn de kosten hoger. Dit heeft een aantal oorzaken: Goed werkgeverschap binnen Saturna. Er worden meer trainers ondergebracht bij Sportkader en de arbeidsvoorwaarden zijn verbeterd waaronder vakantiedagen, pensioenopbouw en wedstrijdvergoedingen; Verhoging van de bondscontributie aan de KNGU; Verhoging van de huur AlkmaarSport (inflatie).

3 Hierdoor moeten de opbrengsten ook stijgen en kan het niet anders dan dat de contributie moet worden verhoogd. Deze verhoging va dat vorig seizoen de contributie niet was verhoogd, komt het niet als een verrassing dat de contributie komend seizoen moet worden bijgesteld. Dit betekent dat voor seizoen een wijziging komt in de basiscontributie: Voor een recreatielid betekent dit dat de basiscontributie met - verhoogd wordt t.o.v. seizoen ; Voor een selectielid betekent dit dat de basiscontributie met 25,- verhoogd wordt t.o.v. seizoen Tevens heeft het bestuur eerder vanuit de visie aangeven dat er een aanpassing moeten komen van de verschillende selectietarieven. Naast de grote onduidelijkheid en vragen die wij jaarlijks van onze leden hierover ontvangen, is er gekozen om de norm te verlagen voor de 3 e, 4 e en 5 e divisie om zodoende betere kwaliteit in de lessen te kunnen aanbieden. Dit zal op lange termijn kwaliteit verhogend werken. Voor details verwijzen wij graag naar wijziging 9. Deze correctie zal slechts van toepassing zijn op een bepaald deel van de selectie. Turnsters in deze groep die 6 uur trainen gaan maximaal per factuur extra betalen i.v.m. deze correctie. Inclusief de verhoging op de basiscontributie à gaat hun factuur maximaal omhoog. Voor turnster in deze groep die 9 uur trainen gaat de factuur maximaal omhoog (,20 voor deze correctie plus voor de verhoging op de basiscontributie). Deze leden ontvangen in totaal 10 facturen voor een seizoen turnen. Het afgelopen seizoen heeft Saturna al getraind met deze normaanpassing en extra trainerscapaciteit ingezet. De kosten hiervoor zijn voor rekening van Saturna gekomen. In het nieuwe seizoen moeten we dit echter rechttrekken. Het bestuur heeft alvast een aantal pro forma facturen gemaakt, zodat de te verwachten kosten voor seizoen kunnen worden bekeken. Uiteraard kunnen hier geen rechten aan ontleend worden. Hiervoor verwijzen wij naar bijlage 2. Stemming Het bestuur vraagt toestemming aan de Algemene Ledenvergadering voor de begroting en contributie voor seizoen

4 Bijlage 1 Begroting

5 Bijlage 2 Pro forma facturen voor de contributie voor seizoen Recreatielid jeugd: 1 uur Op de factuur voor seizoen van een recreatielid t/m 15 jaar wordt het volgende aangegeven: Basis contributie: Op deze factuur bedraagt de basis 90,-.,- hoger dat vorig seizoen. Lesgeld: -. Onder het lesgeld op de factuur vallen alle lessen waaraan een lid deelneemt. Voor 1 lesuur bedragen de,-. De totale contributie voor een recreatielid t/m 15 jaar voor 1 uur bedraagt voor seizoen ,-,-,-. Recreatielid senior: 1 uur Op de factuur voor seizoen van een recreatielid van16 jaar en ouder wordt het volgende aangegeven:

6 Basis contributie: -,- hoger dat vorig seizoen. Lesgeld: 98,-. Onder het lesgeld op de factuur vallen alle lessen waaraan een lid deelneemt. Voor 1 98,-. De totale contributie voor een recreatielid van 16 jaar en ouder voor 1 uur bedraagt voor seizoen ,- 98,- 88,-. Recreatielid senior: 3 uur Op de factuur voor seizoen van een recreatielid van16 jaar en ouder wordt het volgende aangegeven: Basis contributie: -,- hoger dat vorig seizoen. Lesgeld: Op deze factu 288,-. Onder het lesgeld op de factuur vallen alle lessen waaraan een lid deelneemt. Voor 3 lesuren 288,-. De totale contributie voor een recreatielid van 16 jaar en ouder voor 3 uur bedraagt voor seizoen ,- 288,- 378,-.

7 Selectielid: 6 uur Op de factuur voor seizoen van een selectielid dat 6 uur per week traint wordt het onderstaande aangegeven. Dit lid zal deze factuur 10 keer per seizoen ontvangen omdat de selectie de contributie in 10 termijnen betaald. Basis contributie: 11,-. De basiscontributie is per termijn 2,50 hoger dat vorig seizoen. Lesgeld: Op deze factuur bedraagt het l 82,98. Onder het lesgeld op de factuur vallen alle lessen waaraan een lid deelneemt. Voor 6 lesuren 82,98 per termijn. De totale contributie voor een selectielid voor 6 uur bedraagt voor seizoen ,- 82,98 93,98 per termijn. Selectielid: 9 uur Op de factuur voor seizoen van een selectielid dat 9 uur per week traint wordt het onderstaande aangegeven. Dit lid zal deze factuur 10 keer per seizoen ontvangen omdat de selectie de contributie in 10 termijnen betaald. Basis contributie: 2,50 hoger dat vorig seizoen. 11,-. De basiscontributie is per termijn

8 Lesgeld: Op deze factuur bedraagt het lesgel 101,42. Onder het lesgeld op de factuur vallen alle lessen waaraan een lid deelneemt. Voor 9 lesuren 101,42 per termijn. De totale contributie voor een selectielid voor 9 uur bedraagt voor seizoen ,- 101,42 112,42 per termijn. Selectielid: 12 uur Op de factuur voor seizoen van een selectielid dat 12 uur per week traint wordt het onderstaande aangegeven. Dit lid zal deze factuur 10 keer per seizoen ontvangen omdat de selectie de contributie in 10 termijnen betaald. Basis contributie: Op deze factuur bedraagt de ba 11,-. De basiscontributie is per termijn 2,50 hoger dat vorig seizoen. Lesgeld: 114,11. Onder het lesgeld op de factuur vallen alle lessen waaraan een lid deelneemt. Voor 12 lesuren bedragen de kost 114,11 per termijn. De totale contributie voor een selectielid voor 12 uur bedraagt voor seizoen ,- 114,11 125,11 per termijn.